商業銀行開展小企業信貸業務的問題與建議

究竟是什么障礙阻擋了商業銀行的小企業信貸業務，使得小企業甚至在中央高層的關注下依然處于融資困境？

問題

小企業融資難是個國際性問題。由于小企業本身缺少不動產抵押品，貸款無門，使得小企業生存環境更加嚴峻。一些企業處于維持簡單再生產的狀態，大多數企業設備的更新速度緩慢，勞動生產率低下，技術研發投入幾乎沒有，嚴重束縛了小企業創新的動力和競爭力。盡管政府對小企業融資問題高度重視，商業銀行也十分看好小企業信貸業務的高額利潤，但具體操作上我國銀行小企業信貸業務依然存在“雷聲大、雨點小”現象。商業銀行為什么面對一塊“肥肉”而裹足不前呢？

小企業本身生產經營不穩定，受市場波動影響大，存續期難以預料。一般地，小企業具有自有資金少、實力弱、人才缺、技術薄弱，市場競爭力不足等特點，這些特點使得在激烈競爭的市場環境中，小企業很難保證其經營的穩定性、持續性，發展后勁乏力。顯然，小企業因受自身規模、資金、技術、人才等多種因素影響，同大企業相比，在貸款融資、新產品開發、市場開拓等方面仍處于相對弱勢的地位。

小企業的信息不透明，有效采集、掌握小企業信息的難度很大。一般地，小企業管理基礎薄弱，普遍缺乏良好的公司治理機制。加之關聯交易復雜，財務制度不健全，透明度低，資信度不高。小企業借款的特點是“少、頻、急”，銀行常常因小企業信用信息不對稱、貸款的交易和監控成本高且風險大而不愿放款。

小企業貸款單筆金額較小，難以形成規模效應。一般地，小企業需要的貸款都是幾十萬、幾百萬的小規模貸款，采用傳統公司信貸業務的管理模式，發放小企業貸款獲得的利息收入往往無法彌補銀行為此付出的經營成本。事實上，對銀行來說，一支同樣人數的信貸團隊，做幾十萬、幾百萬，甚至幾千萬、幾個億貸款花費的時間、管理模式都一樣的話，其收益卻是明顯不同的。這樣，信貸員或銀行肯定會選擇做收益多的業務。

小企業缺乏有效的抵押物，貸款風險得不到有效的控制。一直以來，銀行貸款都實行抵押擔保方式。而小企業抵押物缺乏是普遍存在的問題，雖然《擔保法》、《物權法》為小企業撐開了一把信用傘，但實際操作中銀行依然以不動產抵押物為主，其他擔保方式一時難以被銀行廣泛接受。有數據顯示，我國小企業能獲得無擔保貸款的僅有5.6%，比大企業低20多個百分點，大多數小企業都因不具備這樣的條件而被拒絕貸款。

小企業信用低又缺少金融機構需要的不動產擔保抵押品，出現了企業中有大量的動產閑置，資金占用在動產上而無法抵押貸款，嚴重短缺發展資金，造成小企業生產、發展的惡性循環。

事實上，《物權法》與《應收賬款質押登記辦法》的實施只是為小企業用動產抵押融資提供了新的選擇，為銀行業創新金融產品提供了平臺，要解開小企業信貸問題還要銀企雙方的實踐和探索。

銀行本身信貸風險管理機制不完善，規范化、規?；⒘鞒袒?、標準化程度不高，嚴重制約了銀行小企業信貸業務的發展。銀行以防范金融風險為中心，強調系統內法人統一管理，注重資產的安全性與收益性，導致信貸資金、管理權限和信貸投向的高度集中。貸款權限集中于總行和區域機構，新增貸款要經過總行或區域機構的審批，分支行基本沒有貸款的審批權限。高度集中的信貸管理體制削弱了分支行的信貸擴張能力，增加了審批環節，不符合小企業信貸業務“少、短、快”特點要求，嚴重制約了分支行對小企業的信貸營銷。

目前，銀行風險管理團隊素質有待提高，短時間內還難以勝任小企業信貸業務高風險特點對信貸人員的素質要求；產品設計復雜，標準化程度不高，難以滿足小企業信貸業務營銷簡單化要求；業務流程繁瑣，難以支持小企業信貸業務金額小、戶數多、授信頻繁的要求；貸款業績考核、獎懲機制與業務特點不匹配，難以提高客戶經理、風險經理、產品經理推動小企業信貸業務的積極性、主動性。

建議

目前，我國小企業生產總值近十年來平均增速超過30%，已經成為國民經濟的重要組成部分，成為我國吸納勞動力最重要的場所。銀行要保持業務持續快速增長，就必須將小企業納為重要的服務對象，納為銀行戰略轉型的重點領域。發展小企業信貸業務商業銀行必須與小企業建立長期、緊密、穩定的合作關系，引進小企業信貸業務先進的理念、方法和工具，以客戶為中心，打造新的商業模式，拓展業務品種，豐富擔保方式，采用專業化、標準化、系統化、流程化、工廠化的作業模式，對銀行現有經營組織模式、授信政策、信貸流程、產品服務及人員激勵與約束機制進行全面的改革和創新。

