朝陽市微小金融機構面臨的問題與對策

　　作為新興農村金融機構，小額貸款公司和村鎮銀行（以下簡稱微小金融機構）的發展設立，旨在有效配置金融資源，支持小型企業發展，引導資金流向農村和欠發達地區，改善農村地區金融服務，推進社會主義新農村建設。但對朝陽市調查發現，由于缺乏相關配套政策支持，微小金融機構普遍面臨經營管理水平低下、資金來源不足、有效創新乏力、抗風險能力弱等諸多問題，降低了其服務“三農”的政策效果。
　　朝陽市微小金融機構發展狀況
　　總體發展情況。朝陽市微小金融機構發展始于2009年，目前有2家村鎮銀行和12家小額貸款公司。微小金融機構注冊資本2000萬～4000萬元，機構網點數均為1個，村鎮銀行從業人員21～31人，小額貸款公司6～15人（見表1）。由于成立時間較短，微小金融機構法人治理、內部管理、制度建設、人員配備等尚未完善，經營管理水平整體偏低，宣傳與營銷能力較弱，社會認可度不高，對儲戶和中小企業缺乏足夠的吸引力，業務向廣度和深度拓展十分有限，缺乏持續發展后勁。
　　業務經營情況。微小金融機構當前經營的基本屬于傳統的存、貸款業務，對于與銀行業金融機構重疊的業務，微小金融機構缺乏絕對的競爭力；而對于銀行業金融機構排除的業務，微小金融機構又需要承擔過多的風險，其堅持自主經營、自負盈虧、自擔風險的市場化運作之路堪憂。截至2010年10月末，全市微小金融機構各項存款和各項貸款余額分別為1.253億元和3.3769億元，在全市銀行業金融機構占比分別為0.2%和0.8%。貸款方式以抵押、質押和擔保等為主，大部分為短期貸款，多投向城市中小企業（見圖1）。
　　服務“三農”情況。由于“三農”客戶普遍缺乏高質量的貸款抵押物，微小金融機構投放“三農”貸款比例較低，涉農企業貸款和農戶貸款投放比例分別僅達8.14%和5.35%，服務“三農”的政策效果不明顯（見圖2）。
　　微小金融機構面臨的問題與制約因素
　　融資瓶頸難以突破。《遼寧省小額貸款公司試點暫行管理辦法》規定：“小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金，融入資金的余額不得超過資本凈額的50%。不得向內部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款。”實際上，小額貸款公司股東繳納的資本金有限，已開業的12家小額貸款公司注冊資本為2000萬～3500萬元；捐贈資金零筆；出于對風險控制的考慮，銀監局并未批準銀行業金融機構對微小金融機構提供融資。對此，雙塔區裕隆小額貸款公司張巍總經理一臉苦澀地說：“3000萬元的資本金投放完畢，我們就只好閑坐了，只能等貸款收回再逐筆投放，造成人、財的極大閑置與浪費，極大地制約了公司的發展壯大，迫切希望上級主管部門能夠放開這一限制。”
　　高額稅費擠壓利潤空間。按照國家有關稅收法律規定，微小金融機構辦理各項貸款業務取得的貸款利息收入，適用“金融保險業”稅目，應繳納5%的營業稅；作為企業法人，應繳納25%的企業所得稅；股東根據公司章程規定分得的稅后利潤，按“利息、股息、紅利所得”征收20%的個人所得稅；加上其他稅費，與其他企業別無二致，政策上并未體現出對承載著“隱性社會責任”的金融行業的特殊扶持。龍城區豐源小額貸款公司范樹民主任算了一筆賬：“按照當前的稅率政策計算，稅費拿走了公司約50%的利潤，扣除經營成本及其他費用，公司獲利空間僅為10%左右，常此以往，公司很難維持生計。”調查發現，在朝陽市成立最早的一批小額貸款公司中，凌源市鑫泰小額貸款公司已經倒閉，公司高層已轉做其他行業，生命周期僅僅一年有余，微小金融機構發展前景令人擔憂。
　　支付結算網絡不暢。由于缺乏滿足加入支付系統的技術及安全性指標等準入條件，村鎮銀行尚未加入大額實時支付系統和小額批量支付系統。當問及此事時，朝陽柳城村鎮銀行師帥副行長表示，目前該行只能通過朝陽市商業銀行營州支行進行資金的手工清算，匯劃到賬速度較慢，不能滿足客戶快速、便捷的服務要求。且客戶從外面匯款過來，要在匯款單上的匯入行欄內注明“請商業銀行營州支行轉朝陽柳城村鎮銀行”，如果只寫“朝陽柳城村鎮銀行”，則款項會被退回。直接增加了該行存款營銷的難度，且不能開展各項中間業務，一定程度上阻礙了村鎮銀行的業務拓展。游離于征信系統之外。征信系統作為企業和個人的“經濟身份證”，為商業銀行了解客戶信用信息提供了極大的便利，為貸款審批節約了時間和成本，從制度上規避了信貸風險。但是調查發現，受計算機硬件設施和專線連接的高額費用等因素制約，全市微小金融機構均未連入征信系統，不能直接查詢客戶信用信息，且客戶的貸款信用記錄無法記入征信系統，給微小金融機構的業務經營帶來了一定風險隱患。龍城區豐源小額貸款公司范樹民主任對此深有感悟，據其介紹，目前該公司逾期貸款比例已達60%之多，個別客戶貸款遲遲不還，一拖再拖，公司現有9名員工每天忙于催收貸款，真是苦不堪言。調查中，范主任還多次提出：“希望上級領導部門能夠幫助我們早日連入征信系統，這樣就不必因為客戶貸款不還而整天提心吊膽了。”
