論工程招投標保證金的有效管理

摘 要:通過簡單介紹保證金的含義及我國工程招投標過程保證金的現狀，根據現狀提出了一些解決的措施，最后分析了加強工程投標保證金有效管理的意義。

關鍵詞:工程招投標;投標保證金;保證金;保證金的管理

中圖分類號:F23文獻標識碼:A 文章編號:1672-3198(2010)06-0054-02

1 保證金的含義

按照有關規定，投標建設工程的企業必須交納一定數額的保證金后才能進行投標活動。建設工程招標過程中常見的保證金形式有投標保證金和履約保證金兩種。

1.1 投標保證金

工程投標保證金是指在工程投標活動中，投標人隨投標文件一同遞交給招標人一定形式一定金額的投標責任擔保。投標保證金除現金外，也可是銀行出具的銀行保函、保兌支票、銀行匯票或現金支票;其一般不得超過投標總價的百分之二，但最高不得超過八十萬人民幣，有效期應當超出投標有效期三十天。

1.2 履約保證金

履約保證金是指招標人在招標文件中規定的要求中標人提交的保證履行合同義務的擔保。主要目的是防止某些投標人以低價中標后不履行合同，而要求中標人提交履約保證金，作為履行合同的擔保。其形式包括履約擔保金、履約銀行保函和履約擔保書三種。

2 保證金的現狀分析

2.1 我國關于保證金的法律制度不健全，缺乏有效的監督

由于沒有健全的法律制度約束，常常出現違規違法的行為，例如，繳納投標保證金采取欺詐的手段大假到賬的目的、用保證金條款任意處罰供應商、隨意加大投標保證金的數額、故意延長歸還保證金的時間等。目前以營利為目的的招標公司特別在意供應商所繳納的投標保證金，這樣招標公司就可以合法地為尋租人無風險地獲得更大的商業機會，并長期占用保證金的利息，作為自己的“合法”收入。

2.2 征收投標保證金的主體不統一，保證金的提交方式單一

《工程建設項目施工招標投標辦法》沒有對征收主體這一問題明確規定，目前，工程投標保證金的征收主體各有不同，包括招標人、招標代理機構、當地工程交易中心、政府監管機構。我國目前普遍實行現金的方式提交保證金，但對征收主體并沒有明確規定應如何監管，由誰監管，近年來，常出現招標人或招標代理機構攜巨額投標保證金逃跑事件和挪用保證金的事件，我國政府有必要對征收主體進行監管。

2.3 保證金利息的歸屬問題

在我國，《工程建設項目施工招標投標辦法》及《招標投標法》中都沒有對投標保證金所產生的利息歸屬作明確的規定，保證金存在金額大、存放時間長的特點，其存放期間將產生大量的利息，但目前所有投標中關于投標保證金的返還都是無息返還，這似乎成為了一種商業習慣。實際上，保證金的利息是投標人的資金所產生的，應該歸投標人所有。

2.4 不予歸還保證金問題

《工程建設項目施工招標投標辦法》第八十一條規定中標通知書發出后，中標人放棄中標項目的，無不正當理由不與招標人簽訂合同，在簽訂合同時向招標人提出附加條件或者更改合同實質性內容的，或者絕不提交所要求的履約保證金的，招標人可取消其中標資格，并沒收其投標保證金。《政府采購貨物和服務招標投標管理辦法》第七十五條規定中標供應商有上述情形之一的，招標采購單位不予退還其交納的投標保證金。但《工程建設項目施工招標投標辦法》等并沒有對沒收后的處理及歸屬問題作規定。

2.5 投標人與招標人的地位不對等，投標人的利益得不到保障

招標投標過程中，招標人只單方面要求提供保證金，自己并不對等的提供擔保，投標人的利益無法得到有效的保證。

3 提高保證金管理的措施

3.1 建立統一的投標保證金收取和退還的監管機構，并將保證金交由銀行保管

政府應加強對工程保證金的管理，積極建立統一的投標保證金收取和退還的監管機構，以區市為單位設立保證金收取專戶，通過公開招標方式選擇專戶銀行，由該銀行保管本區域的保證金。除此之外，每個投標人單獨設立賬戶，并且由三方共同簽訂協議，退還、轉賬時必須由三方共同確認。這樣在一定程度上減小了投標人所承擔的保證金被挪用的風險，有利于保證合同雙方的平等地位，這樣也就將這部分資金產生的利息歸投標人所有。

