淺談企業國有產權交易過程中的風險防范

■ 李錚

（湖南省聯合產權交易所，湖南長沙 410011）

淺談企業國有產權交易過程中的風險防范

■ 李錚

（湖南省聯合產權交易所，湖南長沙 410011）

我國《企業國有資產法》第五十四條規定，除按照國家規定可以直接協議轉讓的以外，國有資產轉讓應當在依法設立的產權交易場所公開進行。這就從法律層面上明確了企業國有資產的轉讓，除可協議轉讓外，都應當在產權交易機構組織下公開進行。產權交易機構組織企業國有產權交易也由此有了法律依據，同時，也相應地承擔起法律賦予的職責。

從整體上看，企業國有產權交易市場的建立與發展，無疑對于深化國有企業改革、加強對國有資產的保護、促進資源的合理配置等都發揮著不可替代的作用。但是，客觀地說，我國企業國有產權交易市場起步較晚，尚處于層次不高的初步發展階段。從全國范圍來看，產權交易機構數量較多，交易市場相對分散，統一的產權交易市場規則亟待規范，整個市場潛伏著較大的風險，急需引起高度重視，并采取有力措施予以防范，確保整個企業國有產權交易市場的健康、可持續發展。

企業國有產權交易過程中的風險防范工作，除政府有關部門、行業協會等單位有責任出臺政策、措施，引導、規范市場行為外，更多的工作實際上責無旁貸地落到了組織企業國有產權交易的產權交易機構的肩上。

從實務層面看，在企業國有產權交易過程中，產權交易機構的風險防范工作，可從以下諸方面著手展開：

1 建立專門機構，完善規章制度

產權交易機構可根據發展需要，設立專門的風險防范內設部門，比如，可設立風險控制部、法律事務部或者合規審查部，大力引進審計、法律等專業知識人員充實到這些部門，以加強產權交易機構內部的風險控制力量。產權交易機構風險防范內設部門主要履行合同審核、交易鑒證、規章制定、交易監督等與風險防范有關的職能。

此外，產權交易機構可結合實際，制定并完善產權交易機構內部風險防范的各項規章制度，強化全員風險意識，明業人員開展有針對性的風險防范知識培訓，這無疑是一項行之有效的措施。同時，積極鼓勵從業人員通過自學等方式，充實法律等專業知識，提高理論水平，進一步增強業務素質和風險防范能力。

3 總結經驗教訓，全力規避風險

歷史是一面鏡子，不論經驗抑或教訓，都是一種寶貴的財富。這也啟示產權交易機構從業人員應當重視總結經驗，吸取教訓。有鑒于此，產權交易機構可經常性地對前一段時間開展的交易項目中有益的經驗加以總結。特別是要把那些競價率、增值率高、社會反響好的交易項目作為典型案例，重點研究個中經驗（特別是風險防范方面的經驗），吸取精華，作為后續工作的借鑒。

對于工作中的教訓，務必正視，不容回避。若出現已經引起訴訟的交易項目，更應舉一反三，避免重蹈覆轍。比如，產權轉讓公告的措辭應當準確，切莫模棱兩可，以免為后續工作帶來隱患。確各崗位的風險防控職責，將風險防范責任細化、分解到各層級工作崗位，強化交易項目全過程的風險跟蹤、分析與控制，建立健全交易項目風險評估制度，從制度層面預防和控制各類潛在的風險。

2 強化培訓學習，提升防范能力

需要強調的是，產權交易機構設立了風險防范內設部門后，并不等同于其他部門就可置身事外了。實際上，更多的風險防范工作應當由具體承辦交易項目的從業人員承擔。比如，在進行意向受讓方登記時，產權交易機構從業人員對其資格審查就應當專業、細致，嚴格審查提交的營業執照是否已過有效期限，是否通過了當年工商行政部門的年度檢查。再比如，當法院依職權到產權交易機構調取涉訴證據時，對于向法院提供的相關材料，當與本產權交易機構無實際關聯時，不可輕易在材料上蓋章確認，否則就可能引發風險。

為全面、系統地提高從業人員風險防范能力，減少人為因素造成的風險，產權交易機構可定期或者不定期地面向從

4 緊抓防范重點，堅持“與時俱進”

隨著產權交易市場的不斷發展，風險防范的難度也隨著增大。千頭萬緒中，要善于抓住風險防范工作的重點。比如，嚴格審查交易標的是否存在禁止交易或者限制交易的情形，轉讓方是否完成交易掛牌前的前置審批程序；嚴格履行產權交易機構對產權交易合同的審核職責，杜絕產權交易合同中的違法違規或者顯失公平的條款等等。

任何事物的發展都不是停滯不前的，產權交易市場的發展也不例外。產權交易機構的風險防范工作也要做到“與時俱進”，要根據不斷變化著的實際情況，調整工作思路，研究新的對策，采取新的措施，確保風險防范工作取得切實的效果。比如，實際工作中，在意向受讓方主體資格的認定問題上，出現越來越多的不同意見，這也連鎖反應地影響到了整個交易程序，給工作帶來了較大的被動。針對這一新情況，風險防范工作就應當重點研究如何精準地界定意向受讓方主體資格，提前做好預防工作，以有效規避風險的發生。■