對馬克思剩余價值理論的實證檢驗

吳欣望，高 勁，梁愛云

（廣西師范大學 經濟管理學院，廣西 桂林 541004）

對馬克思剩余價值理論的實證檢驗

吳欣望，高 勁，梁愛云

（廣西師范大學 經濟管理學院，廣西 桂林 541004）

文章借助中國數據對馬克思剩余價值理論進行了實證檢驗。結果支撐了馬克思關于資本有機構成會提高剩余價值率的判斷，并發現現階段實際工資的上升并不能扭轉勞動收入份額下降態勢，有必要采取其他提高勞動者收入的政策措施。

馬克思；剩余價值；資本有機構成；工資；收入分配

0 引言

在《資本論》中，馬克思多次對“剩余價值”下了定義，“剩余價值總是超過等價物的價值”，“剩余價值體現為剩余產品或體現為所生產的商品中同無酬勞動物化成的相應部分”等等。馬克思甚至認為，剩余價值不僅資本主義社會存在，封建社會也存在，只要一部分剩余產品被看似等價的交換無償地占有，就存在剩余價值。他特別考察的是資本主義社會的剩余價值，指出“剩余價值就是工人勞動創造的價值大于勞動力價值的差額”，“G=G+△G，即等于原預付貨幣額加上一個增殖額。我把這個增殖額或超過原價值的余額叫做剩余價值。”馬克思還進一步區分了兩種類型的剩余價值：“我把通過延長工作日而生產的剩余價值，叫做絕對剩余價值;相反，我把通過縮短必要勞動時間、相應地改變工作日的兩個組成部分的量的比例而生產的剩余價值，叫做相對剩余價值。”他還指出了相對剩余價值提高的必然趨勢，“提高勞動生產力來使商品便宜，并通過商品便宜來使工人本身便宜，是資本的內在的沖動和經常的趨勢。”①卡爾.馬克思，資本論（第一卷），第十章，人民出版社，2004年。

馬克思不僅認為剩余價值率是上升的，而且還認為剩余價值率的上升最終會慢于資本有機構成的上升速度。正是在此基礎上，馬克思提出了平均利潤率下降規律。

馬克思本人曾經嘗試用數據來驗證自己的理論。他曾用數據計算了1871年曼徹斯特棉紡工業和小麥種植業的剩余價值率，還用官方數據比較了封建時代羅馬尼亞和工業化時期的英國的絕對剩余勞動生產。但由于各種條件限制，他的實證研究還比較有限。

后來的一些學者圍繞馬克思關于剩余價值率的觀點展開了實證研究。Glyn&Sutcliffe采用不區分生產性勞動和非生產性勞動的全部工資收入數據，得出了20世紀70年代英國剩余價值率下降的結論。Weisskopf和Wolff對美國二戰后數據分析也表明，剩余價值率不僅沒有上升，反而下降了。根據這些發現，Blaug認為，馬克思剩余價值率上升的預測被實證結果否定了。他進一步指出，馬克思對相對貧困的預測也被20世紀工資占國民收入份額的上升趨勢所否定了，因為馬克思認為剩余價值率的提高會伴隨著勞動者相對工資份額的下降，并導致勞動者的相對貧困。

Moseley則認為他們數據選擇并不準確，從而導致了不準確的結論，一旦克服數據選擇上的錯誤，馬克思的剩余價值率上升的理論依然經受得住實證檢驗。布洛克和亞費也對Glyn&Sutcliffe的研究提出了類似的批評。

馬克思認為剩余價值率上升的原因在于，隨著資本有機構成上升和勞動生產力提高，商品價格下降，使工人生活成本從而工資下降。工人的勞動時間中，為自己勞動的時間更短了，為資本家勞動的時間更長了。因此，導致剩余價值率上升。因此，馬克思剩余價值率上升的推動力之一就是資本有機構成，資本有機構成的上升導致剩余價值率的上升。

