建筑業(yè)開發(fā)項目風(fēng)險管理理論探討

摘要:人們在進行某項事業(yè)時或許面臨著某種損失，但這種損失是否會發(fā)生則帶有一定的隨機性，人們將其稱為“風(fēng)險”。風(fēng)險發(fā)生有十分復(fù)雜的背景，當(dāng)人們根據(jù)已有的知識對未來的情況做出某種預(yù)期時，事物的發(fā)展未必按照人們希望的那樣進行，這種偏差有可能表現(xiàn)為某種利益的損失，即存在風(fēng)險。

關(guān)鍵詞:IT項目;風(fēng)險管理體系;風(fēng)險管理類型

中圖分類號:TU

文獻標(biāo)識碼:A

文章編號:1672-3198(2010)15-0046-01

1 風(fēng)險的分類

1.1 按照風(fēng)險的性質(zhì)分類

純粹風(fēng)險:只會造成損失，而不會帶來機會或收益;投機風(fēng)險:可能帶來機會，獲得利益;但又可能隱含威脅，造成損失。

1.2 按照風(fēng)險來源分類

自然風(fēng)險:由于自然力的作用，造成財產(chǎn)毀損或人員傷亡;人為風(fēng)險:由于人的活動而帶來的風(fēng)險。人為風(fēng)險又可以分為行為風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、政治風(fēng)險和組織風(fēng)險。

1.3 按風(fēng)險事件主體的承受能力分類

可接受風(fēng)險:低于一定限度的風(fēng)險;不可接受風(fēng)險:超過所能承擔(dān)的最大損失或和目標(biāo)偏差巨大的風(fēng)險。

1.4 按風(fēng)險對象分類

財產(chǎn)風(fēng)險:財產(chǎn)所遭受的損害、破壞或貶值的風(fēng)險;人身風(fēng)險:疾病、傷殘、死亡引起的風(fēng)險。

責(zé)任風(fēng)險:法人或自然人的行為違背了法律、合同或道義上的規(guī)定，給他人造成財產(chǎn)損失或人身傷害。

1.5 按技術(shù)因素對風(fēng)險影響分類

技術(shù)風(fēng)險:由于技術(shù)原因形成的風(fēng)險，屬于人為風(fēng)險;非技術(shù)風(fēng)險:非技術(shù)因素原因而引起的風(fēng)險。

2 風(fēng)險成本

2.1 風(fēng)險有形成本

風(fēng)險有形成本包括風(fēng)險活動或事件造成的直接損失和間接損失;直接損失:指發(fā)生在風(fēng)險活動或事件現(xiàn)場財產(chǎn)或傷亡的價值;間接損失:發(fā)生在風(fēng)險活動或事件現(xiàn)場以外的損失以及造成收益的減少。

2.2 風(fēng)險無形成本

風(fēng)險無形成本是指風(fēng)險活動或事件發(fā)生前后，而使風(fēng)險主體付出的代價。表現(xiàn)在:減少了獲利的機會;阻礙了生產(chǎn)率的提高;引起資源配置不合理;影響了人的積極性或引起了人的恐懼心理。

2.3 風(fēng)險管理成本

風(fēng)險管理費用包括風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險預(yù)防和風(fēng)險控制等發(fā)生的費用。風(fēng)險管理費用也有直接的和間接之分。一般而言，僅當(dāng)風(fēng)險活動或事件引起的不利后果超過進行風(fēng)險研究和管理所發(fā)生的費用時，才有必要進行風(fēng)險管理。

3 建筑業(yè)開發(fā)項目風(fēng)險的三要素及其相互關(guān)系

3.1 風(fēng)險因素

風(fēng)險因素是風(fēng)險事件發(fā)生前，能產(chǎn)生、增加風(fēng)險事件發(fā)生頻率的因素，以及風(fēng)險事件發(fā)生后，致使損失程度增加、擴大的因素。

3.2 風(fēng)險事件

風(fēng)險事件是指引起損失的直接原因或外在的原因。風(fēng)險之所以導(dǎo)致?lián)p失，主要是因風(fēng)險事件，即風(fēng)險通過風(fēng)險事件的發(fā)生才能導(dǎo)致?lián)p失。

3.3 風(fēng)險損失

風(fēng)險損失指非故意的、非計劃的和非預(yù)測的經(jīng)濟價值的減少。風(fēng)險損失的兩個要素:一是經(jīng)濟價值減少，強調(diào)的是能以貨幣單位予以衡量。二是非故障、非計劃的和非預(yù)期的、任何經(jīng)濟價值的減少。

3.4 風(fēng)險因素、風(fēng)險事件和風(fēng)險損失三者之間的關(guān)系

風(fēng)險因素、風(fēng)險事件和風(fēng)險損失三者之間存在著因果關(guān)系:風(fēng)險因素增加或引發(fā)風(fēng)險事件，風(fēng)險事件導(dǎo)致風(fēng)險損失。

三者之間的關(guān)系及風(fēng)險可以用下圖1表示:

圖1 風(fēng)險因素、風(fēng)險事件、風(fēng)險損失三者關(guān)系

4 建筑業(yè)開發(fā)項目風(fēng)險管理的特征

4.1 風(fēng)險具有客觀性和必然性

風(fēng)險事件的發(fā)生與否與客觀世界的變化密切相關(guān)，風(fēng)險的發(fā)生及其后果有其內(nèi)在的規(guī)律，故而是客觀的，相對于人的主觀世界而言有其必然性。建筑業(yè)項目管理有其特有的規(guī)律，其風(fēng)險具有客觀性。

