WTO視野下的反傾銷制度評述

陳朝玉

（黔南民族師范學院，貴州 都勻 558000）

WTO視野下的反傾銷制度評述

陳朝玉

（黔南民族師范學院，貴州 都勻 558000）

經(jīng)濟全球化的浪潮，不斷地對認定傾銷的規(guī)則提出挑戰(zhàn)。在現(xiàn)行WTO/GATT反傾銷法律制度中，各國在利益的驅(qū)使下往往都會提出利于自身的解釋，這顯然不利于全球化的經(jīng)濟交往。為此，本文試從傾銷定義的歷史沿革及構(gòu)成做理論上的詮釋，再在確定傾銷的標準及程序上作實踐方面的解析，最后對WTO框架下的反傾銷制度作了評述。

WTO；反傾銷；評述

前言

隨著對外開放的深入發(fā)展，國際間的經(jīng)濟交流和貿(mào)易往來日益頻繁和緊密。國際間的經(jīng)濟貿(mào)易，既有互補互惠的一面，同時也免不了沖突和摩擦的問題，涉及反傾銷的爭議越來越多。反傾銷（Anti-Dumping）是針對傾銷而言的，是世界貿(mào)易組織和關(guān)貿(mào)總協(xié)定認定和許可的非關(guān)稅貿(mào)易保護措施。反傾銷措施的適當運用，可以有效地抵御外國產(chǎn)品在本國的傾銷，有力地保護相關(guān)民族產(chǎn)業(yè)，維護國際貿(mào)易的公平，保護國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的安全。

欲評述反傾銷制度，傾銷的準確理解是前提和基礎(chǔ)。

一、傾銷的定義與構(gòu)成

（一）傾銷的定義

傾銷（dumping）一詞源自北歐國家語言，據(jù)《牛津英語詞典》解釋，原意為將大宗貨物或其他東西倒翻、傾卸及拋棄。

國際貿(mào)易中的傾銷概念由來已久。本世紀初，美國反傾銷專家雅各布?瓦伊納（Jacob Viner）在探討傾銷現(xiàn)象時發(fā)現(xiàn)亞當?斯密（Adam Smith）在《國富論》中提到許多國家官方的獎勵（bounty）行為，亞當?斯密將這種行為稱作傾銷，但實際上其更類似于現(xiàn)今的政府補貼行為。據(jù)美國學者約翰?杰克遜（John H. Jackson）考證，第一次從現(xiàn)代意義上使用 Dumping概念的是美國《1868年商業(yè)與財政年鑒（VI326/I）》。盡管對傾銷的討論和試圖解決的種種立法努力在整個19世紀報道不斷，但直到19世紀末20世紀初，隨著各資本主義國家工業(yè)和國際貿(mào)易的發(fā)展，傾銷現(xiàn)象逐漸增多，其對世界貿(mào)易的影響才真正顯現(xiàn)出來，各國也開始重視反傾銷。

在反傾銷法律制度中，學界對傾銷并無統(tǒng)一的定義，不同國家的反傾銷立法對傾銷的定義也不完全相同。有學者認為，“傾銷是指出口產(chǎn)品定價低于產(chǎn)品的正常價值，從而嚴重損害進口國國內(nèi)某一工業(yè)的行為。”也有學者將傾銷定義為“將本國產(chǎn)品低于國內(nèi)市場價值銷往另一國市場”的行為。這兩種定義均不能準確反映傾銷的法律內(nèi)涵，前者混淆了傾銷的定義和采取反傾銷措施的法定條件的界限，后者把國內(nèi)市場價格與正常價值混為一談。

WTO《反傾銷協(xié)定》第2.1條規(guī)定，“如一產(chǎn)品自一國出口至另一國的出口價格（Export Price）低于在正常貿(mào)易過程中出口國供消費的同類產(chǎn)品的可比價格，即以低于正常價值的價格進入另一國的商業(yè)，則該產(chǎn)品被視為傾銷。”

