當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下信貸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患和對(duì)策

林　毅

【摘 要】當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下信貸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患和對(duì)策有當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下主要存在的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的宜采取的對(duì)策。

【關(guān)鍵詞】當(dāng)前經(jīng)濟(jì) 信貸業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)隱患 對(duì)策

今年前4個(gè)月，央行公布的金融數(shù)據(jù)顯示，全國(guó)新增人民幣貸款5.17萬(wàn)億元，已達(dá)到了年初中央確定的今年新增貸款5萬(wàn)億元以上的調(diào)控目標(biāo)。面對(duì)如此激增的新增貸款資金，如何做好風(fēng)險(xiǎn)的防范已經(jīng)引起了監(jiān)管部門(mén)的高度關(guān)注。銀監(jiān)會(huì)主席劉明康日前要求各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一定要搞好服務(wù)和嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)管理底線，做好“貸款三查”工作，切實(shí)防范各類信貸風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)禁信貸資金脫離主業(yè)。新增貸款的持續(xù)擴(kuò)大，超常規(guī)的發(fā)展，為不良貸款的增長(zhǎng)埋下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。

筆者通過(guò)分析當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下信貸存在的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)果歸類分析研究，尋求應(yīng)對(duì)之策，在積極貫徹中央關(guān)于金融支持經(jīng)濟(jì)有效發(fā)展政策的同時(shí)，高度重視當(dāng)前形勢(shì)下的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)和規(guī)范操作，建立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制，才有利于我國(guó)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

一、當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下主要存在的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

1.未能認(rèn)真落實(shí)信貸管理制度和業(yè)務(wù)流程產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)。為吸引貸款客戶，搶占市場(chǎng)份額，部分銀行信貸從業(yè)人員未能履行授信管理制度以及信貸業(yè)務(wù)流程要求，有章不循、違規(guī)操作。一是貸前盡職調(diào)查不到位。貸款調(diào)查未全面掌握和核實(shí)借款人的資信狀況、項(xiàng)目潛在風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)保物價(jià)值，出現(xiàn)為不具備貸款條件的項(xiàng)目申報(bào)授信、項(xiàng)目申報(bào)內(nèi)容與實(shí)際建設(shè)內(nèi)容不一致、個(gè)別項(xiàng)目甚至出現(xiàn)授信申報(bào)材料信息不真實(shí)的情況。二是貸中審查不到位。部分貸款條件未能有效落實(shí)便發(fā)放貸款，部分項(xiàng)目在貸款發(fā)放后未跟蹤監(jiān)督信貸資金的使用情況，導(dǎo)致貸款被挪用。三是貸后檢查不到位。貸后檢查流于形式，對(duì)信貸客戶的經(jīng)營(yíng)狀況變化缺乏及時(shí)監(jiān)測(cè)關(guān)注，對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的客戶風(fēng)險(xiǎn)化解和控制措施不及時(shí)。四是固定資產(chǎn)貸款未嚴(yán)格按國(guó)家對(duì)項(xiàng)目資本金的要求執(zhí)行。

2.企業(yè)提供虛假資料騙貸產(chǎn)生騙貸風(fēng)險(xiǎn)。受?chē)?guó)際經(jīng)濟(jì)金融危機(jī)影響，一些企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，急需融資，個(gè)別不法企業(yè)通過(guò)虛構(gòu)交易合同，偽造真實(shí)貿(mào)易背景，騙取銀行貸款。目前，比較突出的是采取先開(kāi)票后退貨等方式，惡意騙開(kāi)銀行承兌匯票，利用承兌匯票套現(xiàn)、套利。部分商業(yè)銀行信貸人員責(zé)任心不強(qiáng)，違規(guī)操作、未嚴(yán)格審核合同發(fā)票、合同等交易資料，甚至出現(xiàn)信貸人員內(nèi)外勾結(jié)情況。

3.部分準(zhǔn)信貸創(chuàng)新產(chǎn)品存在管理風(fēng)險(xiǎn)。由于信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，部分行業(yè)在銀行貸款額度受限，當(dāng)前出現(xiàn)了部分金融機(jī)構(gòu)利用產(chǎn)品創(chuàng)新，避開(kāi)信貸規(guī)模限制的問(wèn)題。比較突出的是信托理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在某些短期信托理財(cái)產(chǎn)品到期必須要用信貸資金置換，可能置換時(shí)受信貸規(guī)模控制，導(dǎo)致到期無(wú)法置換的風(fēng)險(xiǎn)。如果出現(xiàn)到期不能還本付息的違約情況,投資者本金將面臨損失。此外一些地方或企業(yè)為繞過(guò)項(xiàng)目資本金不足的障礙，以信托的渠道通過(guò)銀行籌集資金充當(dāng)項(xiàng)目資本金，也使杠桿率接近或達(dá)到100%，增加信貸資金風(fēng)險(xiǎn)。