不過，在短期內，可能會存在一些抑制剩余價值率的上升的因素。一個重要因素就是實際工資。雖然馬克思認為，從長期看資本有機構成提高會導致實際工資的相對份額下降，但一些因素會使實際工資水平上升。一個對實際工資上升有正面影響的因素是工人最起碼的教育和健康水平。馬克思指出：“勞動力商品的價值，就是維持勞動力占有者所必要的生活資料的價值”，“同任何其他商品的價值一樣，勞動力的價值也是由生產從而再生產這種獨特物品所必要的勞動時間決定的。”②卡爾.馬克思，資本論(第1卷)，第4章第3節，人民出版社，2004年。必要價值中包括使勞動者獲得一定的技能和技巧的教育和訓練費用，在知識經濟時代，這一費用大幅度提高了，這說明馬克思的理論同樣能解釋實際工資的上升。Mosley也辯解說，馬克思從來沒有否認過，在資本主義社會實際工資可能會上升，馬克思甚至指出，不同年代“社會必要勞動時間”是不同的，受到當代的道德標準和對工人最低水平的教育、素質等因素影響，因此，不同年代的實際工資是不一樣的。在其他條件不變的條件下，如果實際工資上升，就會使剩余價值率趨于下降。

因此，從馬克思的上述分析可以看出，在某段時期內，如果實際工資上升導致剩余價值率下降的幅度超過資本有機構成上升導致剩余價值率上升的幅度，那么，短期內剩余價值率是會下降的。馬克思對剩余價值率上升的論斷是根據當時原始資本主義的特征做出的。他的論點實質上有一個隱含的假設，當資本有機構成提高導致剩余價值率上升的幅度超過其他起反作用力的因素導致的剩余價值率下降的幅度時，剩余價值率就會上升。在這一問題上，一些學者如約翰·斯特拉徹曾根據“實際工資漸增的這一事實”，否定剩余價值率上升趨勢。

馬克思的理論是長期理論，可能這一理論所使用的時期是如此之長，以至于目前可以獲得的數據都太短，而不足以對他的一些命題進行檢驗，例如“剩余價值率是否會在長期上升”和“一般利潤率會在長期下降”。但是，使用現代計量經濟學研究工具，即便只可以獲得相對短期的數據，我們依然可以檢驗以下命題：

本文將檢驗與馬克思剩余價值率理論有關的兩個問題。第一個問題是，在資本有機構成不變的假設下，實際工資的上漲對剩余價值率會產生怎樣的影響？根據剩余價值率公式m/v，實際工資上升會導致剩余價值率下降。本文要檢驗的第二個問題是，在實際工資不變的假設下，資本有機構成提高是否會導致剩余價值率提高？如果對該問題的回答是肯定的，就意味著，資本有機構成提高，即便在短期內沒有導致實際工資變動，但是，每個勞動者支配更多資本所帶來的額外利潤，依然使得剩余價值率上升了。用公式表示就是：m/v中的分子上升導致剩余價值率上升，而不是分母下降導致剩余價值率上升。

可見，本文并不關注剩余價值率本身是提高還是下降了。從計量經濟學角度看，判斷剩余價值率本身是在上升還是下降與判斷資本有機構成和實際工資對剩余價值率產生怎樣的影響是兩個不同的問題。對于前一個問題，我們必須使用長期數據來判斷；對于后一個問題，則可以使用相對短期的數據來檢驗。

1 指標和模型分析

本文選取的是中國1995～2007年的各省數據。使用中國數據來檢驗剩余價值規律，會遭遇的第一個質疑可能是這樣的：馬克思的剩余價值理論是針對資本主義國家提出來的，而中國是一個社會主義國家，并不適合用馬克思資本主義理論來分析。事實上，馬克思自己本身也沒有將“剩余價值”這一概念作為資本主義社會的專利，他曾指出，“一般剩余勞動，作為超過一定的需要量的勞動，必須始終存在。”在社會主義市場經濟條件下，依然存在著剩余勞動，體現為政府稅收和資本等非勞動要素的報酬。這些剩余勞動及其所對應的剩余價值的存在，是建設社會主義市場經濟體系必須的。因此，剩余價值這一概念，正如市場經濟這個概念一樣，是個中性概念，不存在姓資姓社的問題。而社會主義的剩余價值與資本主義的剩余價值的區別則體現在，社會主義的稅收最終用之于民，而不是服務少數大資本家，社會主義社會中的資本收入只是起補充作用，按勞分配依然是主體。鑒于上述理由，依然可以使用社會主義市場經濟國家的數據來檢驗馬克思的剩余價值理論。