4.2 風(fēng)險的不確定性

風(fēng)險活動或事件的發(fā)生及其后果都具有不確定性。表現(xiàn)在:風(fēng)險事件是否發(fā)生、何時發(fā)生、發(fā)生后會造成什么樣的后果等均是不確定的，但人們可以根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和經(jīng)驗，對風(fēng)險事件發(fā)生的可能性和損失的嚴重程度作出一定程度的分析和預(yù)測。

4.3 風(fēng)險的可變性

在一定條件下任何事物總會發(fā)生變化，風(fēng)險是可變的，風(fēng)險作為一種潛在損失的可能性，其實現(xiàn)是有條件的。因此，隨著引致風(fēng)險的時空動態(tài)因素的變化，風(fēng)險既有量的增減，又有質(zhì)的改變，還有原有風(fēng)險的消亡與新風(fēng)險的產(chǎn)生。

4.4 風(fēng)險的相對性

(1)風(fēng)險主體是相對的，風(fēng)險總是相對于事件的主體而言的，同樣的不確定事件對于不同的主體有不同的影響。

(2)風(fēng)險大小是相對的。人們對于風(fēng)險活動或事件都有一定的承受能力，但是這種能力因活動、人和時間而異。為使研究過程具有可比性，本文最后將建議采取一定的方法消除了風(fēng)險影響的量綱，從而使數(shù)據(jù)更加客觀地反映風(fēng)險對不同建筑業(yè)開發(fā)項目的影響。

4.5 風(fēng)險的階段性

風(fēng)險的階段性是指風(fēng)險的發(fā)展是分階段的，通常可認為包括三個階段:

(1)潛在風(fēng)險階段。指風(fēng)險在醞釀之中，但尚未發(fā)生的階段。該階段是沒有損失的，但是潛在風(fēng)險可以逐步發(fā)展變化，最終進入風(fēng)險發(fā)生階段。

(2)風(fēng)險發(fā)生階段。指風(fēng)險已經(jīng)變成現(xiàn)實，事件正在發(fā)展的階段。此時風(fēng)險正在發(fā)生，但其后果還沒形成。若不正確應(yīng)對，風(fēng)險就會造成后果。這一階段一般持續(xù)時間較短。

(3)造成后果階段。指已經(jīng)造成了人身、財產(chǎn)或其它損失或傷害的階段。通常這一后果的產(chǎn)生是無法挽回的。只能設(shè)法減少損失或傷害的程度。

5 建筑業(yè)開項目風(fēng)險管理及其主要內(nèi)容

5.1 風(fēng)險識別

風(fēng)險識別要解決的問題是:

(1)有哪些風(fēng)險應(yīng)當(dāng)考慮?

(2)引起這些風(fēng)險的主要因素是什么?

當(dāng)進行某項事業(yè)時，能引起風(fēng)險的因素是很多的，其后果的嚴重程度也各異。完全不考慮這些因素或者遺漏主要因素都會帶來不利后果，但考慮因素太多會使問題復(fù)雜化，所以應(yīng)重點考慮主要因素，影響較小的因素可根據(jù)實際情況取舍。風(fēng)險辨識是風(fēng)險研究的一項重要工作，風(fēng)險辨識是否合理直接影響到風(fēng)險研究的結(jié)果的有效性。

5.2 風(fēng)險的估計和評價

風(fēng)險分析與評價是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對所搜集的資料進行分析、計算，對風(fēng)險發(fā)生概率以及嚴重程度進行定量化分析和評價的過程。在該過程中需要應(yīng)用有關(guān)數(shù)學(xué)知識和信息技術(shù)，但是專家的經(jīng)驗也有重要參考價值。本文對風(fēng)險采用定量的方法進行分析。

5.3 風(fēng)險應(yīng)對

風(fēng)險應(yīng)對是在風(fēng)險發(fā)生時實施風(fēng)險管理計劃中的預(yù)定措施。風(fēng)險應(yīng)對措施包括兩類，一類是在風(fēng)險發(fā)生前，針對風(fēng)險因素采取控制措施，以消除或減輕風(fēng)險。具體措施包括:規(guī)避、緩解、分散、抑止和利用等。另一類是在風(fēng)險發(fā)生前，通過財務(wù)安排來減輕風(fēng)險對項目目標(biāo)實現(xiàn)程度的影響，具體措施有:自留、轉(zhuǎn)移等。

5.4 風(fēng)險監(jiān)控

風(fēng)險監(jiān)控是跟蹤已經(jīng)識別的風(fēng)險，監(jiān)視殘余風(fēng)險和識別新的風(fēng)險，保證計劃執(zhí)行，并評估這些計劃對降低風(fēng)險的有效性。風(fēng)險管理的目標(biāo)是選擇最經(jīng)濟和有效的方法使風(fēng)險成本最小，它可以分為損失前的管理目標(biāo)和損失后的管理目標(biāo)，前者是設(shè)法減少和避免損失的發(fā)生;而后者是在損失一旦發(fā)生后，盡可能減少風(fēng)險損失，使其盡快恢復(fù)到損失前的狀況。

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