低碳經濟理論指標體系的構建研究

【摘要】 當前，我國低碳經濟指標體系研究尚處于初級階段，理論缺失，嚴重阻礙了低碳實踐工作的開展。鑒于此，文章通過模擬碳在區域經濟發展中的循環過程，建立碳循環模型，以模型關鍵碳控制點為中心搭建低碳經濟指標的理論體系結構框架，進而從宏觀與微觀雙重視角探討建立一般性的低碳經濟理論指標；最后從區域的角度，進一步分析特定區域經濟體在構建低碳經濟指標時需要考慮的影響因素。

【關鍵詞】 低碳經濟； 指標體系； 碳循環

自2003年英國提出低碳經濟概念以來，不同學者從各自不同的角度對低碳經濟展開了研究，并取得了十分重大的成就，對低碳經濟的發展起到了極大的推動作用，而低碳經濟本身也隨著世界氣候變化問題的升溫逐漸成為繼工業革命、信息革命后，又一改變世界經濟的革命浪潮。然而，盡管低碳經濟作為一種為世人推崇的經濟發展新理念、一種新規則，更甚至說是一種發展新模式，已被譽為解決世界能源問題、溫室效應等環境問題，實現可持續發展的最現實、最基本的途徑，并在很多國家得到了實踐上的嘗試，但是低碳經濟發展的最基本、最核心問題即科學的指導理論體系的建立并沒有得到解決。長期以來對低碳經濟界定的模糊性和不可操作性、內容上的廣泛性與復雜性、評價體系指標難以度量與適用性成為困擾低碳經濟發展最大的難題。本文在吸收前人研究成果的基礎上，從碳的流轉循環過程著手，建立碳循環模型，然后在擬建立的模型各個環節上尋求碳控制點，最終從碳循環過程出發來探尋最能反映區域經濟低碳發展現狀的理論指標。

一、指標體系構建的理論基礎——碳循環模型

目前，有學者已經對低碳經濟理論指標體系的構建開展過十分有意義的研究，并形成了一些非常具有代表性的低碳經濟評價指標。但是經過筆者分析發現，首先，這些指標的選取太過主觀，指標的來源明顯缺乏依據，比如有學者將優良品種普及率和低碳農藥化肥使用率作為低碳經濟評價指標并賦予了較大的權重；其次，指標的選取太過理論化，不便于實際操作，指標的運用目的是便于充分反映現實，并盡可能追求簡捷，方便使用，如果所選取的指標不滿足這一條件，就算再好、再完美也只是空中樓閣，比如有學者將傳統產業低碳改造率和生產流程改造率作為低碳經濟的社會發展指標。很顯然，這些指標的實際可操作性都相當差。為了有效地解決這些問題，低碳經濟理論指標的選取必需以真實、科學的工具作為依據，即依靠一些符合實情的碳循環模型。

這里的碳循環模型是指碳從進入經濟環節到退出經濟環節的全過程，在這個過程中伴隨著碳物理化學形態的轉變。值得說明的是筆者所定義的碳循環與生物化學上的碳循環不完全相同，這里的碳循環是生態碳循環的一個重要環節。雖然筆者只是著重分析碳從進入經濟生產、流通、分配、消費的全過程，但并沒有將其完全從整個生態系統中分離開來。

（一）宏觀視角下的碳循環模型

一個地區能源的生產、使用和消費情況能夠清晰明了地反映當地低碳經濟的發展狀況。通常一個地區清潔能源在能源結構中的比重越大，化石能源碳的利用率越高，含碳廢棄物處理機制越完善，該地區低碳經濟發展程度也相對較好。基于此筆者將生產生活中的碳轉化過程簡單抽象成圖1所示模型。在參考區域能源的來源與使用實情的基礎上，對本模型作了如下假設：

假設1：假設本區域能源來自兩個方面：自身能源生產和外來能源進口，并進一步劃分為化石能源生產、清潔能源的生產和化石能源的進口、清潔能源的進口。外來能源的進口不僅包括能源資源的進口，還包含清潔能源技術的進口，能源低碳技術的進口。在能源開采過程中還會消耗部分能源，排出部分廢棄物。

假設2：區域性能源的去向有三個方面：生產制造、居民生活耗用、能源出口。用于生產制造的能源相當大一部分被排放到我們賴以生存的環境中去了，而還有一部分則轉化成了產品實體構成，而這些產品也最終隨著居民的消費排放到環境中。其中最典型化石能源就是石油。

