關于我國農村信用合作社法律制度的一些思考

摘要：目前，我國農村信用社立法體系還很不完善，許多制度規定不明確、不合理，需要修改。為促進農村信用社的發展，應完善其相應法律法規。本文通過分析我國農村信用合作社現運行階段立法方面的現狀與不足之處，給出了一些完善其農村信用合作社立法的相關建議。

關鍵詞：農村信用合作社；法律制度；規范

我國的農村信用社，是指經中國人民銀行批準沒立、由社員入股組成、實行社員民主管理、主要為社員提供金融服務的農村合作會融機構。農村信用社是獨立的企業法人，以其全部資產對農村信用社的債務承擔責任，依法享有民事權利，承擔民事責任其財產、合法權益和依法開展的業務活動受國家法律保護，任何單位和個人不得侵犯和干涉。

一、我國農村信用合作社現階段立法方面的現狀與不足之處

我國農利信用合作社立法不足主要表現在以下幾個方面：

1.法律體系不夠健全

(1)我國目前還沒有頒布一部完善的、專門的立法對我國農村信用合作社制度進行全而、系統的規范。而已經頒布的《農村信用合作社管理規定》其效力級別僅為部門規章(法律效力層次低)，權威性有所欠缺目約束力較低。

(2)目前可依據的相關法律存在明顯缺陷。對合作經濟原則性的規定，《憲法》與《農業法》之間存在明顯的沖突。《憲法》中將其定性為“社會主義勞動群眾集體所有制經濟”，而在《農業法》中的相關規定為“農民專、世合作經濟組織可以有多種形式”。

2.《農村信用合作社管理規定》中存在的問題

作為我國農村信用合作社的專門規章一《農村信用合作社管理規定》中還存在很多問題。

(1)該規章中對設立農村合作信用社做出了注冊資本金一般不少于人民幣100萬元的規定，增加了農村信用合作社設立的難度。針對我國目前的農業發展情況，這一限額提高了農村信用社的準入門檻，不利于我國農村合作信用社今后的發展壯大。

(2)該規章中欠缺了對農村信用社社員權利的規定。會導致社員對其權利認識不清，社員權利缺乏法律保障。

(3)規定小有“農村信用社主任由縣聯社推薦并進行考核，中國人民銀行縣(市)支行進行任職資格初審，中國人民銀行地(市)分行批準其任職資格后，由理事會予以聘任。”這無疑是將農村信用社的高層管理人員的任命權掌控在了中國人民銀行和縣聯社手中。

3.缺乏完善的監管體系

沒有明確的監管部門，即使制定了完善的立法體系，也無法保證我國農村信用合作社健康良好的發展。

二、造成立法缺陷的原因

1.法律的監管與合作社的發展是相互促進的關系。我國農村經濟的發展水平不高，因此在農村金融市場占重要位置的農村信用合作社的發展受到了制約，而發展的緩慢導致了成熟法律制度跟進的滯后。所以出臺的法律只能是根據目前出現的情況進行不斷調整，一部完整的法律取決于信用合作社發展的進程，取決于農村經濟的全面發展。

2.長期以來，農村合作信用社在我國的法律地位未能得到明確，因此，國家沒有制定出相關權威性的法律對其進行規范和監管。而立法規范的欠缺和臨管不力又反過來制約農村信用合作社的發展壯入，從而陷入了一個發展的死循環，造成了兩者之間的相互阻礙。

三、農村信用合作社立法方面的一些建議

1.發展農村市場經濟，進而健全法律體系

(1)通過試點試驗的方式對發展農村經濟，進而在發展過程中針對出現的問題制定相關法律，隨著市場化進程的推進，法律會得到逐步完善，一部具權威性和高效力級別的農村信用合作社立法將在完善中逐步成型。國家需制定專門的，具權威性和高效力級別的農村信用合作社立法，對我國農村信用合作社制度進行全面、系統的規范。

(2)修訂《農業法》中對合作經濟原則性的相關規定，使其與我國的《憲法》保持一致。

2.根據不斷變化的實際情況調整立法內容(新的高效力立法中必須具備的內容如下)

(1)根據我國農村信用社發展的實際情況確立其發展的原則性問題，如：注冊資本限額、社員參與的資格，交易分配方式等。這些問題應該考慮地域差異，在原則范圍內，各地方可以根據當地實際情況確定各自的標準，并根據周圍環境的變化做出及時調整。

(2)明確權利與責任。權利的明確就是保障了農民的合法權益，進而調動農民的積極性；責任的明確，可以促進農村信用合作社內部結構的合理化，增強自身能力，以更好地應對外部風險。

(3)合理關于農村信用社組織機構的規定，避免民主管理名存實亡的情況。只有當農民把自己的相關利益部分決定權把握在手中，農民才會提高在管理方面的積極性；而政府應當充當監管者的角色，在原則性問題上把好關。

農村信用合作社應當按照分權制衡的原則和現代企業管理職能分工的理論，將整個合作社的經營管理劃分為決策、執行和監督三大職能，分別設立社員(代表)大會、理事會和監事會。社員(代表)大會、理事會和監事會相互分工、互相配合、互相制約、分權制衡。

3.加強對農村信用合作社的管理監督制度

包括健全和完善我國對信用社的監管指標體系，加強銀監會的監管作用，注重對農村信用社的風險監管，特別是對風險的早期識別、預警和控制以及加強對農村信用合作社的外部審計等。

農村信用合作社的發展離不開法律的保障。長期以來國外尤其是西方國家的信用合作社之所以能夠在農村經濟發展中發揮巨大作用，其關鍵的一條在于有比較完善的農村信用合作法進行規范和保障。為此，我們需要盡快建立健全我國的農村信用合作法律，通過立法，對農村信用社行業進行監督和規范，為我國農村信用社的發展創造更加良好、有序的環境。