農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范問題的思考

李　杰

信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范是銀行業(yè)永恒的主題

農(nóng)發(fā)行是國家政策性銀行，經(jīng)營資金是國家基礎(chǔ)貨幣和發(fā)行的債券。盡管在項(xiàng)目支持上有國家政策扶持項(xiàng)目，有商業(yè)性經(jīng)營自主項(xiàng)目。但因資金來源是向人民銀行借款和發(fā)行的債券，必須有借有還。單從這點(diǎn)不難看出，農(nóng)發(fā)行雖然是政策性銀行，但也是銀行。既要履行政策性銀行的職能，同時(shí)也要遵循一般銀行的“三性”原則，即安全性、流動(dòng)性、效益性。因而堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)無旁貸。而且風(fēng)險(xiǎn)防范會比商業(yè)銀行更難。為把信貸風(fēng)險(xiǎn)防范工作抓實(shí)，實(shí)際工作中要克服以下幾種傾向。一要在工作中確立信貸風(fēng)險(xiǎn)防范是農(nóng)發(fā)行經(jīng)營管理永恒的主題思想。避免因?yàn)槲覀兪钦咝糟y行可以不講信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的錯(cuò)誤認(rèn)識。二要堅(jiān)持政策性業(yè)務(wù)保本唯利的原則。避免因?yàn)槭钦咝詷I(yè)務(wù)就可以不講風(fēng)險(xiǎn)，不講管理，偏重效益的錯(cuò)誤認(rèn)識。三要建立農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制和運(yùn)行模式，管理和監(jiān)督信貸工作。避免在還沒有完全改變過去政策性業(yè)務(wù)管理模式的情況下，就想快速發(fā)展商業(yè)性業(yè)務(wù)的錯(cuò)誤認(rèn)識。

制度、法規(guī)建設(shè)是信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范的基礎(chǔ)

防范風(fēng)險(xiǎn)要從落實(shí)規(guī)章制度抓起。首先要提高對落實(shí)政策、法律、法規(guī)重要性的認(rèn)識。一、法規(guī)政策是執(zhí)導(dǎo)工作防范風(fēng)險(xiǎn)的依據(jù)。對銀行和國家的相關(guān)法規(guī)政策要學(xué)懂弄通，在貸款的支持范圍和方向上要嚴(yán)格執(zhí)行政策不能搞變通，只有堅(jiān)持正確的信貸方向，嚴(yán)格按法規(guī)政策辦事才能防范風(fēng)險(xiǎn)。二、認(rèn)真執(zhí)行信貸管理制度是風(fēng)險(xiǎn)防范的保證。各項(xiàng)信貸管理制度是為規(guī)避信貸管理中容易出現(xiàn)的一些問題而制定的。是風(fēng)險(xiǎn)防范的必要手段。實(shí)際工作中只有一絲不茍的嚴(yán)格按制度辦事、按流程操作，才能防范風(fēng)險(xiǎn)。否則執(zhí)行制度有偏差或落不實(shí)，業(yè)務(wù)操作違反流程出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)在所難免。三、銀行要研究市場掌握市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律。按照科學(xué)發(fā)展觀的思想遵循市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律支持社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展。不能跟著市場跑，人云亦云頭腦發(fā)熱，要始終保持清醒的頭腦，看清市場形勢規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)。其次要加強(qiáng)對政策、法規(guī)的貫徹落實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。第一，執(zhí)行政策文件、法律規(guī)定的嚴(yán)密性問題。第二，對執(zhí)行法規(guī)政策的監(jiān)督問題。銀行信貸法規(guī)政策的具體執(zhí)行部門包括客戶、信貸管理等。并從前后臺的設(shè)置加強(qiáng)了對貸款放發(fā)的制約和管理。那么對法規(guī)政策的執(zhí)行有誰來監(jiān)督呢？應(yīng)該有目前的風(fēng)險(xiǎn)管理部門來執(zhí)行，想必這也是機(jī)構(gòu)設(shè)置的初衷。但目前看有的行風(fēng)險(xiǎn)部門沒有單設(shè)，即便單設(shè)的在職能和作用上發(fā)揮的也不到位，有待進(jìn)一步加強(qiáng)。一要進(jìn)一步明確對法規(guī)政策執(zhí)行情況的監(jiān)督是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的具體職責(zé)。其職能是依據(jù)國家信貸政策對貸款的準(zhǔn)入進(jìn)行監(jiān)督；依據(jù)法規(guī)政策對貸款手續(xù)的合規(guī)合法性進(jìn)行監(jiān)督；依據(jù)法規(guī)政策對貸款的風(fēng)險(xiǎn)保證進(jìn)行監(jiān)督；依據(jù)法規(guī)政策對貸款效益的真實(shí)性進(jìn)行監(jiān)督。二要確立風(fēng)險(xiǎn)管理部門的權(quán)威性。風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督區(qū)別于風(fēng)險(xiǎn)提示。對監(jiān)督發(fā)現(xiàn)在執(zhí)行法規(guī)政策中存在的問題具有強(qiáng)制的執(zhí)行力，只有這樣才能保證法規(guī)政策得到準(zhǔn)確落實(shí)。

