國際工程項目合同管理及風險分析

趙寶典

（中鐵三局集團第二工程有限公司，河北 石家莊 050031）

國際工程項目合同管理及風險分析

趙寶典

（中鐵三局集團第二工程有限公司，河北 石家莊 050031）

通過對國際工程合同的簡單分析，討論了國際項目的風險因素及索賠事件、索賠程序、索賠的注意事項。

國際工程；合同管理；風險因素；索賠

隨著國家改革開放的進一步深入發展，我國建筑施工企業已經越來越多地進入到國際工程承包這一大市場中。一個項目從投標到施工完成期間受到業主、監理及相關單位和工程所在國的政治、經濟、法律、自然環境等多種復雜風險因素的影響。對這些風險因素若前期考慮不周全，都可能會造成重大損失。為此就應在投標階段進行風險分析、充分準備，為后期項目實施打下良好的基礎。

合同是項目實施的主要依據，是具有法律效率的文本，它規定了一個項目中各方的權利和責任，是承包商和業主共同遵守的法律性文件。對于競爭激烈、要求高、風險大的國際工程承包，不僅要把精力放在項目的后期施工管理，還要在一開始就應重視合同的管理，為在工程實施中爭取應得的利益打下基礎。

合同管理應該從項目招投標開始。其中心任務就是通過熟悉全部合同文件，分析合同中的風險因素，利用合同的正當手段避免風險、保護自己，并獲取盡可能多的經濟利益。合同管理的另一個任務就是發現可索賠的合同條款依據。索賠工作是貫徹工程始終的經常性工作，必須積累一切可能涉及索賠的依據和論證資料，力爭索回應得的補償。

1 合同中風險管理的主要階段

1.1 合同評審階段

企業對項目作出投標決策之前就應進行風險預測并了解項目的情況，以決定是否參加該工程的投標，并為投標工作打下基礎。為此，主要從以下幾個方面考慮:

1.1.1 政治因素

項目所在國的政治穩定性直接影響到項目能否順利施工并完工，并可能影響到施工人員的人身安全，必須認真分析、評價政治因素會給工程帶來多大的風險和危害，對風險較大國家的項目，應不考慮投標。

1.1.2 經濟因素

應慎重考察與分析項目所在國的經濟形勢，特別是其基本建設規模及投資支付能力、經濟政策及金融貨幣政策等。這些因素靠常規的法律與合同手段無法解決，且其造成的損失會很嚴重。

1.1.3 法律和社會習俗

充分了解當地的法律法規、習俗及宗教等，這些將影響到工資、工作時間、稅收、擔保、安全、環保等方面，以及其傳統的節假日及宗教儀式等。

1.1.4 競爭者數量及水平

見表1。

表1 競爭者數量及水平

由表1可知，當投標人數不斷增加時，期望利潤趨于零，獲得最大利潤的最優報價趨于一。因此投資者希望有更多的承包商，而投標者則希望競爭對手越少越好，并且承包商在投標前應分析比較主要競爭對手的狀況，包括人員、技術、設備、管理、資質等，為投標決策打下基礎。

1.2 合同簽署階段

在決定對某一項目進行投標后，就可以進行購買招標文件、編標、簽訂合同等程序。

1.2.1 招標文件資料中的風險

招、投標過程中涉及大量的文件和資料，如工程概況和施工條件資料、施工場地的氣象、環境和商務環境資料、初步及細化的技術圖紙、工藝要求、招投標文件，這些資料既是建筑產品形成過程中的基礎資料，同時又可能關系到建筑產品出現工程質量、造價爭議時仲裁、訴訟的證據。招投標文件會對施工企業提出各種要求，所附的設計圖紙中有來自國內外的產品要求，并有對現場所用材料設備、施工進度等的要求，應對這些要求進行全面透徹的分析和研究，并組織有類似項目工作經驗的人員組成投標班子，對現場做個詳細的勘察，做到對現場有一個感性的、全面的了解，并針對圖紙弄清工程分項的內容和工程量，為準確完成投標文件的編制和報價打好基礎。

招投標中，語言的理解及使用的準確與否，決定了企業投標的成敗。

1.2.2 報價的風險

報價中的風險主要是投標報價的組成考慮不周，甲方應該完成的向政府部門申報的工作由乙方完成所帶來的費用增加，對技術內涵了解不夠所帶來的報價差距。

工程預算是承包商為完成合同規定的義務所必須的費用支出，必須全面反映招標文件規定的承包商的合同責任、義務、工程范圍和詳細的工程量。首先，預算前必須對招標文件進行詳細分析，具體確定承包商的合同責任，復核工程量，確定各項費用，確保不出現少估、低估或漏項現象；其次，投標時擬定的施工方法一定要合理可行，不能只為降低標價而爭取中標，造成在實施中很難實現甚至不能實現的局面，由此不得不加大成本或采用新的方案，使施工陷入被動。另外還應對以下因素進行分析：①工資上漲；②材料、設備價格上漲。對以上兩點，可根據價格上漲的趨勢與指數，在報價中考慮適當的漲價指數。但對于以固定總價合同計價的工程項目，應注意總的報價的平衡。