我國《反傾銷條例》第三條規(guī)定，“傾銷是指在正常貿(mào)易過程中進口產(chǎn)品以低于其正常價值（Normal Value）的出口價格進入中華人民共和國市場。”

根據(jù)歐共體384/96號反傾銷條例的規(guī)定，“如果某產(chǎn)品對共同體的出口價格低于出口國在正常貿(mào)易中同類產(chǎn)品（Like Product）的可比價格，視為傾銷。”

上述定義盡管措辭不完全相同，但都包含了傾銷的共同特征，即傾銷是指在正常貿(mào)易過程中一國產(chǎn)品以低于其正常價值的出口價格進入另一國市場的商業(yè)行為，是一種扭曲市場正常交易的不公正貿(mào)易行為。

（二）傾銷的構(gòu)成

傾銷作為一種不正當競爭行為，實質(zhì)就是在國際貿(mào)易活動中，一國出口產(chǎn)品的價格低于其正常價值，從而給進口國的相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成了實質(zhì)性損害或威脅，干擾了進口國的市場經(jīng)濟秩序，給進口國經(jīng)濟帶來毀滅性的打擊。其構(gòu)成需要三個基本的實質(zhì)條件：一是傾銷事實，二是實質(zhì)損害、實質(zhì)損害威脅或?qū)嵸|(zhì)阻礙，三是傾銷與損害之間有因果關(guān)系。

理論上，只要產(chǎn)品的出口價格低于其正常價值出口到進口國市場即構(gòu)成傾銷。但是，進口國并不能對所有的傾銷采取反傾銷措施。

根據(jù)我國《反傾銷條例》的規(guī)定，只有同時具備三個條件才構(gòu)成可以采取反傾銷措施的傾銷：

（1）進口產(chǎn)品的出口價格低于其正常價值；

（2）對國內(nèi)已建立或建立相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成實質(zhì)損害或損害威脅或?qū)嵸|(zhì)障礙；

（3）傾銷與損害存在因果關(guān)系。

以上是從理論上探討傾銷的構(gòu)成要件，僅憑此還無法確定是否構(gòu)成傾銷。傾銷的確定是反傾銷訴訟最關(guān)鍵的步驟，是依法采取反傾銷措施的前提條件。

二、確定傾銷的標準與程序

傾銷的確定指依法調(diào)查和確定出口產(chǎn)品是否以低于其正常價值的出口價格進入進口國市場以及正常價值與出口價格相差的幅度的法律程序，包括對傾銷事實的確定和傾銷幅度的確定。

（一）傾銷事實的確定

1. 正常價值的確定

正常價值亦稱正常價格或標準價值，一般理解為出口商的出口產(chǎn)品在其本國國內(nèi)銷售的價格。正常價值是反傾銷法中的一個非常重要的概念，它是用以與出口價格比較以受訴進口產(chǎn)品是否構(gòu)成傾銷的基礎(chǔ)價格，經(jīng)過調(diào)查后計算出的正常價值的高低直接決定了傾銷指控能否構(gòu)成。各國反傾銷法一般都沒有給正常價值下定義，只是規(guī)定了確定正常價值方法。GATT 1947第6條規(guī)定確定正常價值方法有三種：

（1）出口國國內(nèi)市場價值，即“相似產(chǎn)品在出口國用于國內(nèi)消費時正常貿(mào)易過程中的可比價格”；

（2）出口國向第三國出口的價值，即“相似產(chǎn)品在正常貿(mào)易過程中向第三國出口的可比價格”；

（3）結(jié)構(gòu)價格，即“產(chǎn)品在原產(chǎn)國的生產(chǎn)成本加合理的銷售費用和利潤”。

1994年的 WTO的反傾銷協(xié)議沿襲了這種確定正常價值的方法。根據(jù)WTO《反傾銷協(xié)定》第二條的規(guī)定，出口產(chǎn)品的正常價值是在正常貿(mào)易過程中（in the ordinary course of trade）出口國供國內(nèi)消費的同類產(chǎn)品的可比價格（Comparable Price）。用以計算正常價值的可比價格包括三種：（1）出口國國內(nèi)市場價格；（2）出口到第三國同類產(chǎn)品的可比價格；（3）推算價格（Constructed Price）。

