工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析方法探討

摘要:對(duì)項(xiàng)目可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與分析是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和重要組成部分。從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的定性分析方法和定量分析方法兩個(gè)角度出發(fā)，對(duì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析方法進(jìn)行全面分析，以促進(jìn)工程項(xiàng)目減少風(fēng)險(xiǎn)，獲得更好的效益。

關(guān)鍵詞:工程項(xiàng)目;風(fēng)險(xiǎn)管理;風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

中圖分類號(hào):F4

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

文章編號(hào):1672-3198(2010)21-0046-02

風(fēng)險(xiǎn)是基于客觀存在的分布，而防范則是基于主觀的判斷，如果主客觀一致，即可判定預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，從而可以有效地防范風(fēng)險(xiǎn)。雖然這些規(guī)律和概率并非一成不變，但通過(guò)一定時(shí)期內(nèi)的觀察，可判斷出其大致規(guī)律，從而可以有意識(shí)地采取一些預(yù)防手段和措施。

1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的定性分析方法

1.1 頭腦風(fēng)暴法

頭腦風(fēng)暴法是最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法、該方法比較簡(jiǎn)單，一般采用小組開(kāi)會(huì)的形式，由5、6個(gè)人組成小組，給每個(gè)人充分發(fā)表自己意見(jiàn)的機(jī)會(huì)，激發(fā)與會(huì)者的創(chuàng)造性，產(chǎn)生盡可能多的設(shè)想。該方法操作簡(jiǎn)單，能夠避開(kāi)成員心理相互作用以及權(quán)威人士的意見(jiàn)壓力。

頭腦風(fēng)暴法的一般程序是:

(1)選擇人員，一般主要由風(fēng)險(xiǎn)分析專家、風(fēng)險(xiǎn)管理專家、相關(guān)專業(yè)領(lǐng)域的專家以及具有較強(qiáng)邏輯思維能力和總結(jié)分析能力的主持人組成頭腦風(fēng)暴會(huì)議的與會(huì)成員;

(2)明確會(huì)議要討論的中心議題，并醒目標(biāo)注;

(3)與會(huì)專家輪流發(fā)言，并記錄發(fā)言的內(nèi)容;

(4)終止發(fā)言，當(dāng)與會(huì)人員都曾在發(fā)言中跳過(guò)時(shí)，即可停止發(fā)言;

(5)評(píng)價(jià)提出的所有意見(jiàn)。

1.2 德?tīng)柗品?/p>

德?tīng)柗品ㄊ窃?0世紀(jì)40年代由O.赫爾姆和N.達(dá)爾克首創(chuàng)，經(jīng)過(guò)T.J.戈?duì)柕呛吞m德公司進(jìn)一步發(fā)展而成的。1946年，蘭德公司首次用這種方法用來(lái)進(jìn)行預(yù)測(cè)，后來(lái)該方法被迅速?gòu)V泛采用。

德?tīng)柗品ㄒ罁?jù)系統(tǒng)的程序，采用匿名發(fā)表意見(jiàn)的方式，即專家之間不得互相討論，不發(fā)生橫向聯(lián)系，只能與調(diào)查人員發(fā)生關(guān)系，通過(guò)多輪次調(diào)查專家對(duì)問(wèn)卷所提問(wèn)題的看法，經(jīng)過(guò)反復(fù)征詢、歸納、修改，最后匯總成專家基本一致的看法，作為預(yù)測(cè)的結(jié)果。這種方法具有廣泛的代表性，較為可靠。

1.3 趨勢(shì)外推法

趨勢(shì)外推法，亦稱“趨勢(shì)分析法”、“趨勢(shì)外插法”。這是一種運(yùn)用邏輯思維進(jìn)行推理達(dá)到預(yù)測(cè)目的的重要方法。這個(gè)方法以預(yù)測(cè)的連續(xù)原理作為基本依據(jù)。根據(jù)事物發(fā)展具有規(guī)律性的特點(diǎn)。認(rèn)為人們只要能夠正確地把握事物的歷史和現(xiàn)在的發(fā)展情況，就可以循著這個(gè)線索推測(cè)它的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。是一種探索型的預(yù)測(cè)法。該方法包括前推法，后推法和旁推法三種。

1.4 幕景分析法

幕景分析法的幕景是對(duì)一個(gè)工程項(xiàng)目未來(lái)狀態(tài)的描繪。該方法研究的重點(diǎn)是:當(dāng)某種因素發(fā)生變化時(shí)，整個(gè)情況會(huì)怎么樣?會(huì)有什么危險(xiǎn)發(fā)生?就像電影的一幕幕場(chǎng)景一樣，供人們進(jìn)行研究比較分析。幕景分析的結(jié)果都是以易懂的方式表達(dá)出來(lái)的。

1.5 流程圖法

將一項(xiàng)特定的生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)活動(dòng)按步驟或階段順序以若干個(gè)模塊形式組成一個(gè)流程圖系列，在每個(gè)模塊中都標(biāo)示出各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素或風(fēng)險(xiǎn)事件，從而給決策者一個(gè)清晰的總體印象。

1.6 財(cái)務(wù)報(bào)表法

通過(guò)分析資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、損益表等報(bào)表及有關(guān)補(bǔ)充資料，可以識(shí)別企業(yè)當(dāng)前的所有資產(chǎn)、責(zé)任及人身?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)。將這些報(bào)表與財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、預(yù)算相結(jié)合，可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)或工程項(xiàng)目未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

1.7 經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法

經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法也稱為統(tǒng)計(jì)資料法，即根據(jù)已建各類工程項(xiàng)目與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的統(tǒng)計(jì)資料來(lái)識(shí)別擬建工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。其需要大量過(guò)去的統(tǒng)計(jì)資料。