假設3：碳濾與碳匯。排向大氣中的碳主要來自企業生產和居民生活，為盡量減少溫室氣體的排放，越來越多的地區開始在碳排放之前對廢棄物進行脫碳處理。這就是本模型中所謂的碳濾。而碳匯是指從空氣中清除二氧化碳的過程、活動、機制。碳濾是在碳排放之前進行的控制，而碳匯則是在碳排放到空中之后的補救措施，兩者主要是對碳控制的時段不同，使用的方法也不盡相同。

尋求合適指標，就必需從模型中找到和分析出碳控制點。從構建的宏觀視角下的碳循環模型圖（圖1）來看，可以清晰地發現四大碳控制點。

1.碳源控制點。碳源控制屬于事前控制范疇，從擬建立的碳循環模型來看，可以從以下幾個角度來考慮確定低碳經濟指標：（1）能源結構。能源結構中化石能源是碳過度排放的根源，而低碳經濟是以低能耗、低污染、低排放、低碳含量為根本特征的經濟模式。能源結構直接影響到地區低碳經濟的發展水平。（2）能源合作與進出口交易。低碳經濟已經成為國際發展的主題，碳排放權及其衍生品的交易與能源技術合作越活躍，說明低碳經濟越繁榮，未來的發展優勢與潛力就越巨大。

2.碳排控制點。在當前，化石能源還占據能源主導地位的情況下，碳排放量直接反映區域經濟發展程度，碳排放較大的國家和地區越具有發展低碳經濟的能力和義務。因此，碳排放指標可有效地用于劃分各地區節能減排責任，是低碳經濟發展又一重大硬性指標。根據以上分析，可從排放主體與排放水平來思考、確定適合的指標。

3.碳濾控制點。在那些對化石能源依賴性強，需求彈性小的地區，在短時間內要求減少高碳能源的使用，明顯不太現實。因此，加強碳濾技術的開發與研究是解決生存與發展問題最有效的方法。低碳經濟通過低碳技術、能源技術創新和制度創新，優化能源結構、節約能源、提高能效，開發低碳產品，從根本上轉變生產、消費和生存觀念。在碳濾控制點尋找的指標能充分體現地區經濟在保障追求高效益、高效能、高效率的同時低能耗、低排放、低污染的能力。

4.碳匯控制點。碳匯是利用植物的光合作用來吸收并儲存二氧化碳，從而達到清除溫室氣體，恢復生態平衡的目的。碳匯控制主要包括大面積性的植樹造林、城市綠化等，較為通用的指標有森林覆蓋率，城市綠化覆蓋率等。

（二）企業視角下的碳循環模型

與以區域為研究對象的宏觀碳循環模型不同，微觀碳循環模型的研究對象是某個具體的企業。可以說微觀碳循環過程就是以上模型生產制造過程的具體化。根據國際能源署（IEA）2009年二氧化碳報告（CO2 Emissions from Fuel Combustion Highlights 2009 Edition Page 13）中2007年碳排放總量餅圖，各主要碳源排放量占全球總排放量的比例如下：居民6％、工業20％、交通23％、熱電41％、其他10％(商業、公共服務、其他能源)。交通、熱電都與工業企業生產過程中碳的利用排放相似，且占重大比重。因此，本模型（圖2）以生產企業為例來說明，分析可以對企業實施低碳控制的點。

1.低碳技術能力。企業低碳技術水平體現了企業在未來低碳競爭中的發展能力，低碳經濟的實現需要企業低碳技術和能源技術上的創新，而技術本身是一個軟實力，因此對其直接反映在操作上存在困難。為提高低碳評價指標的可操作性，筆者選取參照系對其進行間接評價。主要參照標準有，行業通行技術標準、國家政策規定以及國際標準。

2.能源利用能力。能源是企業生產耗用的重要生產資料，其利用效率的高低直接關系到企業成本控制；而另一方面，隨著世界環境問題的日益突出，企業不可能在這場綠色革命中置身事外，未來面臨到的環境保護壓力極有可能成為事關其生存的決定因素。因此，采用科學的指標來反映企業能源利用能力，是低碳經濟評價的客觀要求。這些指標的選取可以從能源對產品或收入利潤等的貢獻能力來反映。