　　擔保體系薄弱。中小企業和“三農”貸款難問題由來已久，且一直沒有得到有效解決，是信貸市場中風險較為集中的一塊。擔保體系的不健全，使得抗風險能力原本就弱的微小金融機構承擔了更高的信貸風險，業務經營一旦出現較大損失，將對其造成致命性的創傷。據朝陽柳城村鎮銀行師帥副行長介紹，目前與其簽約的擔保公司有4家，全市擔保公司代償能力都比較差，僅有萬鑫全一家擔保公司與其發生了2筆擔保貸款業務，擔保金額分別為20萬元和50萬元。此外，全市12家小額貸款公司貸款方式基本為信用和抵押貸款，均未與擔保公司簽約合作。
　　微小金融機構持續健康發展的對策建議
　　微小金融機構加強內功修煉。“冰凍三尺，非一日之寒。”微小金融機構要不斷健全法人治理架構，制訂和完善各項規章制度，規范業務操作程序，強化內控管理及風險防范意識，加強人員培訓，提高專業技能，有效防范風險。通過這些措施，不斷壯大微小金融機構自身實力，提升金融創新能力和抗風險能力，推動其逐步走出一條“自主經營、自負盈虧、自我管理、自我約束、自擔風險”市場化經營運作的可持續發展之路。
　　加強宣傳、引導和指導。市政府金融辦、銀監局和人民銀行等上級主管及服務部門要充分發揮宣傳和引導作用，利用廣播、電視、報刊等媒體和“金融知識進社區”、“銀企對接會”等平臺正面引導公眾充分了解和認可微小金融機構，針對不同的目標客戶群體，加大宣傳力度和營銷手段，選擇好宣傳切入點，增強公眾在村鎮銀行存款和在微小金融機構貸款的信心，穩固存、貸資源。引導微小金融機構通過各種方式與企業和“三農”客戶建立聯系，不斷鞏固和壯大客戶群，以保證穩定、持續的客戶資源。指導微小金融機構加快金融創新，使其在龐大的市場和狹小的競爭空間里能夠充分發揮方便、快捷和靈活的優勢，為中小企業和“三農”客戶提供更加優質、高效的金融產品和服務。
　　暢通資金來源渠道。在堅持審批的前提下，增資擴股應有一定的靈活性，使微小金融機構能夠及時穩妥地增加資金來源，提高放貸能力。微小金融機構上級主管部門要協調國有銀行上級行，允許其分支機構對微小金融機構提供融資。銀監局在堅持審慎監管的前提下，應放寬城市商業銀行對微小金融機構提供融入資金的限制。同時，微小金融機構融入資金的利率、期限等規定應當進一步明晰，在期限上適當加長，利率上給予優惠。
　　稅收政策扶持。微小金融機構作為農村金融的有效補充，為“三農”經濟輸血，承載了濃厚的社會責任。幫扶微小金融機構發展壯大，對于推動縣域經濟發展具有深遠的戰略性意義。正如雙塔區裕隆小額貸款公司張巍總經理所言：“今日從微小金融機構所取之利，是眼前之利，是微薄之利；待縣域經濟發展壯大之日所取之利，是長遠之利，是大利也！”為此，市政府金融辦、銀監局和人民銀行等上級主管部門應積極協調財政和稅收等部門，從長遠考慮，從大局出發，在財政、稅收上給予微小金融機構一定的扶持與優惠。建議對“三農”貸款占比持續保持在一定比例之上、且經營零風險的微小金融機構，給予適當財政補貼；或在微小金融機構開辦之初的三到五年內予以適當的稅費減免，待其發展壯大之后，再適當提高稅費比率。
　　暢通支付結算和征信網絡。調查了解，銀行業金融機構以直接參與者身份加入支付系統和征信系統，應具有必備的技術及安全性指標，初期計算機硬件網絡設備建設需要投入10萬余元，另外通信線路租用費為每年2萬元左右，高額的建設費用使得微小金融機構望而卻步。為此，建議相關負責部門盡快出臺政策、采取措施，使微小金融機構加入支付結算和征信系統，早日享受與銀行業金融機構平等的待遇。
　　健全擔保體系。市政府金融辦要加強對擔保機構的監管和引導，壯大擔保機構自身實力，提升代償能力，推動擔保機構與微小金融機構合作，因地制宜創新擔保方式，適度分散微小金融機構的信貸風險。
　　（作者單位：中國人民銀行朝陽市中心支行）