本文主要采用的指標是資本有機構成、剩余價值率和實際工資水平。在前兩個指標的構造上，綜合借鑒了Gilman(1957) 、Glyn&Sutcliffe(1972)和 wolff(1979，1986)年的方法，不區分生產性勞動和非生產性勞動概念，用工資衡量可變資本，用物質資本投資額衡量固定資本，用社會總產值減去不變資本和可變資本來衡量剩余價值。在此基礎上，構造出直接用于計量分析的資本有機構成和剩余價值率等指標。資本有機構成（c/v）用當年資本形成總額除以當年勞動者報酬；剩余價值率（e）用當年營業盈數據均從中國統計年鑒獲得，實際工資水平用名義工資指數除以消費者物價指數得到。圖1給出了各變量的簡單統計描述。2002年之后剩余價值率大幅上升，資本有機構成大幅下降，實際工資只有小幅波動。

我們采用假設各省影響具有隨機性的隨機效應模型估計了剩余價值率、實際工資水平和資本有機構成之間的關系。結果報告在表2中。采用隨機效應模型的原因是豪斯曼檢驗沒有在10%的顯著性水平上沒有拒絕原假設。模型中各變量之間出現協整關系。我們在模型中引入了實際工資水平的平方項。這樣做有兩個原因。一是與理論更一致。從馬克思理論出發，在資本有機構成不變的前提下，實際工資上升會導致剩余價值率下降，但是，短期內，如果實際工資上升是由于勞動者自身的人力資本有了大的提高所導致的，而資本家從勞動者的人力資本提高中所獲得的利潤超過了實際工資上升的幅度，那么，實際工資上升就可能導致剩余價值率的下降。因此，實際工資與剩余價值率之間的關系可能并不是一個簡單的線性關系。在模型中引入實際工資的平方項，可以更好地對實際工資與剩余價值率之間的關系進行描述。在模型中引入實際工資水平平方項的理由之二是出于統計性質的考慮，新模型中平方項的系數是高度顯著的，模型解釋力度也提高了。

表1顯示，模型整體性顯著。在5%水平下各解釋變量都顯著地影響著剩余價值率。

資本有機構成對剩余價值率的影響是二次的。在實際工資水平不變的條件下，當資本有機構成比較低時，它的上升會導致剩余價值率上升，但是，在經過2.57的拐點水平之后，它的上升會導致剩余價值率下降。2007年資本有機構成水平為1.32。目前處于遠遠低于拐點水平的階段。從圖1可以看出，2001年后，資本有機構成經歷了上升，因此，它的上升還將在一定時期內導致剩余價值率繼續上升。從圖1可以看出，資本有機構成的提高速度已經趨向放慢，因此，很可能拐點水平只是一種無窮逼近的極限狀態。如果這樣得話，那么，就意味著，在實際工資水平不變的條件下，資本有機構成提高在短期和長期都能夠使得剩余價值率提高。這與馬克思的資本有機構成導致剩余價值率提高的命題一致。

表1 回歸結果

實際工資水平對剩余價值率的影響也是二次的，當實際工資水平比較低時，實際工資水平上升，剩余價值率會下降；當實際工資水平達到一定的高水平時，它的上升會導致剩余價值率也上升。我們可以計算出拐點處的實際工資水平是1.04。我國2007年的實際工資水平是1.15，處在實際工資水平上升使剩余價值率上升的階段。對此，我們的解釋是，隨著人力資本的上升，實際工資也上升了，但是，從每個勞動者身上獲得的剩余價值以更大幅度在上升。從而，剩余價值率隨著實際工資增加而上升了。這其實是在更嚴格的意義上支持了馬克思的觀點：即便是實際工資水平的上升也改變不了剩余價值率的上升趨勢。

2 進一步分析

本文結論顯示，馬克思剩余價值率理論中“資本有機構成提高導致剩余價值率提高”的結論在實際工資不變的前提下成立。它意味著，資本有機構成使得單位勞動者支配更多資本，從而給資本家帶來了額外的利潤；本文結論還顯示，在資本有機構成不變的前提下，工人實際工資的上升對剩余價值率的下降影響只是在實際工資水平比較低的時候才存在。當實際工資到達一定水平后，工資的增長使剩余價值率上升。這在更嚴格的意義上支持了馬克思的剩余價值率必然上升的論斷。