包括歐美在內(nèi)的世界各國正常價值的確定方法與上述方法基本一致，即使不同，也只是細節(jié)上的出入，基本上也脫不出這個范圍。在適用的次序上是出口國價格，第三國價格，結(jié)構(gòu)價格。

2. 出口價格的確定

出口價格是出口商將產(chǎn)品出口到進口國國內(nèi)實際支付或應當支付的價格，通常根據(jù)出口商提供的賬簿資料確定。但是，如通過這種方法無法確定出口價格（如易貨貿(mào)易）或確定的價格不可靠（如關(guān)聯(lián)交易），按進口商品首次轉(zhuǎn)售給獨立購買人的推定價格計算。我國《反傾銷條例》也作了類似的規(guī)定。

3. 正常價值與出口價格的比較

確定了產(chǎn)品的正常價值和出口價格之后，必須對影響價格的因素進行調(diào)整，使兩者在同一貿(mào)易水平上進行公正比較，即具有可比性。WTO《反傾銷協(xié)定》明確規(guī)定：

（1）可比價格應具有代表性，能夠反映市場的一般交易水平；

（2）合理調(diào)整價格術(shù)語、稅收、銷售數(shù)量、物理特征等可能影響價格確定的因素；

（3）正常價值和出口價格使用平均對平均和個別對個別的比較方法，前者指用加權(quán)平均的正常價值同所有可比出口交易的平均價格比較，后者指將正常價值與出口價格以逐筆交易為基礎(chǔ)進行比較；這兩者價格均須發(fā)生在反傾銷調(diào)查期間，并應考慮當天的匯率。如果出口價格因不同進口商、地區(qū)或時間差距較大，進口方可以用其所計算出的加權(quán)平均正常價值與每筆出口交易的價格進行比較。

（二）傾銷幅度的確定

由于傾銷幅度（MarginofDumping）的大小直接關(guān)系到實施反傾銷稅稅率的高低，傾銷幅度的確定更顯得重要。

根據(jù)WTO《反傾銷協(xié)定》的規(guī)定，當出口產(chǎn)品的出口價格低于其正常價值時，構(gòu)成傾銷，兩者的差額就是傾銷幅度，但傾銷幅度低于2%時可以忽略不計。

確定傾銷幅度有四種方法：（1）將產(chǎn)品出口價格與其國內(nèi)銷售價格進行比較產(chǎn)生的差額；（2）把產(chǎn)品出口價格與該國向第三國出口的同類產(chǎn)品的可比價格比較；（3）將出口產(chǎn)品的出口價格與推算價格相比較；（4）平均對平均，個別對個別的比較方法。我國《反傾銷條例》也作了同樣的規(guī)定。

三、WTO框架下反傾銷制度

所謂反傾銷是指進口國反傾銷當局依法對進口國產(chǎn)業(yè)造成了損害的傾銷行為采取征收反傾銷稅等措施，以抵消損害后果的法律行為。反傾銷法（Anti-Dumping Law）是進口國為了保護經(jīng)濟和本國生產(chǎn)者的利益，維護正常的國際經(jīng)濟貿(mào)易秩序，對傾銷行為進行限制和調(diào)整的法律規(guī)范的總稱。

