淺析我國保險公司的風險管理制度

林徽海

[摘要]文章介紹了保險公司風險管理的相關內容,在此基礎上分析了目前我國保險公司在風險管理方面存在的問題,并給出了改進建議。

[關鍵詞]保險公司 風險管理 核保理賠

一、保險公司風險管理的內涵

保險公司的風險管理,是指為實現(xiàn)一定的管理目標和策略,在全面系統(tǒng)及動態(tài)風險分析的基礎上,對各種風險管理方法進行選擇和組合,制定并監(jiān)督實施風險管理總體方案的決策體系、方法與過程的總稱。就宏觀而言,它是指保險公司整個經營活動,包括險種的承保情況、公司的賠付率、投資等動的計劃和安排;就微觀而言是運用科學的決策理論和方法來具體提高承保業(yè)務的質,擴大新險種。

二、保險公司風險管理的內容

保險公司風險管理包括風險識別、風險衡量以及風險管理方法等內容。

(一)風險識別

風險識別是指對各類潛在的和現(xiàn)實的風險因素進行全面、系統(tǒng)的信息收集并認知風險的方法和過程,它包括兩個階段:1.感知風險,即通過調查和了解,識別風險的存在;2.分析風險,即通過歸類分析,掌握風險產生的原因和條件,以及風險所具有的性質。

(二)風險衡量

風險衡量是運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計方法對潛在的損害風險發(fā)生的頻率、損害的范圍與程度進行估計和衡量。損害頻率是指一定時期內損害可能發(fā)生的次數(shù);損害程度是指每次損害可能發(fā)生的規(guī)模,即損害金額的大小。

(三)風險管理方法

傳統(tǒng)的風險管理方法可分為控制型風險管理方法和融資型管理方法。其中,控制型風險管理方法包括風險回避、損失控制、風險隔離、非保險方式轉移等方法;而融資型風險管理方法包括風險自留、購買保險、通過衍生金融工具進行套期保值交易和利用其他合約進行融資等方式。現(xiàn)代風險管理策略注重風險的整合性,它包括風險優(yōu)化、風險限額和風險預算、風險組合、風險套期以及風險轉移。

三、保險公司風險管理存在的問題

(一)我國壽險公司風險管理存在的問題

1.我國壽險公司在費率管理存在問題,費率管理高度統(tǒng)一,不利于引導保險公司專業(yè)化經營,這主要包括費率厘訂過于標準化,不符合實際情況;費率審批手續(xù)繁瑣,不適應業(yè)務發(fā)展和市場變化的需要;費率執(zhí)行過程中費率監(jiān)管弱化,惡性削價競爭較為嚴重。

2.我國壽險公司業(yè)務在核保方面主要存在著核保制度不健全、核保管理不完善、核保人員素質差及核保隊伍建設不足等問題,這直接導致了道德風險日益嚴重,投保人或被保險人欺騙或隱瞞已存在的某種風險或故意編造保險事故的現(xiàn)象經常發(fā)生。

3.由于受客觀環(huán)境的影響,特別是近年來在物價指數(shù)持續(xù)下跌、全球經濟通貨緊縮的形勢下,受名義利率持續(xù)下跌而實際利率居高不下的影響,壽險業(yè)的利差損日趨嚴重;

4.我國壽險公司在投資方面存在的風險管理問題比較突出,主要包括:首先,歷史形成的呆賬嚴重;其次,違規(guī)資金運用的問題仍然存在;再次,國家對保險公司的資金運用渠道的限制使得保險資金運用渠道過于狹窄,這影響了壽險公司的投資收益。同時,而這些問題的存在導致了我國壽險公司償付能力普遍不足的局面。

(二)我國產險公司風險管理存在的問題

1.我國產險公司的資產風險日益突出,主要表現(xiàn)是資產總量高速增長但結構不合理,隱藏泡沫,增長方式原始,高效益資產所占比重甚小。同時由于資本經營機制不規(guī)范,造成的資金結構風險也很突出,主要是資產結構配置不合理,資金使用過程中的機會成本浪費現(xiàn)象嚴重。

2.我國產險公司保費增長過快,增加了表外風險,這主要是由于我國產險基層公司普遍存在重業(yè)務輕管理,重規(guī)模輕效益的傾向,業(yè)務員普遍缺乏風險意識和效益觀念,領導追求任期內的業(yè)績不采取長期的風險控制措施。

3.我國產險公司的核保核賠制度也不完善,承保理賠風險表現(xiàn)突出,這主要是由于:(1)違反授權規(guī)定的承保理賠權限擅自承保定損理賠的現(xiàn)象仍然存在;(2)違反承保實務規(guī)范要求盲目簽單承保的現(xiàn)象時有發(fā)生,違反《保險法》及監(jiān)管規(guī)定違規(guī)支付手續(xù)費的問題突出,業(yè)務中的逆選擇及過度承保風險一直存在。

4.我國產險公司的信用風險日益嚴重,主要表現(xiàn)為應收保費越來越多,單證領用管理混亂,再保險知識缺乏造成分保不能攤回的風險。

四、提高我國保險公司風險管理水平的措施

1.完善核保制度,控制承保風險,加強業(yè)務質量考核,制定與利潤相關的考核指標,并把這些指標作為經營者業(yè)績考核的重要依據;完善核保制度,加強核保管理,科學設定核保權限,將核保質量同核保人員經濟利益掛鉤;提高核保人員素質,實行資格考核;改善核保條件,提高核保技術,提升電子化、信息化、網絡化工作水平。

2.強化費率管理避免定價風險,建立并實行分級管理制度,這其中包括:(1)建立并實行差別費率制度,體現(xiàn)地域差別、被保險人差別、保險人差別;(2)建立并實行費率稽查制度,盡快延伸保監(jiān)會各地監(jiān)管機構,合理確定稽查要素,對檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為依法處理;(3)抓緊建立費率管理法規(guī)體系,使其能夠適合現(xiàn)階段保險業(yè)務發(fā)展的要求并覆蓋費率管理的各個方面及各個環(huán)節(jié)。

3.加強資產風險的管理,建立宏觀及微觀風險管理模式,形成資產風險管理體系;定期召開風險管理會議,將資產風險管理貫穿在日常工作中;開發(fā)使用風險管理軟件系統(tǒng),利用VAR風險分析模型進行資產風險分析。

4.加強道德風險的防范與管理,應提高代理人的風險防范意識,建立代理人承保質量的評估體系,建立和強化理賠報案制度,提高全民的法律意識和道德水準。

參考文獻:

[1]張洪濤.2005年中國保險發(fā)展報告[J].中國人民大學,2005.

[2]中國保險監(jiān)督管理委員會國際部.境外保險考察報告[M].中國金融出版社,2006.

[3]施建祥.中國保險制度創(chuàng)新研究[M].中國金融出版社,2006.

[4]孫蓉,蘭虹.保險學原理[J].西南財經大學出版社,2004.8.