落實(shí)責(zé)任，加強(qiáng)監(jiān)管是信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的手段

各項(xiàng)法規(guī)政策建立了風(fēng)險(xiǎn)防范的基礎(chǔ)，落實(shí)信貸監(jiān)管責(zé)任，加強(qiáng)貸后監(jiān)管卻是風(fēng)險(xiǎn)防范的重要手段。按照法規(guī)政策把貸款放出去，只是銀行信貸資金運(yùn)行的一個(gè)環(huán)節(jié)，在發(fā)放后的信貸管理中如何按照貸款用途專款專用，發(fā)揮資金使用效能取得銀行和社會效益，卻是貸后監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)。加強(qiáng)貸后管理不是什么新課題，但是加強(qiáng)貸款管理和防范信貸風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)系起來，則賦予了新的內(nèi)涵。這是因?yàn)椋阂皇羌訌?qiáng)貸款管理的目標(biāo)更加科學(xué)了。過去講加強(qiáng)信貸管理偏重于貸款政策的落實(shí)和貸款效益的實(shí)現(xiàn)，管理的目標(biāo)和經(jīng)營的目的驅(qū)于同化。而加強(qiáng)信貸管理防范風(fēng)險(xiǎn)則富于了管理目標(biāo)科學(xué)內(nèi)容，即加強(qiáng)管理又防范風(fēng)險(xiǎn)，使管理目標(biāo)多了防范風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理的新內(nèi)容，符合科學(xué)發(fā)展觀的思想。二是突出了信貸管理的核心內(nèi)容。加強(qiáng)信貸管理是為了落實(shí)法規(guī)政策，使貸款不違犯政策法律規(guī)定。而違犯政策法規(guī)貸款就要違章，違章的結(jié)果就給貸款回收帶來問題，用現(xiàn)在的定義就是出現(xiàn) “風(fēng)險(xiǎn)”，因此加強(qiáng)信貸管理防范風(fēng)險(xiǎn)抓住了信貸管理的關(guān)鍵，明晰了貸款管理的主題，概括了貸款管理的核心內(nèi)容。三防范風(fēng)險(xiǎn)是銀行永恒的主題，具體落實(shí)到了農(nóng)發(fā)行信貸管理工作。銀行是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)存在與生俱來，只有把防范風(fēng)險(xiǎn)落實(shí)到每個(gè)專業(yè)，并作為管理目標(biāo)的主要內(nèi)容，才能規(guī)避與生俱來的風(fēng)險(xiǎn)。在加強(qiáng)信貸管理防范風(fēng)險(xiǎn)新的內(nèi)涵要求下如何落實(shí)責(zé)任加強(qiáng)監(jiān)管呢？一要明確信貸管理責(zé)任，監(jiān)管有職有責(zé)到位、違規(guī)該處該罰到人。二要實(shí)行信貸員序時(shí)檢查，客戶部經(jīng)理定時(shí)檢查，行長、經(jīng)理、信貸員聯(lián)合重點(diǎn)檢查的辦法，全面準(zhǔn)確反映企業(yè)的經(jīng)營情況。深入企業(yè)了解情況是加強(qiáng)監(jiān)管的必要手段，作為信貸員深入企業(yè)掌握第一手資料，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)是基本的，但經(jīng)理、行長也不能只聽匯報(bào)，要避免情況不實(shí)，出現(xiàn)管理漏洞。二要完善貸款檢查報(bào)告制度，真實(shí)反應(yīng)貸款管理情況。對貸款監(jiān)管的全過程要統(tǒng)一實(shí)行報(bào)告制，從各個(gè)管理層次立體反映貸款管理的全過程。要定期召開會議分析研究貸款管理措施，并建立每筆貸款的監(jiān)管檔案實(shí)行嚴(yán)格管理。三要建立科學(xué)完整的檢查分析指標(biāo)體系，為科學(xué)有效監(jiān)管提供數(shù)據(jù)分析工具。企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)是個(gè)十分復(fù)雜的過程，經(jīng)營情況的好壞很難從幾本賬里反映出來，也就是說延續(xù)過去的一般查賬方法己經(jīng)難以適應(yīng)目前防范風(fēng)險(xiǎn)的需要，必須研究制定一套嚴(yán)禁科學(xué)的監(jiān)管指標(biāo)體系，才能適應(yīng)目前監(jiān)管的要求。一要學(xué)習(xí)借鑒商業(yè)銀行對企業(yè)監(jiān)管考核指標(biāo)，細(xì)化我行的檢查分析工具。對企業(yè)的檢查像對人的體檢，要分內(nèi)外科，要分五大系統(tǒng)，只有這樣才能排除表面的現(xiàn)象，給出正確的診斷，檢查指標(biāo)的設(shè)置也要像體檢一樣，細(xì)化設(shè)置以適應(yīng)對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范的需要。二要開發(fā)監(jiān)管分析軟件，用以對企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管分析。設(shè)定經(jīng)營活動(dòng)等級并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。三要嚴(yán)格對企業(yè)賬務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性的監(jiān)管，確保賬務(wù)數(shù)據(jù)是企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的真實(shí)反映。賬務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)與否關(guān)系到對企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的分析判斷，為了確保企業(yè)賬務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確，有條件的可實(shí)行銀企聯(lián)網(wǎng)；條件不具備的可通過審計(jì)事務(wù)所對賬務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核確認(rèn)；還可以同企業(yè)簽訂確保賬務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確的承諾書，明確違約處罰條款，確保提供數(shù)據(jù)的真實(shí)性。