3.原材料采購與產品回收能力。企業原材料采購是否優先選擇低碳材料、企業生產的產品是否會進入環境、對廢舊的產品回收是否可行，這些都是企業從事生產過程中需要考慮的問題。企業要與低碳經濟特別是低碳經濟產業鏈條偶合，就不能不對這些問題加以科學的分析。

4.企業廢氣廢渣處理能力（碳過濾能力）。廢氣廢渣的處理也會嚴重影響到大氣中溫室氣體的含量，特別是工業企業。企業生產副產品數量多，難處理。如果處理方法不當，對高碳副產品進行不適當的焚燒，其結果是不言而喻的。因此，需要有適合的指標來分析企業廢物的處理能力。

二、低碳經濟理論指標體系的構建

（一）構建原則

低碳經濟指標體系構建的目標是為信息利用者提供反映低碳經濟發展的真實數據，并盡最大可能滿足他們的決策需要。因此，其指標的確定需要遵循一定的原則。

1.科學性與可操作性相結合。指標體系的設計要符合低碳經濟發展的客觀規律和要求，既要科學地概括低碳經濟發展的基本特征，又要切實可行，能對發展現狀進行評價，為科學發展決策提供客觀依據。

2.指標的選取要與研究對象的客觀實際相結合。理論上的指標體系是對客觀實際的主觀抽象，其具有一般性特征。如果要正確評價、分析具體區域主體的低碳經濟發展水平，就要對理論上的指標體系進行細節上的調整，使其符合區域經濟的客觀現實。沒有一成不變的指標體系模板，只有考慮了實際個性特征的指標體系才是最合適的指標體系。

3.定性分析與定量分析相結合。低碳經濟被視為一種發展、新理念，說明其不可能像數學公式那樣被完全量化。而其成為一種經濟模式，又有對其系統量化分析的必要。因此對于那些難以量化的指標，可以對其分級量化；對于那些實在不能量化的指標，可以適度采用定性分析。

4.重要性原則。低碳經濟發展是多個因素綜合影響的結果，有的影響因素明顯不具有重大作用。為了避免冗余，需要對這些因素進行篩選，選取那些對低碳經濟發展有重大影響的因素作為指標體系的內容。

（二）宏觀視角下的低碳經濟指標體系（表1）

本指標體系選擇從事前、事中、事后對地區經濟發展進行低碳監測與評價，其目的不僅是對現行經濟發展的低碳現狀進行科學評價與描述，還要求為決策人提供能推動地區經濟低碳轉型的有效控制措施與方法。碳源、碳排、碳濾、碳匯正好是低碳經濟控制的四大關鍵點，只有正確把握其各個環節的低碳發展情況，才能有重點、針對性地實施并有效控制，從而達到節能減排、實現低碳經濟的協調、可持續。

在碳源控制指標中，化石能源消耗總量為煤炭、石油、天然氣等能源的消耗量之和?；茉聪牧吭酱?，碳排放總量就越多。一般情況下，每噸煤燃燒所產生的二氧化碳比石油和天然氣多30%和70%，目前全球22%溫室氣體的排放是因煤碳燃燒造成的。因此減少對煤炭的依賴是低碳經濟發展的一條必經之路。煤炭在能源結構中的占比可有效地反映出區域當前的低碳水平。

碳排放量與一個地區經濟有著密切關系，而碳排放指標是反映區域經濟的現實低碳水平最直觀的指標，是低碳經濟的顯示器，直接顯示單位、區域的低碳化狀況。碳排放指標一般采用能源強度、碳強度、碳排放總量、人均碳排放量進行具體評價。能源強度即單位GDP的能源用量，主要反映技術水平、能源效率的重要指標。其計算公式為：能耗消耗總量/GDP總額。碳強度是指單位能源用量的碳排放量。其計算方法為：碳排放總量/能源消耗總量。人均碳排放量又叫碳足跡，可用“碳排放總量/總人口數”獲得。而碳排放總量=人口×人均GDP×能源強度×碳強度。

碳濾可以通過兩個途徑來實現。一是用清潔與可再生能源替代化石能源。鑒于此，可用可再生能源在能源結構中占比、清潔煤在煤炭能源結構中占比來確定當前的低碳經濟清潔能源的利用水平。二是利用低碳技術來實現低碳發展。低碳技術是一個軟性指標，同時也是一個反映地區低碳經濟發展潛力的指標，主要包括低碳技術RD經費占GDP比重、清潔煤利用技術、再生能源及新能源技術、生態產品設計技術、CO2捕獲與埋存技術、新型動力汽車相關技術、智能節能技術等。

