淺談企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易過程中的風(fēng)險防范

■ 李錚

（湖南省聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所，湖南長沙 410011）

淺談企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易過程中的風(fēng)險防范

■ 李錚

（湖南省聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所，湖南長沙 410011）

我國《企業(yè)國有資產(chǎn)法》第五十四條規(guī)定，除按照國家規(guī)定可以直接協(xié)議轉(zhuǎn)讓的以外，國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易場所公開進(jìn)行。這就從法律層面上明確了企業(yè)國有資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，除可協(xié)議轉(zhuǎn)讓外，都應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)組織下公開進(jìn)行。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)組織企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易也由此有了法律依據(jù)，同時，也相應(yīng)地承擔(dān)起法律賦予的職責(zé)。

從整體上看，企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易市場的建立與發(fā)展，無疑對于深化國有企業(yè)改革、加強(qiáng)對國有資產(chǎn)的保護(hù)、促進(jìn)資源的合理配置等都發(fā)揮著不可替代的作用。但是，客觀地說，我國企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易市場起步較晚，尚處于層次不高的初步發(fā)展階段。從全國范圍來看，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)數(shù)量較多，交易市場相對分散，統(tǒng)一的產(chǎn)權(quán)交易市場規(guī)則亟待規(guī)范，整個市場潛伏著較大的風(fēng)險，急需引起高度重視，并采取有力措施予以防范，確保整個企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易市場的健康、可持續(xù)發(fā)展。

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易過程中的風(fēng)險防范工作，除政府有關(guān)部門、行業(yè)協(xié)會等單位有責(zé)任出臺政策、措施，引導(dǎo)、規(guī)范市場行為外，更多的工作實際上責(zé)無旁貸地落到了組織企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的肩上。

從實務(wù)層面看，在企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易過程中，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的風(fēng)險防范工作，可從以下諸方面著手展開：

1 建立專門機(jī)構(gòu)，完善規(guī)章制度

產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)可根據(jù)發(fā)展需要，設(shè)立專門的風(fēng)險防范內(nèi)設(shè)部門，比如，可設(shè)立風(fēng)險控制部、法律事務(wù)部或者合規(guī)審查部，大力引進(jìn)審計、法律等專業(yè)知識人員充實到這些部門，以加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)內(nèi)部的風(fēng)險控制力量。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)風(fēng)險防范內(nèi)設(shè)部門主要履行合同審核、交易鑒證、規(guī)章制定、交易監(jiān)督等與風(fēng)險防范有關(guān)的職能。

此外，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)可結(jié)合實際，制定并完善產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險防范的各項規(guī)章制度，強(qiáng)化全員風(fēng)險意識，明業(yè)人員開展有針對性的風(fēng)險防范知識培訓(xùn)，這無疑是一項行之有效的措施。同時，積極鼓勵從業(yè)人員通過自學(xué)等方式，充實法律等專業(yè)知識，提高理論水平，進(jìn)一步增強(qiáng)業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險防范能力。

3 總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，全力規(guī)避風(fēng)險

歷史是一面鏡子，不論經(jīng)驗抑或教訓(xùn)，都是一種寶貴的財富。這也啟示產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)重視總結(jié)經(jīng)驗，吸取教訓(xùn)。有鑒于此，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)可經(jīng)常性地對前一段時間開展的交易項目中有益的經(jīng)驗加以總結(jié)。特別是要把那些競價率、增值率高、社會反響好的交易項目作為典型案例，重點研究個中經(jīng)驗（特別是風(fēng)險防范方面的經(jīng)驗），吸取精華，作為后續(xù)工作的借鑒。

對于工作中的教訓(xùn)，務(wù)必正視，不容回避。若出現(xiàn)已經(jīng)引起訴訟的交易項目，更應(yīng)舉一反三，避免重蹈覆轍。比如，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告的措辭應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確，切莫模棱兩可，以免為后續(xù)工作帶來隱患。確各崗位的風(fēng)險防控職責(zé)，將風(fēng)險防范責(zé)任細(xì)化、分解到各層級工作崗位，強(qiáng)化交易項目全過程的風(fēng)險跟蹤、分析與控制，建立健全交易項目風(fēng)險評估制度，從制度層面預(yù)防和控制各類潛在的風(fēng)險。

2 強(qiáng)化培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提升防范能力

需要強(qiáng)調(diào)的是，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)設(shè)立了風(fēng)險防范內(nèi)設(shè)部門后，并不等同于其他部門就可置身事外了。實際上，更多的風(fēng)險防范工作應(yīng)當(dāng)由具體承辦交易項目的從業(yè)人員承擔(dān)。比如，在進(jìn)行意向受讓方登記時，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)從業(yè)人員對其資格審查就應(yīng)當(dāng)專業(yè)、細(xì)致，嚴(yán)格審查提交的營業(yè)執(zhí)照是否已過有效期限，是否通過了當(dāng)年工商行政部門的年度檢查。再比如，當(dāng)法院依職權(quán)到產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)調(diào)取涉訴證據(jù)時，對于向法院提供的相關(guān)材料，當(dāng)與本產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)無實際關(guān)聯(lián)時，不可輕易在材料上蓋章確認(rèn)，否則就可能引發(fā)風(fēng)險。

為全面、系統(tǒng)地提高從業(yè)人員風(fēng)險防范能力，減少人為因素造成的風(fēng)險，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)可定期或者不定期地面向從

4 緊抓防范重點，堅持“與時俱進(jìn)”

隨著產(chǎn)權(quán)交易市場的不斷發(fā)展，風(fēng)險防范的難度也隨著增大。千頭萬緒中，要善于抓住風(fēng)險防范工作的重點。比如，嚴(yán)格審查交易標(biāo)的是否存在禁止交易或者限制交易的情形，轉(zhuǎn)讓方是否完成交易掛牌前的前置審批程序；嚴(yán)格履行產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)對產(chǎn)權(quán)交易合同的審核職責(zé)，杜絕產(chǎn)權(quán)交易合同中的違法違規(guī)或者顯失公平的條款等等。

任何事物的發(fā)展都不是停滯不前的，產(chǎn)權(quán)交易市場的發(fā)展也不例外。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的風(fēng)險防范工作也要做到“與時俱進(jìn)”，要根據(jù)不斷變化著的實際情況，調(diào)整工作思路，研究新的對策，采取新的措施，確保風(fēng)險防范工作取得切實的效果。比如，實際工作中，在意向受讓方主體資格的認(rèn)定問題上，出現(xiàn)越來越多的不同意見，這也連鎖反應(yīng)地影響到了整個交易程序，給工作帶來了較大的被動。針對這一新情況，風(fēng)險防范工作就應(yīng)當(dāng)重點研究如何精準(zhǔn)地界定意向受讓方主體資格，提前做好預(yù)防工作，以有效規(guī)避風(fēng)險的發(fā)生。■