保險企業的運營風險防范研究

吉彩紅

中圖分類號:F270 文獻標識碼:A

內容摘要:保險企業既是經營風險的特殊行業,同時自身的經營也面臨風險。本文通過分析保險企業運營風險的分類與性質,提出增強保險企業的展業與服務能力、增進不同主體利益趨同性、健全保險中介制度、建立信息共享機制、加強監管等措施防范運營風險。

關鍵詞:保險 運營風險 風險管理

保險企業作為集合風險和分散風險的專業管理機構,承保各種自然災害、意外事故等所造成的損失。保險企業是經營風險的高風險企業,如何加強保險企業的風險管理、消除經營過程中的風險、保持保險企業穩定經營是亟待解決的一個重要問題。

保險企業運營風險的分類

保險企業運營風險的分類是保險企業經營風險分析的基礎,由于保險業以經營風險為業務,因而與保險相關的風險非常龐雜,國內外有關保險風險分類的結果不盡相同。如:Babbel等(1997)從金融風險的角度將保險業風險分為精算風險、系統風險、信用風險、流動性風險、操作風險和法律風險6種;Kuritzkes等(2002)認為,保險企業面臨的主要風險有:市場風險、經營風險、信用風險和承保風險;趙宇龍(2005)認為保險業面臨道德風險、償付風險、市場風險三大潛在的系統性風險;陳正旭等(2008)按照保險公司經營的業務環節,將保險業風險分為承保風險、投資風險和償付風險三類內生風險,而把利率風險、匯率風險、通貨膨脹風險、市場風險等作為保險運營的外生風險進行研究。

上述研究對保險風險的分類都基于不同的側重面與視角展開,缺乏統一的標準,本文認為保險企業面臨的運營風險,基于造成損失的風險因素可簡化為實質風險和人為風險兩類:實質風險是由于客觀因素而使保險企業遭受損失的風險,可分為環境風險和經營風險;人為風險是由于投保人、被保險人、受益人及保險從業人員等因素而使保險企業遭受損失的風險,包括道德風險、心理風險、逆選擇風險等,人為風險是保險企業與一般企業相比所特有的一類風險。

保險企業運營風險的內涵

(一)實質風險分析

1.環境風險分析。環境風險是由于外部環境的變化使保險企業遭受損失的風險,包括市場風險、政策風險、巨災風險等。

市場風險是由于市場環境變化而使保險企業遭受損失的風險,包括通貨膨脹風險、利率風險、匯率風險、市場競爭風險、經濟衰退風險、金融危機風險等。一般來說,在經濟繁榮時期,居民對于保險產品的需求增加,保費收入提高,此時保險企業的經營風險較小;在經濟蕭條時期,通貨膨脹、利率變動較大,保險企業的經營風險較大。

政策風險是由于國家宏觀經濟政策、政府對保險業的監管政策、相關法律法規的調整變化,對保險企業的穩定經營帶來的風險。如國家的稅收政策的變化、政府對保險法的修訂更改、對保險資金運用的限制政策等變化,都會影響保險企業的穩定經營。

巨災風險指洪水、地震、颶風等巨災造成一定地域范圍內大量保險標的同時受損,引發巨額保險索賠的風險。巨災風險對保險企業的穩定經營的影響非常大。

2.經營風險分析。經營風險指在保險企業內部經營過程的各個環節中遭受損失的風險,包括展業風險、承保風險、理賠風險、分保風險、投資風險、償付能力風險等。

展業風險是保險企業在展業過程中對缺乏保險標的的評估和選擇經驗而產生的風險,如:保險市場競爭不規范,以保費收入作為業績考核的主要指標,盲目追求業務數量,忽略業務質量和業務結構的合理性從而導致風險等。