反傾銷制度是受控于多邊貿(mào)易體制的一項機制，其制定的初衷是創(chuàng)造公平的競爭秩序，是反不正當競爭的延續(xù)。

1927年日內(nèi)瓦世界經(jīng)濟大會宣稱“傾銷造成了商業(yè)和生產(chǎn)的不穩(wěn)定狀態(tài)，因而其造成的損害性影響大大超過了廉價進口帶來的暫時性好處”。再從1947年GATT第6條對傾銷的一句簡單定義，到1979年東京回合形成的反傾銷守則，再到1994年烏拉圭回合形成的《關(guān)于實施1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定第六條的協(xié)定》18條詳細條文，反傾銷制度與程序日益完善。

自70年代以來，主要西方發(fā)達資本主義國家由于新興技術(shù)的開發(fā)與采用使得本國經(jīng)濟得到了迅猛的發(fā)展，但同時在國內(nèi)也因為產(chǎn)品過剩供過于求而出現(xiàn)了經(jīng)濟滯漲和貿(mào)易失衡現(xiàn)象。為擺脫這種困境，西方發(fā)達國家一方面積極對本國經(jīng)濟政策、外貿(mào)政策和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進行大規(guī)模的調(diào)整；另一方面積極推行貿(mào)易保護主義，主要表現(xiàn)為對外大量推銷本國市場過剩的農(nóng)產(chǎn)品和工業(yè)制成品，嚴重損害了發(fā)展中國家的利益；對內(nèi)則采用各種關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘限制進口，保護本國市場免受外來產(chǎn)品的競爭。反傾銷便成為了經(jīng)常使用的貿(mào)易保護主義做法。直到20世紀80年代，廣大發(fā)展中國家才意識到反傾銷對本國貿(mào)易發(fā)展的促動與保護作用，紛紛出臺了本國的反傾銷法。

反傾銷成立至今，運行結(jié)果卻事與愿違，每每被一些國家以維護公平競爭之名貿(mào)易保護之實濫用，成為限制國外產(chǎn)品同本國產(chǎn)品競爭的非關(guān)稅貿(mào)易壁壘，日益變成貿(mào)易保護主義的法律武器。尤其是，伴隨知識經(jīng)濟時代的到來，企業(yè)通過兼并、重組、控股等資本運營手段，而達到企業(yè)規(guī)模化、知識化經(jīng)營。這就使得世界各國集團公司紛紛出現(xiàn)。企業(yè)間這種日漸復雜的關(guān)系必然導致關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易大量存在。譬如，各國在調(diào)查傾銷、審議銷售可比性與計算生產(chǎn)成本（COP）和結(jié)構(gòu)價值（CV）時，也常常會面臨涉及關(guān)聯(lián)方交易的情況。世界各國有時為了本國的利益而濫用反傾銷手法。當然，作為WTO應該對這些不明確的地方達成一致。但WTO反傾銷規(guī)則沒有對關(guān)聯(lián)交易進行明確、清晰的界定，這就導致各國在實踐中紛紛利用這一缺陷，濫用自由裁量權(quán)原因，這只是WTO框架下沒有清晰、明確界定的冰山一角，筆者以為，WTO對反傾銷規(guī)則的同一性的規(guī)制的努力仍將繼續(xù)。

[1] 佚名. 歐盟反傾銷法與對華反傾銷成因分析[EB/OL]. www.chinaxuexi.com （中華學習網(wǎng)）.

[2] 胡國棟. 反傾銷制度的代價和效應分析[EB/OL]. www.wtolaw.gov.cn（WTO與法制論談）.

Discussion about the antidumping law under the sight of WTO

CHEN Chao-yu

The tide of economic globalization Constantly bring forward the challenge of maintain dumping rules. Under the current WTO / GATT anti-dumping legal system, National often put forward benefit their own self-explanation in order to national interests， This is clearly not conducive to the globalization of economic exchanges. To this end, this article will be do theoretical explanation of Dumping ，Then，in determining the dumping of the standards and procedures t，make the practice of parsing. Finally, under the framework of WTO, the article have been reviewed the anti-dumping systems.

WTO; Anti-dumping; review

F74

A

1008-7427（2010）07-0084-02

2010-04-22

作者系博士研究生，黔南民族師范學院講師。