謹防信用證欺詐

3月4日，廈門象嶼保稅區中包物資進出口有限公司(以下稱中包公司)與香港千金一國際有限公司(以下稱千金一公司)簽訂了一份購買7500噸熱軋卷板的合同，貨物總價值225萬美元。合同約定起運港為黑海港，目的港為中國鎮江港，采用分批裝運方式履行。合同簽訂后，中包公司與同年7月1日依約開出受益人為千金一公司、金額為60萬美元、代號為FIBXM96698-XG的遠期不可撤銷信用證，信用證規定貨物裝運時間不遲于7月15日，付款日期為次年1月14日，后更改信用證交貨地點為中國福州馬尾港。

千金一公司在議付期間向議付行交付了全套單據。中包公司于7月18日向開證行福建興業銀行廈門分行保證承兌而取得了全套單據。中包公司取得的海運提單載明：承運船舶為里舍勒公司所屬“卡皮坦·坡克福斯基(KAPITANPOLKOVSKIY)”輪，發貨人“ALKOE ADVANCED LTD.”，目的港為中國福州馬尾港，裝船日期為2006年6月26日，提單簽發日期為2006年6月26日。該提單標明，是香港永威船務有限公司(下稱永威公司)代里舍勒公司簽發，但不是里舍勒公司的格式提單，提單的抬頭名稱也不是永威公司。“卡皮坦·坡克福斯基”輪到達福州馬尾港后，原告持上述提單前往提貸，但該輪并無該票貨物。中包公司認為永威公司提供的裝運單據和提單都是虛假的，故起訴至廈門海事法院，請求判決令其與千金一公司的購銷合同及海運單據無效，并撤銷信用證，不予支付信用證項下款項，并由千金一公司和永威公司連帶賠償其損失。

廈門海事法院經審理查明：里舍勒公司系在利比亞登記的航運公司，“卡皮坦·坡克福斯基”輪為其所有(該輪在本案訴訟期間因另案被扣押于馬尾港)。該公司未委托永威公司為其代理船舶，也未授權永威公司代其簽發提單。“卡皮坦·坡克福斯基”輪于5月24日～6月31日在伊利切夫斯克港裝運24860.627噸貨物，但未裝載原告所持提單上的貨物。“卡皮坦·坡克福斯基”輪本航次福州代理稱其未收到有關收貨人為原告的委托。

廈門海事法院認為：原告中包公司為購買鋼材與被告千金一公司簽訂購貨合同，依約向開證行申請開立信用證，其合法權益應受到保護。千金一公司不按合同約定向原告提供貨物，而在沒有交貨的情況下，串通永威公司偽造已裝船清潔提單，并將提單及其他偽造單證提交議付行，企圖騙取貨款，這些行為是千金一公司與永威公司對原告的蓄意欺詐，據此，中包公司與千金一公司簽訂的購銷合同及其相關的提單等單據無效，原告據此開立的以千金一公司為受益人的信用證項下款項應當停止支付。千金一公司和永威公司應對由此給中包公司造成的損失負連帶賠償責任。里舍勒公司未參與欺詐，與本案無關，不應承擔責任。

12月21日，法院判決如下：1、原告中包公司與被告千金一公司簽訂的購貨合同無效。被告永威公司2006年6月26日簽發的9A號提單等相關單證無效。中包公司申請開立的以千金一公司為受益人的FIBXM96698-XG號信用證項下款項不予支付。

2 千金一公司和永威公司連帶賠償中包公司開立和更改信用證的銀行費用人民幣9103.03元。限于本判決生效后10日內支付。

3 駁回中包公司對里舍勒公司的訴訟請求。

案件提示

進口商需慎重選擇交易伙伴，加強對外商的資信調查

在簽訂買賣合同之前，了解對方公司的資信是非常重要的，本案中，中國公司沒有料到會出現如案件所述的情況。如果中國公司以前進行過多次貿易，那外國公司這樣做，必然是因為經營或管理等方面出現了重大問題，才會鋌而走險；如果以前從未進行過貿易，那一定是中國公司輕信了外國公司，貿然進行交易，也是由于沒有充分了解貿易伙伴。出現問題的原因還是由于中國公司在簽訂合同前沒有再認真了解對方情況