承保風險是保險企業缺乏嚴格的核保管理系統,對保險標的沒有進行嚴格的風險選擇和核保控制,從而導致的風險。如:保險費率厘訂不合理,利差損失帶來的承保風險等。

理賠風險是保險企業在理賠過程中缺乏有效的核賠手段從而導致的賠付風險。如:理賠管理制度不健全,缺乏有效的核保、核賠機制,導致虛假理賠、保險欺詐等風險。

分保風險是保險企業在運用再保險手段規避風險時,由于分保不當而導致保險企業面臨重大損失的風險。

投資風險是保險資金在投資過程中,受投資者、投資對象和投資環境等不確定性因素影響,導致賠本或投資收益率過低的風險。

償付能力風險,是保險企業對未來的賠付或給付保險金責任不能順利履行的風險。保險企業的償付能力不僅反映保險企業的經營能力,而且反映投保人、被保險人、受益人的風險狀況。由于保險經營的特殊性,保費收取和保險金賠付存在著時間差,及保險年限與會計核算年度的不一致性,保險企業如果未按規定計提準備金,就會引發償付能力不足的風險。

(二)人為風險分析

人為風險指由于投保人、被保險人、受益人及保險從業人員等因素而使保險企業遭受損失的風險,包括道德風險、心理風險、逆選擇風險等。

道德風險指被保險人、投保人、受益人及保險從業人員為謀取保險金以不誠實、欺詐等手段使保險企業造成損失的風險,如不履行如實告知義務、故意隱瞞重要事實、制造保險事故或捏造保險事故的發生以及夸大保險事故損失,使保險人支付額外賠款等。

心理風險指投保人、被保險人在參加保險后產生松懈心理,不注意防范風險致使風險事故發生,或風險事故發生后不采取積極的搶救措施,造成損失的擴大。

逆選擇風險指保險標的的損失概率高于保險企業的平均損失概率,造成保險企業損失的風險。逆選擇會使具有高風險的被保險人(保險標的)按一般承保條件承保,使保險企業的賠付責任超過預期水平,造成保險公司利潤下降。

保險企業運營風險的解決對策

提高保險企業展業與服務能力。保險企業應充分了解本國本地區的風險變化趨勢、市場競爭情況、客戶的需求,確定適合本企業的發展規劃,根據本企業的實力、市場競爭力開發出適合本企業的產品及服務,滿足客戶對保險服務的需求。

增進不同主體利益趨同性,健全保險中介制度。對人為風險的防范應從增進不同主體利益趨同性和減少信息不對稱程度上著手。如:保險企業與被保險人通過簽訂不完全保險合同,實行共同保險制(Co-insurance),約定免陪額,實現風險共擔。經過風險(成本)分攤,增進不同主體利益的趨同性,減小保險企業與被保險人信息的不對稱,例如采取無賠款續保優惠的做法,鼓勵被保險人謹慎行事,減少損失的發生等。在增進不同主體利益趨同性的過程中,健全保險中介制度,培育完善、發達的保險中介人市場,規范保險人和保險中介人的市場行為,強化對個人代理人及兼業代理人的約束。

建立保險企業的信息共享機制。保險企業之間應加強交流與合作,建立信息共享與溝通機制,對客戶的關鍵信息實行有效的傳遞和控制,減少操作風險和信息不對稱帶來的風險,如:對騙保者的資料可以共享。

加強對保險業的監管。建立健全監管法律法規體系,加強對保險企業的監管,對保險企業的產品開發、資金運用、準備金提取、償付能力等實施全面的監管措施。

綜上,保險企業運營風險的存在影響著保險企業的持續穩健經營,也決定著保險企業必須對自身面臨的各種風險進行識別、衡量,并采取相應的風險管理措施應對風險。對于保險企業的運營風險的防范,可以采取提高保險企業的展業與服務能力、增進不同主體利益趨同性、健全保險中介制度、建立信息共享機制、加強監管等措施。

參考文獻:

1.劉鈞.風險管理概述[M].清華大學出版社,2008

2.趙宇龍.論保險公司潛在的系統性風險[J].保險研究,2005(7)

3.陳正旭,黃波.中國保險業運營風險研究[J].保險研究,2008(7)