碳匯是利用綠色植物的光合固碳能力，吸收和儲存空氣中多余的CO2，這是低碳經濟社會解決溫室效應最有效、最環保的方法。因此大量培植高光合作用植物，增加區域的森林覆蓋率和城市綠地面積是低碳經濟社會的重要組成部分，也是衡量地區低碳經濟發展的一個重要指標。

（三）企業視角下的低碳經濟指標體系

衡量企業低碳經濟發展水平的指標體系主要有兩方面作用，一是有利于完善對企業環境成本進行信息披露，為企業特別是上市公司的外部信息使用人提供確實有效的投資決策信息；二是有利于企業管理層從企業長期發展的戰略眼光來考慮企業與社區環境的適應能力，完成企業節能減排的技術改造。在排除企業運營的環境與行業特性基礎上筆者提供了一些具有普適性的指標可供參考（如表2）。

三、影響區域低碳經濟指標選取的因素

以上從模型中尋找出來的指標，是一般經濟體都可能用到的指標匯總。但是對一個具體的區域經濟體來說，低碳經濟發展評價與指標構成還與其所處的地理區位，能源結構，環境生態等有很大的關系。因此，區域經濟體指標不能完全搬用一般低碳經濟指標體系的內容?？偟膩碚f，區域經濟指標體系與一般指標體系的關系就是具體與抽象、特殊與一般、個性與共性的關系。區域經濟體低碳指標體系需要一般低碳經濟指標體系的理論作指導，一般低碳指標體系又要不斷從區域經濟體指標體系的應用中得以豐富和完善。

（一）地區差異影響

低碳經濟指標的選取只有與地方發展狀況及實際特征有效結合才能發揮應有的作用，因此有必要對選取的理論指標作出適合地區特色的調整。以遼寧為例，遼寧能源結構是以煤炭為主，占51.2%；石油占46.9%；天然氣占1.6%；水電占0.3%。在能源消費結構中，遼寧的煤炭、石油、天然氣、電力均不能自給，其中：煤炭49%需省外調入，原油34.1%依賴進口，電力13%從省外調入。因此在擬建立的指標體系中有必要考慮化石能源進口交易量的分析。又由于遼寧是煤消耗大省，其年耗煤量相當大，要建立一個與其他經濟體具有可比性的指標體系，就不能只看煤的總耗量，而應該看總碳排量并充分考慮到減排技術的影響。除此之外，由于地處東北，遼寧的煤炭不但用于工業生產，還有很大比重用于冬季供暖，因此在考慮建立的指標中還要分析居民生活采暖的耗能量。這些都是因遼寧地區差異特征引起的，在建立相應的低碳經濟指標過程中需要作為重要的影響因素考慮。

（二）量化水平影響

作為一個綜合的指標體系，各個指標的量化水平存在很大差異，特別是存在很多對低碳經濟發展水平產生重大影響但在目前情況下量化還存在很大困難的因素。比如低碳技術指標。這些指標只能在一定程度上通過定性評價或定性與定量相結合的方法來反映低碳經濟的發展水平。與此同時，對于那些能夠量化的指標，有的產生的是正面的影響、有的產生的是負面的影響，有必要對這些指標進行同向處理。如果在方法上處理不當就很難對低碳經濟發展水平進行合理評價。

（三）指標權數影響

要對低碳經濟進行綜合的評價就要合理地對體系中各個指標確定科學的權數，然而各個地區的實際情況不同，權數分布也會存在很大差異。同時，還有一個很大的問題就是權數的確定存在人為主觀因素，因此計算出來的指標無法在各個區域經濟體間進行橫向比較，從而降低了指標評價體系的功能與作用。

總之，目前低碳經濟發展水平指標體系構建還存在一些技術上的問題和難點，糾其主要原因還在于低碳經濟研究水平還與實踐嚴重脫節，并無法滿足人們對低碳經濟發展的要求。從中國低碳社會發展水平的評價來看需要加強統計的方法和標準的統一，并與國際先進標準接軌，完善碳排放量等科學指標的統計，以便為國家低碳經濟發展決策提供客觀依據，發揮正確的引導作用。

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