3.2 鼓勵投標人使用除現金以外的提交方式

《工程建設項目施工招標投標辦法》規定了提交投標保證金的五種方式，包括現金、銀行保函、保兌支票、銀行匯票、現金支票，鼓勵投保人使用其他四種提交方式，加強監管，減少挪用保證金事件的發生。

3.3 對于不予歸還保證金歸屬的處理應具體問題具體分析

投標保證金和履約保證金是為了保證投標人能受其提交的投標文件約束，促使投標人在中標后按投標文件中的條件與招標人簽訂合同，防止中標人在合同執行過程中違反合同規定或違約，并彌補給招標人造成經濟損失而設定的。“不予退還的保證金”是違約當事人對承諾預定事項違約后的直接責任，那么當違約者出現違約后，就應當承擔“不予退還”保證金的經濟賠償責任，它是違約后，招標人或招標代理機構直接獲得賠償的處理方法。具體歸屬不應一概而論，而應該具體問題具體分析。

3.4 保持招標人和投標人的平等地位

市場經濟是一種契約經濟，經濟主體之間普遍存在合同契約關系，他們依據相應的合同，各自履行合同義務，行使合同賦予的有關權利。每個招投標過程中都涉及大量的資金，所以應該使經濟主體之間公平、平等的履行契約，減少風險成為人們關注的重點。在中標人提供大額履約擔保的同時，招標人也應該提供相應的支付擔保，以使承發包雙方處于平等的地位。

4 加強保證金管理的意義

4.1 加強保證金制度的管理能夠保證招投標雙方的合法權益

從投標文件遞交截止時間到招標人確定中標人的時期內，投標人不能要求退出競標或者修改投標文件，當招標人發出中標通知書時，中標的投標人就必須無條件接受。對于招標人改變中標、成交結果、或者中標、成交的投標人放棄中標、成交項目的，都要依法承擔相應的法律責任。因而，可以說，加強招投標過程中的保證金的管理能更好更有效地保障招投標雙方的合法權益。

4.2 加強保證金的管理可以更好地檢驗投標人的實力和信譽

首先，招標人通過投標人繳納保證金的實際情況就可以了解投標人流動資金的情況，了解投標人的實力，如果是銀行保函的形式，更能對投標人的資質進行全面的了解，因為信譽欠佳或資不抵債的投標人很難從銀行獲得經濟擔保。另外，如果投標人能按時足額的提交保證金，就表明投標人是誠信的，是自覺制約其自身的投標行為，這樣就可以使投標活動實現良性競爭，投標的嚴肅性與公正性就可以得到保證。

4.3 有利于我國建筑行業市場同國際市場接軌

履約保證金是國際建筑市場運作的一個慣例，世行指南和亞行準則都有相應的規定，國際咨詢工程師聯合會制定《土木建筑工程合同條件》中也有明確的履約保證金規定。實行履約保證金制度，可以利用國際上的有關規定，保護國內投資者的利益，使我國建筑業市場同國際市場在相關規定上同步。

4.4 有利于規范整個建筑業市場的管理

目前，我國從事工程施工的企業過多，企業的實力普遍相對較弱，特別是在80年代建筑市場極速膨脹時，大量的小企業紛紛成立，其工程運作能力極為低下。隨著我國建筑業市場趨于平穩，市場競爭將更加激烈，需要有相應的制度淘汰一批落后的承建商，以求建筑業市場供求基本平衡。通過履約保證金制度，銀行、保險等金融機構可以給施工力量強、工程質量有保證、市場信譽好的承建商提供擔保，促使工程向這些企業集中，實力極弱、運作不規范的承建商在市場中的占有率就會下降，最終達到整體行業科學、規范經營運作的目的。

參考文獻

[1]汪才華.工程投標保證金問題法律之思考[J].中國招標，2009，(41).

[2]田建華.關于建設工程招標過程中保證金問題的處理[J].中國外資，2009，(5).