本文研究具有一定現實意義。近些年來，在中國高速經濟增長的同時，出現了資本收入在GDP中的比重大幅度上升，而勞動收入在GDP中的比重下降的趨勢（如表3所示）。勞動報酬占GDP的比重已經不足40%，低于絕大多數發達國家和不少發展中國家。中央高度注意到這一問題，胡錦濤同志在十七大報告中強調要“提高勞動報酬在初次分配中的比重”。

從國民收入統計的角度看，勞動收入比重和本文所采用的剩余價值率之間幾乎存在著一一對應的關系。凈的國民收入分為三大塊：政府收入（主要是稅收）、資本收入和勞動收入。假定政府收入在國民收入中的分配比重不變，那么，提高勞動報酬在初次分配中的比重，必然導致資本收入與勞動收入之比下降。而資本收入與勞動收入之比，正是本文采用的剩余價值率指標。可見，中央決定提高勞動報酬在初次分配中的比重，是在市場經濟發展到一定階段和政府意識到市場經濟本身可能存在的缺陷之后，采取的符合馬克思主義理論宗旨的科學舉措。

要實施“提高勞動報酬在初次分配中的比重”，必然會面臨兩大問題。第一個問題是，勞動報酬在初次分配中的比重占多大才算合適呢？這是一個如何選擇政策目標的問題。上個世紀80年代初到今天，大部分經合組織國家的勞動報酬占GDP的比重都在60%以上，假定政府稅收收入比重為15%，折舊率為5%，那么，資本占總收入的比重則為20%。這樣折算出來的剩余價值率在33%之下。因此，如果我們要達到經合國家的最低水平，就需要將資本收入-勞動收入的比重定在33%左右。我國目前剩余價值率的實際水平為79%，幾乎要下降一半多，才能達到這一目標水平。

實施“提高勞動報酬在初次分配中的比重”面臨的第二個問題是，在確定勞動報酬在初次分配中的比重后，又該如何提高勞動報酬在初次分配中的比重呢？這是一個如何選擇政策實施路徑的問題。路徑之一是適當控制資本有機構成的上升態勢。這意味著在未來的投資上，鼓勵勞動密集型或者人力資本密集型的產業，有助于實現“提高勞動收入所占比重”的政策目標。路徑之二是，提高各種專業性的工會組織在工資談判中的作用，從而使人力資本投資為勞動者帶來更多的回報。本文結果表明，即便可以通過提高勞動者自身的人力資本和勞動技能來提高實際工資，但是，勞動收入份額依然會下降。因此，從政策制定來講，僅靠對勞動者教育的投資是不夠的，還需要采取其他有利于提高勞動者收入的措施。歷史經驗表明，工會在資本主義國家的實際工資水平上升中起了積極作用，它提高了勞動者相對于資方的談判能力。中國的工會組織也開始重視在工資談判中扮演更積極的角色。全國總工會強調要全面推進工資的集體協商制度。③全國總工會強調：全面推進工資集體協商，新華網，http://news.xinmin.cn/rollnews/2010/07/03/5567801.html，2010年7月3日。

3 總結

本文借助中國數據對馬克思剩余價值理論進行了實證檢驗。結果支撐了馬克思關于資本有機構成會提高剩余價值率的判斷，同時檢驗了實際工資水平的上升對剩余價值率的作用。結果表明，即便在資本有機構成不變的條件下，實際工資的上升也會導致剩余價值率的上升。我們的解釋是人力資本增加在導致實際工資上升的同時，剩余價值上升的幅度更大。因此，我們在更嚴格的意義上支持了馬克思關于剩余價值率上升的論斷。未來的研究方向應該是在擴大數據的可獲得性的基礎上對模型設定進行完善。

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（責任編輯/浩 天）

F014.39

A

1002－6487（2010）20－0127-03

吳欣望（1974-），女，湖北京山人，博士，教授，研究方向：政治經濟學和宏觀經濟學。