中國建立顯性存款保險制度的思考

　　存款保險制度是指當銀行機構無力償還債務時，為保護全部或部分儲戶的合法利益，維持金融體系的穩定而借用保險組織形式制定的保護性安排。存款保險制度包括顯性和隱性兩種形式，我國長期以來，由政府承擔最后貸款人，國家對商業銀行承擔了無限責任，存在著隱性存款保險制度。這種制度降低了投資者的風險意識，削弱了市場的約束作用，銀行潛伏著嚴重的道德風險。無論是金融理論界還是實務界開始普遍認為中國對存款安全的隱性擔保已經到了非取消不可的地步，否則就無法真正通過市場機制解決銀行業長期穩健發展的諸多問題。尤其在次債危機之后，建立我國顯性存款保險制度已成為當前的一項重要課題。
　　一、 中國建立顯性存款保險制度的必要性
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　　我國建立了以國有銀行為主體、中小股份制商業銀行以及農村合作信用銀行為輔的銀行體系。居于市場主體地位四大國有銀行因諸多歷史遺留問題，曾經于2000年和2004年兩次共剝離3萬多億元的不良貸款，并由政府注入資本金，組建四大資產管理公司予以清理。
　　而一些股份制銀行在過去已有破產的先例。如1997年的海南發展銀行和1998年廣東國投行均因嚴重資不抵債，由人民銀行下令關閉。廣東國投欠下個人債務146億元，最終由廣東省財政墊付。海南發展欠下40億的儲蓄債務，由央行發行特殊債券予以處理。
　　這種國家隱性保險，伴隨著巨大的財政支出，不應該一直由納稅人埋單，顯性存款保險亟待推出。何況現在，一批地方商業銀行正步入成長期，這些銀行在大量擴張業務之時也潛伏著很大的投資風險。因為，顯性存款保險制度推出是極其有必要的。
　?。ǘ┍Ｕ辖鹑隗w系和維護社會穩定需要建立顯性存款保險制度
　　長期以來，我國城市居民金融資產的構成比例存款占有最大比例，高達72%，這一指標更遠遠高于西方發達國家。據統計，2007年我國居民儲蓄存款余額為172 534億元，2008年為217 885億元，2009年達到264345億。
　　顯然從國情來看，我國的存款保障更為重要。尤其現在存款規模不斷增大，再由政府獨自承擔隱性保護人的角色顯然有些力不從心，如前所述也有失社會公平。并且在我國，儲蓄存款是信貸資金的重要來源。一旦存款人意識到存款面臨風險的時候，就會發生擠兌，直接導致社會動蕩。
　　因此，從穩定金融體系和保證社會安定的角度考慮，也表明顯性存款保險制度推出極其有必要。
　　（三）與國際慣例接軌需要建立存款保險制度
　　現在，全世界許多國家已將存款保險制度視為金融安全網的重要組成部分。截止2009年6月，全世界已經有98個國家相繼建立了存款保險制度。按照國際經驗，一些金融機構的分支機構是由所在國提供存款保險的，但是中國當前還缺乏一個穩定的存款保險制度，還在處于對銀行實行隱性保險的階段。所以，為了與國際管理接軌，我國必須盡快推出存款保險制度。
　　二、我國建立顯性存款保險制度建立的建議
　　自美國次貸危機之后，我國就開始著手研究存款保險問題，但目前尚存在諸多問題。本文依據我國國情，并且借鑒國外存款保險經驗，提出我國建立顯性存款保險的一些建議。
　?。ㄒ唬?建立獨立職能完善的存款保險機構
　　目前國際上存款保險制度的組織形式主要包括三種：官方建立、在官方支持下由銀行同業形式設立、由官方與銀行界共同設立。
　　我國可選擇第三種，建立官銀合作的非營利政策性金融機構。定位為全國性的、非盈利性質的、且具有一定行政管理職能。
　　選擇這種模式可以克服官方模式一旦銀行破產，給財政帶來的巨大負擔；也克服了金融機構單獨運營所需要承擔巨大的運營成本。這樣可以很好地維護公眾信心，提高存款保險機構的權威，有效防控機構的道德風險。
　?。ǘ┐婵畋ｋU制度的范圍
　　我國共有各類銀行業機構近四萬家，金融機構之間的資產狀況差別很大。具體金融機構哪些可以參加保險，學界還有爭議。
　　筆者認為我國的顯性存款保險范圍應該盡可能大。應該包括國有商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行、郵政儲蓄銀行、外資銀行在華機構等大部分金融機構。但考慮到農村信用合作社因其資產狀況不良程度過高，先不納入。
　　受保險的存款類型包括上述機構的本幣存款，包括居民活期存款、定期存款、支票存款、外資銀行的本幣存款等。但應排除銀行同業存款、政府存款、各種投資理財類大額存款。
　　另外，在保險額度的問題上，可分兩步走。在金融危機背景下，首先實行全額存款保險，便于增加存款人信心，穩定金融系統。等到經濟恢復穩定時，實行限額存款保險。
　　具體措施：首先確定合理存款保險比例。 其次根據比例，測算出存款的最高保險額度。再次根據這個比例，按照經濟發展狀況不斷調整這個限額。
　　（三）投保方式的選擇
　　從投保方式上看，世界上已經建立存款保險制度的國家，存款保險的投保方式有三種，即自愿投保、強制投保、自愿與強制結合的投保。
　　我國應采取強制保險制度，這可以避免實力雄厚的大銀行不參保造成中小銀行在競爭上處于更加不利的地位。同時這也是順應國際潮流，便于風險處理與控制的需要。相信隨著存款保險制度的成熟以及存款保險理念日益深入人心，加入存款保險會成為存款機構資質的一種證明，此時可適時引入自愿保險形式。
　?。ㄋ模┞氊煻ㄎ?br/>　　職能定位的關鍵在于是否獨立于監管部門，具有一定的監管職能。國際經驗表明，為了確保存款保險機構的權威性，應通過立法將存款保險機構確定為獨立的政府管理機構。但從目前我國國情以及金融監管體系構成、職能的分配情況看，存款保險公司很難完全與監管當局隔絕，要充分發揮存款保險的職能作用，仍需要得到央行等監管部門相關資源來支持。
　　筆者認為可遵循三步走。第一步，隸屬央行，只負責收取保費以及在貨幣當局或監管當局的指令下理賠。第二步，增加一定的監管職能，側重于對存款機構風險的監管，以便于銀監機構的“合規性”監管區別開來，避免監管的交叉與浪費。第三步，獨立于央行，與央行，銀監會并列構成金融“安全網” 。
　　除了以上存款保險制度構成內容外，還需要考慮其它諸多環節，可以預見存款保險制度的建立到其可以成熟運作并發揮作用必將經歷一個漫長的過程。