所以，從事國際貿易的買方應當通過商會、行業協會、國外咨詢機構等組織對賣方的資信進行調查，不能急功近利。在實際業務操作中應當克服急于達成交易而忽視風險防范的心態，更不能因為有了過往的幾筆交易就輕易相信對方的資信。

資信調查的內容和范圍主要包括對方所在國的國際貿易政策及相關法律、政局情況、企業的組織結構、注冊資金、實有資金、公積金、其他財產及資產負債情況、企業的經營作風、履約守信程度、經營范圍、經營能力和開戶銀行的賬號等。

資信調查的途徑很多，比如通過銀行調查；通過有關國家的工商團體、各種商會、專門資信調查機構和民間機構等調查；通過駐外機構調查；在實際業務中調查；通過國際經濟貿易聯系網絡調查等。

總之，搞好交易伙伴的資信調查，選擇資信好的交易伙伴是順利開展國際貿易，防范信用證欺詐的重要前提。

認真簽訂貨物買賣合同在簽訂買賣合同時，盡量爭取對自己有利的條款，例如在選擇貿易術語時，選用FOB術語對買方來說安全可靠度較高一些，以買方自己派的船去裝貨，就很少會出現偽造提單進行信用證欺詐的問題。在訂立信用證條款時也應相當注意，買方應當對賣方提交的單據做出嚴格要求，讓受益人不易偽造單據，從而預防和減少信用證欺詐。

本案中，買方沒有選擇自己找船運輸，相關事項交由賣方負責，這就給賣方偽造提單提供了可趁之機，作為進口方不可輕易放棄這些能有效避免貿易風險的手段。

認真審核單證 買方在付款贖單前對賣方提交的單據應全面、及時審核，審核單據是否和信用證要求相符，是否屬于偽造的單據。買方應委托有經驗的外貿人員咨詢和調查。對于審核中發現存在問題，要及時提出修改意見要求改證，改證時應注意：改正最好一次完成，將改正之處及時通過原通知行，并由通知行向開證行提出。對于欺詐性單據，應該要求銀行止付或請求法院發布禁付令強制銀行拒付。

本案中，買方保證承兌而取得了全套單據后，并沒有發現提單中有何不對，沒有及時核對單證中相關信息與實際是否相符，錯過了第一時間發現欺詐行為的機會。幸好買方開具的是遠期信用證，并在付款日期前提貨時，避免了信用證欺詐案件的發生。

及時調查貨運航程及行蹤 防范信用證欺詐的又一環節，是及時、充分地把握船運航向動態。買方可根據合同中運輸條款，派人或委托有資信的商檢機構到裝運港，了解與船運有關的情況，包括船名、船東、船齡、噸數、貨物是否上船、起航日期、航行計劃和抵達日期等情況。

貨船起航后，買方應隨時了解航向動態，通常每隔7～10天買方應向承運人或船東查詢一次貨船方位，如果發現異常情況須立即采取措施，追查承運人、代理人、賣方的律師和船東等，不能遲緩。此種調查可以了解信用證所要求的單據是否偽造或有欺詐性陳述。

本案中，買方拿到全套單證之后，沒有審查船舶與其所屬公司和所謂的代理公司的關系，沒有了解到這個所謂的代理公司其實并沒有代理權，只要簡單的查詢就能發現的巨大漏洞沒有被發現，說明買方并沒有形成一種安全意識，從而讓自己面臨巨大的風險。

提高信用證貿易商業務素質 信用證欺詐的防范很大程度上依賴于從業人員的素質，尤其是買方。不幸的是，受騙者往往是發展中國家，包括像中國的買方，原因只有一個：沒有足夠高的業務水平。許多從事外貿人不了解信用證制度，誤以為銀行會替其對假單證把關而放松警惕。由此可見，買方應當努力提高其從業人員的素質，使之具有相當的經貿和法律知識。

對于本案，如果能做到這點，可以大大降低如案件中所訴的欺詐情形的發生的情況。作為外貿人，首先要有一種認真負責的態度，認真查詢和發現單證中可能出現的疑點，發現之后，要及時解決，不能抱著差不多的態度。