實(shí)現(xiàn)銀行科學(xué)管理是信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范的保證

農(nóng)發(fā)行是保證經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，融執(zhí)行政策和科學(xué)管理于一身的政策性金融。為了對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有效支持實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展，在管理上必須處于科技領(lǐng)先地位。即要掌握各行業(yè)的基本流程和生產(chǎn)核算，還要懂得各行業(yè)的未來發(fā)展趨勢，只有這樣才能有的放矢支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在政策上要對金融、經(jīng)濟(jì)、法規(guī)等各門類的政策規(guī)定研究透徹。就銀行本身而，言掌握了金融政策就可以了，但因信貸與企業(yè)的廣泛聯(lián)系，必然涉及與之相關(guān)聯(lián)的政策、法律規(guī)定。所以只有熟悉的掌握才能實(shí)現(xiàn)銀行對企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的管理職責(zé)并防范風(fēng)險(xiǎn)。一要嚴(yán)格農(nóng)發(fā)行及信貸管理人員的準(zhǔn)入門檻，為實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理防范風(fēng)險(xiǎn)提供保證。管理人員的科技文化道德水平，是代表和實(shí)現(xiàn)一個(gè)行業(yè)科學(xué)管理的基本要素，銀行的一切政策、管理手段都要靠人去實(shí)現(xiàn)和落實(shí)，科學(xué)發(fā)展觀的核心是以人為本，加強(qiáng)管理防范風(fēng)險(xiǎn)的核心也是以人為本。一要嚴(yán)格農(nóng)發(fā)行崗位人員的準(zhǔn)入條件。從事農(nóng)發(fā)行各專業(yè)的人員應(yīng)該是相對應(yīng)各專業(yè)的大專以上畢業(yè)生，從事信貸管理專業(yè)的應(yīng)該是企業(yè)管理、財(cái)務(wù)管理、項(xiàng)目管理等專業(yè)的大專以上人員。從事農(nóng)發(fā)行高級管理崗位的，應(yīng)該是相對應(yīng)銀行管理專業(yè)的大學(xué)以上人員。這些有專業(yè)知識的人員加上業(yè)務(wù)崗位培訓(xùn)，在專業(yè)技術(shù)管理上會發(fā)揮出色，使信貸管理防范風(fēng)險(xiǎn)的水平提高。二要嚴(yán)格農(nóng)發(fā)行專業(yè)崗位人員的法律道德教育管理。銀行是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，從業(yè)人員要具備良好的職業(yè)道德和自覺遵守法律規(guī)范的自律意識，在對內(nèi)和對企業(yè)管理上用從業(yè)人員的道德法律意識，抵制各種誘惑和侵蝕達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。防范道德風(fēng)險(xiǎn)要經(jīng)常對農(nóng)發(fā)行從業(yè)人員進(jìn)行職業(yè)道德和法律知識培訓(xùn)，取得合格證書方能上崗。對培訓(xùn)不合格或在工作中有不良表現(xiàn)的要堅(jiān)決清出發(fā)行隊(duì)伍。