4.某些重點(diǎn)領(lǐng)域信貸存在潛在信用風(fēng)險(xiǎn)。近年急劇增長(zhǎng)的政府融資平臺(tái)類貸款支持的地方基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款，貸款資金管理監(jiān)督難度大，擔(dān)保措施不足。許多地方政府用土地出讓收益做資本金或者擔(dān)保手段、部分甚至是純信用貸款。一旦財(cái)政收入下降，土地收益不能實(shí)現(xiàn)預(yù)定的目標(biāo)，將引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。部分企業(yè)高負(fù)債經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)。如部分房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)高負(fù)債經(jīng)營(yíng)所導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前我國(guó)大部分房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商自有資金較少，開(kāi)發(fā)資金來(lái)源以銀行信貸等間接融資為主。隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，監(jiān)管力度不斷加大，開(kāi)發(fā)貸款門(mén)檻提高以及升息周期的到來(lái)，企業(yè)資金鏈條日趨緊張，一旦資金鏈條斷裂，就會(huì)導(dǎo)致貸款不良。

5.當(dāng)前市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加劇造成的信貸資金風(fēng)險(xiǎn)。一是受?chē)?guó)外金融危機(jī)沖擊，部分外向型經(jīng)濟(jì)為主導(dǎo)的區(qū)域出現(xiàn)大量企業(yè)出口受阻、倒閉現(xiàn)象，已經(jīng)造成部分銀行不良貸款。二是房地產(chǎn)跌價(jià)引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)部分地區(qū)房地產(chǎn)銷售價(jià)格上漲較快，容易導(dǎo)致市場(chǎng)價(jià)格過(guò)分偏離其真實(shí)價(jià)值。一旦金融危機(jī)加劇或經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)趨勢(shì)變壞引起房地產(chǎn)價(jià)格大幅下跌。抵押物價(jià)格將大幅縮水，導(dǎo)致貸款抵押不足。三是當(dāng)前個(gè)別地方“假按揭”問(wèn)題有增多的趨勢(shì)。部分城市某些房地產(chǎn)企業(yè)由于近期房地產(chǎn)交易低迷，資金緊張，甚至出現(xiàn)了以“假按揭”的方式套取銀行信貸資金的現(xiàn)象。

二、當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的宜采取的對(duì)策

針對(duì)以上信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的突出問(wèn)題，各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理，采取有針對(duì)性的措施，切實(shí)防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

1.堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)、規(guī)范操作。要嚴(yán)格遵照國(guó)家法律法規(guī)及監(jiān)管制度，不踩政策紅線。嚴(yán)格按照審批權(quán)限和申報(bào)流程進(jìn)行授信業(yè)務(wù)的申報(bào)審批，確保授信業(yè)務(wù)貸前調(diào)查和貸后管理的工作質(zhì)量；加強(qiáng)貸后管理隊(duì)伍建設(shè)，配置富有信貸工作經(jīng)驗(yàn)的人員充當(dāng)貸后管理崗位，要確保做到先落實(shí)貸款審批條件再發(fā)放貸款，項(xiàng)目貸款資本金合法合規(guī)，抵押擔(dān)保足額有效，信貸資金使用有跟蹤監(jiān)測(cè)。

2.加強(qiáng)信貸人員操作培訓(xùn)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高信貸人員對(duì)重點(diǎn)產(chǎn)品的操作規(guī)范。票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)要加強(qiáng)票據(jù)真實(shí)性和票據(jù)貿(mào)易背景的審查，嚴(yán)格增值稅發(fā)票、合同等內(nèi)容的審核，加強(qiáng)對(duì)票據(jù)的查詢查復(fù)和鑒別。

3.對(duì)于信托貸款類理財(cái)產(chǎn)品貸款的審批和發(fā)放，要采取審慎原則，信托貸款對(duì)象主要針對(duì)優(yōu)質(zhì)公司客戶或者優(yōu)質(zhì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目。建立健全信托貸款審批標(biāo)準(zhǔn)、操作流程和風(fēng)險(xiǎn)管理政策；進(jìn)行盡職調(diào)查，嚴(yán)格落實(shí)貸款擔(dān)保，密切監(jiān)控貸款及投資情況。

4.將信貸資源集中配置到符合銀行信貸政策導(dǎo)向、管理水平高、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、發(fā)展?jié)摿玫男袠I(yè)和客戶。提高房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商準(zhǔn)入門(mén)檻，對(duì)開(kāi)發(fā)商資質(zhì)、誠(chéng)信度、還款能力、還款意愿進(jìn)行嚴(yán)格審查，實(shí)行項(xiàng)目有效抵押和資金的監(jiān)管。對(duì)于政府融資平臺(tái)貸款，主要支持重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)企業(yè)，設(shè)立合法有效的抵押和質(zhì)押擔(dān)保，將完成行政審批和落實(shí)資本金作為合同簽訂的必要條件。加強(qiáng)資金核算與資金支付管理，資金按照國(guó)庫(kù)集中支付制度直接支付到施工單位和供應(yīng)商。

5.高度關(guān)注當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的影響，關(guān)注作為銀行抵押品的房?jī)r(jià)和土地價(jià)格的走向，防微杜漸，未雨綢繆。針對(duì)面臨的各類資金風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，積極采取應(yīng)對(duì)措施，及時(shí)貸款化解風(fēng)險(xiǎn)。