1.2.3 簽約階段的控制

簽約階段主要對合同文本進行審查，進行合同風險分析，以及最終簽訂有利的工程承包合同。合同文本應盡量采用《建設工程施工合同（示范文本）》或國際通用的FIDIC條件作為依據，主要解決以下問題：①內容齊全、條款完整，對合同規定的工程實施過程中的各種可能情況都要有所預測、說明及相應處理措施；②雙方責任界限明確；③合同條款應體現雙方平等互利的原則。

針對合同進行談判的過程中要做到以下幾點以減小風險：①符合承包商的基本目標，即取得經濟效益或社會效益；②爭取自己的正當權益；③爭取公平合理的合同條款，對于計量與支付條款更應明確其方法與方式；④重視合同的法律性質；⑤一切問題都以文字方式進行界定。

2 風險管理的預防

為了有效管理、防范各種可能的風險，首先在招投標階段進行風險分析，在合同中考慮周全，盡量減少風險，對于一些不可避免的風險可采取必要的風險保障以達到風險減小、減少，甚至利用風險擴大收益的目的。

高風險往往意味著高收益。在國際工程承包中一直有“以低價中標，靠索賠賺錢”的觀點。對于高風險的國際工程，如何減少風險、爭取合理的利益，是國際工程承包工作者的一個重要課題，應在前期就做好準備。

（1）對合同中的開脫性條款應引起高度重視。對本應按照國際慣例屬于業主的風險，如合同描述不全面，應爭取把相關條款追加到合同中去。FIDIC合同條件規定了8條應屬于業主的風險，如戰爭、業主過失或設計不當引起的損失或損壞等，但有的合同對第八條中：“一個有經驗的承包人通常不可預見并采取措施以預防的任何一種自然力的作用”卻未列入，這就大大降低了本應由業主承擔的風險。合同中對支付、審批等時間應有明確的規定，即使有一個環節的審批時間未作限定，都可能使得支付無限期拖延，使承包人經營困難卻無能為力。

（2）無論合同中有無規定，都應將材料基礎價格、機械臺班、人員工資及現場管理費、總部管理費、稅金、利潤的比例列入標書中，以避免在工程實施中對額外工程的物價上漲，造成不必要的經濟糾紛。

（3）對物價上漲、匯率變化及調價應有明確的規定，對不予調價的項目應把匯率風險條款加入報價中。要注意的是，對現時價格（調整時段，一個月或一個季度最后一天的市場價格）、基礎價格（開標日及開標價格），都應首先明確價格依據，以免以后各持己見，造成支付困難。

（4）認真編寫施工方案，對施工機械、施工工序及方法應有明確的闡述。如果業主及監理工程師沒有異議，則是合同的一部分，是指導工程施工的依據，在施工過程中遇到任何苛刻要求都可以此反駁。

（5）應使用網絡圖或橫道圖編制施工進度計劃。由于傳統的橫道圖未闡明工序之間的相互邏輯關系，當發生非承包方原因造成某個或某些工序拖延時，無法準確合理地爭取工期延長及價格利益，而網絡圖則避免了問題起因界定的困難，只要關鍵線路上的工序延長則意味著工期順延，除非進行調整，而這種調整就為索賠提供了有力的依據。

國際承包工程作為一種商業行為，由于工程龐大、結構復雜、投資多、要求高、工期長，不確定因素難以預測，就不可避免地會出現業主和承包商的索賠之爭。

索賠事件是指承包商（合同條件中的乙方）在由于業主（合同中的甲方）的原因或雙方不可控制的原因引起承包商在施工中延期或增加費用(或受到損失)的情況或事件是，承包商向業主索取賠償。分業主的責任引起索賠和雙方不可控制的原因引起索賠兩種情況。FIDIC合同條件下的索賠事件見表1。

表1 FIDIC合同條件下的索賠事件

表 1 中第 3、7、18、19、23、24 條為雙方不可控制原因引起的索賠，其余為業主的責任引起的索賠。

當承包商所指的索賠事件發生時，承包商應有同期記錄（原始記錄），這些記錄對以后提出各種索賠是相當必要和相當重要的，它們是支持索賠的依據。在FIDIC合同條件第53.1款中明確規定，盡管本合同沒有任何其他規定，如果承包商根據本條件的任何條款或其他有關規定企圖索取任何追加付款的話，承包商都應在引起索賠的事件第一次發生后的28天內，將其索賠意向通知咨詢工程師，同時將一本副本提交業主。索賠程序見圖1。

圖1 索賠程序

加強對國際工程項目的招標、投標過程、合同簽署中的風險防范控制及施工中的風險預防補救管理，是承包商在競爭中減少損失的必要措施，也是承包商立于有利地位的先決條件。同時也應該改變在國內建設界中“大甲方、小乙方”現象，克服索賠這一薄弱環節，堅強現場管理，注意基本資料的收集、整理，在施工中做到合情、合理、合法，在索賠中做到有禮、有據，使承包工程在國際競爭市場上獲得更好的效益和發展。

The Contract Management and Risk Analysis of International Engineering Project

Zhao Baodian

Through a simple analysis of the international engineering contracts，the article discusses the risk factors of international project,the claims incident，the claims process and the claims considerations.

international engineering；contract management；risk factors；claims

TU723.3

A

1000-8136(2011)05-0123-03