基層行臨柜操作管理中的主要風(fēng)險(xiǎn)及控制

謝莎妮

強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范臨柜操作管理，借以提高管理水平，是基層行提高工作效率、減少差錯(cuò)、事故或案件的永恒主題。在此，我們要思考構(gòu)建基層行臨柜操作全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控機(jī)制。

首先，要建設(shè)營造良好的內(nèi)控氛圍。無數(shù)案例證明風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因大多數(shù)是由于柜員的風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄同事間長期以信任代替制度而引發(fā)的。為此，要加強(qiáng)思想政治工作來構(gòu)筑道德防線，把風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài)。同時(shí)，采取在單位網(wǎng)站開設(shè)案例分析專題省、織員工學(xué)習(xí)等方法，從思想上教育員工，培養(yǎng)員工對職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的敏感性，將風(fēng)險(xiǎn)意識貫穿到全部操作過程中。其次，操作的規(guī)范化要貫穿到每個(gè)環(huán)節(jié)。如違規(guī)扣款的原因是發(fā)生了短款，只要在辦理現(xiàn)金收付時(shí)嚴(yán)格做到“先收款，后記賬；先記賬，后付款”，同時(shí)利用現(xiàn)金配鈔功能，做到一筆清，就可在源頭上堵住違規(guī)扣款情況的發(fā)生。還有復(fù)核人員的責(zé)任心問題，在日終平賬交叉盤點(diǎn)及柜員交接時(shí)，復(fù)核員和接交人必須認(rèn)真清點(diǎn)無誤后，方可在登記簿上簽章。第三，要充分發(fā)揮事前、事中和事后監(jiān)督三道防線的作用。切實(shí)解決坐班主任精力不到位狀況，積極探索坐班主任工作方法。監(jiān)管人員更要注重自身綜合素質(zhì)的提高，對風(fēng)險(xiǎn)較為薄弱的計(jì)算機(jī)、國際業(yè)務(wù)等知識要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，熟悉規(guī)章制度和系統(tǒng)性能，在做好輔導(dǎo)工作的同時(shí)，抓住操作中的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并做好切實(shí)有效的防范撮后，建議上級行在權(quán)限范圍內(nèi)對現(xiàn)行制度、辦法進(jìn)行疏理，作一次全面的清理修訂，重新下發(fā)，有變更的除下發(fā)文件外，建議定期對變更部分作一次修訂，以便于下級行的準(zhǔn)確執(zhí)行，從制度上避免操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

責(zé)編：若佳