1.8 初始清單法

初始風(fēng)險(xiǎn)清單的建立便于人們較全面地認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的存在，而不至于遺漏重要的工程風(fēng)險(xiǎn)，但其并不是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的最后結(jié)論，還需要結(jié)合特定工程項(xiàng)目的具體情況進(jìn)一步補(bǔ)充與修正。

1.9 風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法

風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查從分析具體工程項(xiàng)目的特點(diǎn)入手，一方面對(duì)通過(guò)其他方法已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行鑒別和確認(rèn);另一方面，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查有可能發(fā)現(xiàn)此前尚未識(shí)別的重要的工程風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查可從組織、技術(shù)、自然及環(huán)境、經(jīng)濟(jì)、合同等方面分析擬建工程項(xiàng)目的特點(diǎn)及相應(yīng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

1.10 系統(tǒng)分解法

系統(tǒng)分解法是一種將復(fù)雜的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分解成比較容易識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)子系統(tǒng)，從而識(shí)別各個(gè)子系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的方法。比如，在投資建設(shè)一個(gè)工業(yè)廠房項(xiàng)目時(shí)，可以根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的特征，將項(xiàng)目分解成市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)以及資源供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)等，然后再將這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步分解，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可以分解成競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和替代風(fēng)險(xiǎn)等。

作為定性分析方法，它們有共同的特點(diǎn)。首先，其一般是借助經(jīng)驗(yàn)操作，所以專家的個(gè)人經(jīng)驗(yàn)起了很大的作用，再者結(jié)果是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)模糊性描述，只能提供大致的方向。所以，定性方法在應(yīng)用上偏向于對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，為以后的定量分析打下基礎(chǔ)，決定定量分析的方向。當(dāng)然，在運(yùn)用定性分析方法上也應(yīng)有個(gè)選擇。頭腦風(fēng)暴法和德?tīng)柗品ň托枰容^多的專家，然后經(jīng)過(guò)一定的程序，最后得出結(jié)論;而對(duì)于趨勢(shì)外推法和幕景分析法則只需要主管領(lǐng)導(dǎo)在搜集一定數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，獨(dú)自分析定結(jié)論。

2 風(fēng)險(xiǎn)的定量分析方法

2.1 盈虧平衡分析

盈虧平衡分析方法用來(lái)分析某一工程項(xiàng)目在何時(shí)總成本和總收益達(dá)到平衡狀態(tài)，它關(guān)注的是那個(gè)所謂的平衡臨界點(diǎn)，在該點(diǎn)的一邊，項(xiàng)目處于盈利狀態(tài)，另一邊則處于虧損狀態(tài)。臨界點(diǎn)的確定由下面公式確定:

TR=TC

其中:TR表示工程項(xiàng)目的總收益;TC表示工程項(xiàng)目的總成本。

盈虧平衡點(diǎn)反映了項(xiàng)目對(duì)市場(chǎng)變化的適應(yīng)能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)越低，其適應(yīng)市場(chǎng)變化的能力就越大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力也就越強(qiáng)。

2.2 敏感性分析

敏感性分析方法是通過(guò)分析、預(yù)測(cè)工程項(xiàng)目的主要影響因素發(fā)生變化時(shí)對(duì)該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)(如NPV、IRR等)的影響，從中找出敏感性因素，確定其影響程度，進(jìn)而定量分析項(xiàng)目可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)。

在進(jìn)行敏感性分析時(shí)，一般采取對(duì)某敏感因素按一定比例變化，計(jì)算其對(duì)應(yīng)的評(píng)價(jià)指標(biāo)的變化結(jié)果。如果結(jié)果變化較大，或者發(fā)生質(zhì)的變化，就說(shuō)明該因素對(duì)該項(xiàng)目構(gòu)成了較大的威脅。此方法可以確定對(duì)項(xiàng)目影響較大的因素以及影響程度，但不能確定該影響因素的發(fā)生概率。

2.3 概率分析

概率分析方法是利用概率來(lái)研究和預(yù)測(cè)不確定因素對(duì)房地產(chǎn)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)影響的一種定量分析方法。其目的是確定影響投資方案經(jīng)濟(jì)效果的關(guān)鍵因素及其可能的變動(dòng)范圍，并確定關(guān)鍵因素在此變動(dòng)范圍內(nèi)的概率，然后進(jìn)行概率期望值計(jì)算，得出定量分析的結(jié)果。

人們?cè)趯?duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析時(shí)，希望能對(duì)其有一個(gè)清楚的、準(zhǔn)確的認(rèn)識(shí)，包括某一情況在多大概率下會(huì)發(fā)生，發(fā)生后影響又有多大，這時(shí)便要運(yùn)用到定量分析方法了。盈虧平衡分析只能確定一個(gè)項(xiàng)目的盈虧臨界點(diǎn)，了解其大致的盈利和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。而具體的分析則要借助于后兩種定量分析方法，敏感性分析能確定對(duì)項(xiàng)目影響較大的因素，而概率分析作為其補(bǔ)充，可以確定該因素發(fā)生的概率，這樣就對(duì)項(xiàng)目受到的具體的風(fēng)險(xiǎn)情況有了具體的了解。

3 結(jié)語(yǔ)

在工程項(xiàng)目建設(shè)中，參與項(xiàng)目建設(shè)的各個(gè)主體都應(yīng)該充分了解工程建設(shè)中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其進(jìn)行詳細(xì)的分析，制定系統(tǒng)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，并采取有效地規(guī)避措施，以促進(jìn)項(xiàng)目獲得更好的收益。

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