強化信貸管理　把好“三個關口”全面提高風險防控能力

王占臣　孫海春

2006年以來，農發行吉林省通化市分行牢固樹立科學發展理念，始終把防范信貸風險貫徹業務經營的全過程，推進信貸工作的精細化、規范化、流程化和制度化管理，著力把好“三個關口”，保證了各項業務的有效發展。2008年累計發放貸款27.9億元，實現利潤8470萬元，分別比2006年增長3倍和2.3倍，連續三年實現無欠息、無結算資金占用、無貸款逾期、無新增不良貸款和糧食購銷比、貸款收回率、利息收回率均達到百分之百的工作目標。

一、抓好客戶營銷，把好貸款準入關

首先，堅持“四看”，把住企業資信關。即看法人代表口碑，對社會有不良輿論的客戶，不論什么背景，堅決不予選擇；看征信系統記錄，凡有不良信用記錄的不予選擇；看企業往來情況，對應收、應付款掛賬多、賬齡長的慎重選擇；看企業社會形象，對有經濟糾紛的、對社會有不良影響的不與選擇。二是堅持“四個條件”，把住貸款條件關。凡受理的客戶，在符合總省行規定的條件之外附加四個條件：即客戶的基本賬戶要在農發行開立，在他行有借貸關系客戶原則上不受理，資產負債率在農發行貸款前不能超過50%，企業財務沒有專業人員管理和核算的暫不受理。三是抓好“三核查”，把住企業承貸能力關。核查企業自有資金，了解股本來源及其構成是否真實、合理；核查企業經營效益，重點核實糧食購銷率、非糧食產品的產銷率、定單及購銷雙方合作程度，確認未來一年的產品銷售是否穩定、可靠；核查企業經營成本和盈利能力，認證企業經營成本和盈利是否真實以及持續盈利和還本付息能力；核查企業經濟關聯情況，查看應收應付款項，分析企業是否存在償債風險，判斷是否存在關聯交易風險，是否通過關聯企業掩蓋經營困境，轉嫁經營風險。與此同時，在貸款調查中認真核實可供抵押擔保的資產情況、變現能力，堅持應抵盡抵，應押盡押。三年來全行業務發展勢頭強勁，但客戶準入嚴格，共營銷客戶210戶，準入52戶，占營銷客戶總數的24%。

二、規范貸款操作，把好貸款發放關

一是引導企業正確經營。首先，堅持穩健經營理念，引導企業正確處理經營與風險的關系，科學研判市場，督促企業理性、穩健經營，防止出現盲目、僥幸、賭市場的心理。其次，堅持誠信經營理念，引導企業認真遵守國家政策法規，嚴格執行農發行貸款使用規定，規范經營行為，真實準確反映經營數據和成果，做到執行政策不變通，科學經營不違規，依法經營不觸電。自2006年以來，貸款客戶誠信度普遍提高，履約率達到100%。二是嚴格貸款審查審批。其一，堅持“三審”，即審核企業提供的資料文件是否完整、是否滿足我行貸款條件，審核風險防范措施是否達到最大強度、貸款批復意見是否具體明確、是否有較強的可操作性，審核縣支行對貸款批復落實情況。其二，堅持“三看”，即看企業的貸款申請、貸款合同的各個要素是否準確、清楚，貸款日期、用途、額度是否相一致，約期是否合理；看企業抵押手續是否齊全合法，自有資金和風險抵押金是否存入銀行帳戶，比例是否符合規定；看企業糧食銷售合同是否真實，預收貨款是否到帳。其三，堅持“兩查”，即查企業是否按規定在農發行開立了帳戶，查企業帳戶是否按規定比例存入收糧自有資金和風險準備金。三是把握貸款投放節奏。堅持“四核”，即核實企業收購碼單，看碼單的真實性，企業在收購時，必須給糧農出據符合規定的收據，寫明日期、糧食品種、糧食數量、糧食價格以及支付金額；核實企業收購報帳單，看收購量、收購貨款是否與碼單相一致；核實企業倉儲情況，看企業倉儲能力。對符合上述要求的，農發行按照企業收糧進度據實分筆發放貸款。監督貸款使用，實行貸款“雙額”管理，即核定貸款最高限額和審批貸款余額，貸款發放在限額內實行余額控制，在限額內進行周轉使用，在余額內一次一申請，分次發放。

三、加強貸后管理，把好貸款使用關

一是實行貸款浮動抵押。2008年在全行推行了動產浮動抵押，對除政策性貸款和商業性貸款以外以信用方式的糧食收購貸款，將抵押人擁有所有權的現在所有和將來所有的財產作為抵押物，辦理動產浮動抵押，采取協議變更方式，與借款人簽訂《變更協議》，確保銀行抵押權具有對抗第三人的效力。二是堅持分類管理。將客戶分為三類，分別采取不同的監管方式。對加工制造類客戶，實行經營資金全程監測，日常重點加強企業成本開支監管和產品銷售監管，按月搞好經營分析，測算各項經營指標的變化情況，從而防控風險。對糧油貿易客戶，主要采取封閉管理方式，盡量減化一些不必要的程序和文字材料，使信貸員能集中精力加強對實物的監管。對低風險貸款客戶，由財政承擔還款來源的農業基礎設施建設項目和政策性糧油貸款企業，主要監督貸款專款專用，按期督促還本付息。對低風險客戶盡量化簡監管程序和內容，讓信貸員能騰出時間加強對其他客戶監管。由于采取以上分類監管方式，增強了貸后管理的有效性。三是加強風險預警監測。認真落實風險經理責任制，在全省率先推行信貸風險監測組責任制，加大風險監測措施和力度，對發現的風險點進行跟蹤監測；充分利用CM2006業務系統監測手段，對貸款運行情況進行實時監測。四是加強貸款清收。落實貸款催收責任，對存量不良貸款組織集中清收，三年來，存量不良貸款清收均超額完成省行下達的任務，2008年完成任務647.5%，不良貸款比例僅為0.19%。2005年一戶企業將庫存糧食變賣私分，占用貸款金額達870萬元。對問題查實后，立即啟動清收程序，市行行長親自與糧食主管部門協同工作，幾經周折將糧款全部追回，避免了貸款損失。五是堅持客戶退出機制。對信用低、經營差、風險大、行業不景氣的企業，在還清貸款本息后堅決予以退出，三年來共退出客戶34戶。六是抓好糧食促銷。堅持從早從實抓促銷，每年從四月份起就開始抓糧食促銷工作，與企業共同商定月銷售計劃，按月考核督促，對購銷合同約束力差或無效力引起銷路不暢的，督促其盡快落實銷路。2007年，通化縣一戶糧食購銷企業糧食沒有銷售，旺季前市行領導幫助聯系銷路，經與貸款企業阜康酒精公司協調，一次銷售完畢，減少庫存糧食風險。七是加大庫存檢查、核查、信貸業務專項檢查和貸款管理執法監察力度，認真落實糧食出庫報告制度和重大事項報告制度，對發現的重點問題及時上報并采取緊急措施進行處理。經過三年努力，全轄糾正違規問題21例，整改業務操作差錯276筆，共處罰21人次，罰款5600元，其中處罰客戶業務主管3人次，罰款900元，處罰副行長4人次，罰款1200元。