三是實(shí)行優(yōu)秀人才高薪政策，建立優(yōu)秀人才隊(duì)伍。為了能吸引優(yōu)秀人才，像信貸管理這樣的重要崗位，要打破工薪管理常規(guī)，實(shí)行特殊崗位高薪政策，真正讓有能力的人才來管理，能為社會和銀行創(chuàng)造效益的銀行資產(chǎn)，既要實(shí)現(xiàn)農(nóng)發(fā)行支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目標(biāo)，又能防范風(fēng)險(xiǎn)科學(xué)發(fā)展。二要改革農(nóng)發(fā)行的人事薪酬制度，實(shí)現(xiàn)各盡所能多勞多得。人是實(shí)現(xiàn)一切發(fā)展目標(biāo)的根本，如何調(diào)動(dòng)人的積極性、創(chuàng)造性，挖掘出聰明才智取得最優(yōu)的工作成果，是加強(qiáng)科學(xué)管理實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展的關(guān)鍵。因此實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理，首先要實(shí)現(xiàn)銀行內(nèi)部對人的科學(xué)管理。一要在經(jīng)營管理的全過程貫穿以現(xiàn)代科學(xué)知識文化、法律政策規(guī)定、科學(xué)技術(shù)手段為核心的管理理念。用科學(xué)知識、法律政策規(guī)定進(jìn)行決策管理，避免主觀主義和長官意志；用科學(xué)技術(shù)手段進(jìn)行管理操作，避免經(jīng)驗(yàn)主義和保守思想。要全面樹立科學(xué)發(fā)展觀思想，打破老框框，樹立全新的管理理念，全面學(xué)習(xí)和引進(jìn)先進(jìn)的管理技術(shù)，在全行上下確立打造現(xiàn)化精品銀行的目標(biāo)。二要有緊迫意識，敢于承認(rèn)與現(xiàn)代銀行管理技術(shù)和手段上的差距，下決心奮力趕上。目前各家銀行的管理技術(shù)和手段經(jīng)過幾年的發(fā)展已經(jīng)不在一個(gè)起跑線了，較先進(jìn)的是一些沿海的股份制銀行，較完善的是國有四大商業(yè)銀行。他們都有我們值得學(xué)習(xí)的方法和技術(shù)。我們要認(rèn)真學(xué)習(xí)考查，找出我行同現(xiàn)代化銀行的差距，制定我行實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化管理的規(guī)劃，分階段分步驟的實(shí)施現(xiàn)代化銀行建設(shè)的奮斗目標(biāo)。三要建立農(nóng)發(fā)行自己的培訓(xùn)基地，研究和培訓(xùn)科學(xué)管理理論和人才。科學(xué)管理理論作先導(dǎo)、人才作保障，這是實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理的決定性因素。農(nóng)發(fā)行成立十多年來，在管理理論研究和人才培養(yǎng)上做了很多工作，但是管理理論還不成體系，需要進(jìn)一步向現(xiàn)代銀行學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上總結(jié)和研究，形成農(nóng)發(fā)行自己的管理理論。要建立自己的培訓(xùn)基地，制定長期的教育培訓(xùn)計(jì)劃，開展對干部職工的長期教育培訓(xùn)，不斷提高科學(xué)管理防范風(fēng)險(xiǎn)的能力和水平。