落實銀監會“六項機制”，建立小企業貸款管理部門和專業隊伍，明確業務邊界。借鑒國際上先進銀行開展小企業信貸業務的良好做法和經驗，結合我國銀行業金融機構及小企業客戶的特點，2005年，銀監會頒發了《銀行業開展小企業貸款業務指導意見》，提出了改善小企業金融服務的“六項機制”，即利率風險定價機制、獨立核算機制、高效貸款審批機制、激勵約束機制、專業化人員培訓機制和違約信息通報機制等。

落實“六項機制”，一是要建立小企業貸款利率定價模型，根據承擔風險程度的不同，通過利率定價模型把無法量化的風險轉化為可量化確定的數值后再對貸款利率定價，以足夠的利差來彌補小企業貸款的風險，保證銀行資產的安全與收益，降低客戶的財務成本。二是要明確專業化的市場定位，通過正確把握市場定位，達到占領目標市場和樹立銀行服務品牌的目標。三是要有全面的信貸分析報告，對小企業資信進行分析不僅依靠傳統的財務報表、商業計劃或其他各類書面文件，還要更注重現場調查，注意收集非財務信息和軟信息。四是要完善激勵約束機制，建立風險防范與正向激勵并重的業績考核評價辦法，引導員工調整和約束自身行為。五是要健全業務人員的培訓機制，注重對信貸業務人員的專業化培訓，邀請專家講授新業務產品、重要案例、服務技巧及其成功經驗和銀行在提供金融服務中可能會出現的風險及防范措施。六是加強對違約信息的收集，注意收集和掌握各業務區域內的惡意違約客戶相關信息，定期進行內部通報，以共享信息、防范風險、改善信用環境。

為進一步促進小企業信貸業務的發展，在2008年銀監會頒布了《關于銀行建立小企業金融服務專營機構的指導意見》，要求銀行建立健全小企業金融服務專營機構，改進小企業金融服務。銀行應按照管理規范化、隊伍專業化、核算獨立化、考核專門化要求，建立小企業信貸專營部門，組建由專職客戶經理組成的專業隊伍。

當然，建立小企業信貸業務中心，必須明確業務邊界。按照銀監會對小企業授信的定義，小企業信貸業務與零售業務的個人經營性信貸業務在具體操作中必然存在交叉。這是因為對小企業來說，一些小企業主往往公司、個人不分，小企業資金在企業主眼里存在“左口袋右口袋”問題，使得銀行在開展小企業信貸業務時，出現小企業主或以個人名義或以公司名義向銀行申請授信，而銀行小企業信貸中心作為一個獨立核算的主體，由于考核“指揮棒”的作用，可能存在小企業主鉆銀行“空子”的問題，或可能存在銀行內部營銷沖突的問題。無論哪種問題發生，對作為一個整體的銀行是相當不利的。因此，銀行可以以授信額度作為邊界來劃分個人經營信貸業務和小企業信貸業務。

同時，在小企業信貸中心還應組建研究規劃團隊，對全行、區域市場、行業進行研究，運用區域市場、行業、客戶征信信息的分析結果，提出分行小企業信貸市場規劃，并依據小企業信貸市場的變化對客戶評分卡評分參數等進行有效調整。

建立“信貸工廠”，優化小企業信貸業務流程，實現銷售簡單化、管理專業化、審批流程化、產品標準化、貸后專門化，全面提升小企業信貸業務風險管理效率。所謂“信貸工廠”就是一條按照標準化流程與要求進行流水線式的工廠化作業。通過運用信貸管理信息系統和客戶信用評分系統，把小企業授信過程分解為幾個標準化過程，包括市場研究規劃與開發、客戶篩選、授信評價、信貸審批、信貸執行、貸后管理、后評估及參數調整等，每一步由專人負責，在部門內“一站式”完成貸款的全部流程。

小企業“信貸工廠”經營模式主要是依據區域經濟特點，發現潛在行業，確定目標市場，建立有針對性的營銷計劃，為銷售人員和風險管理人員建立起一整套統一的客戶篩選標準，強調“專業性、科學性、高效率和以客戶為中心”的經營理念，實現前后臺客戶篩選標準統一化，營銷效率高效化。

為有效提升小企業信貸業務風險管理效率，應建立專門的小企業信用評級體系。對企業信息充分、信用記錄良好的小企業，將根據小企業信用等級提供授信額度，全程予以信貸支持；對企業信息不充分的小企業，在足夠抵押以及與企業業主或主要股東信用相聯系的基礎上，分單處理，提供信貸支持。

拓寬擔保方式，創新信貸產品，有效下放審批權限。目前，各家銀行開展小企業貸款仍主要以不動產抵押為主，其他擔保方式大多處于嘗試或探索階段。為有效解決小企業信貸業務，必須在現有擔保方式的基礎上，擴大擔保物范圍，推出動產（倉單）質押、廠房抵押、商用房抵押、企業擔保、擔保公司擔保、互保、聯保及其他有效合規的擔保方式，加快產品創新，進一步擴大小額信用貸款受眾群體。

同時，根據小企業信貸業務區域特點顯著的問題，在風險可接受的范圍內，可進一步有效下放審批權限到分支機構，實行更加靈活的授信方案。

明確激勵約束與考核機制，實行小企業信貸業務問責制。在經濟資本配置、效益工資分配、專項貸款資金、雙線運營費用等方面予以傾斜，對符合行內授信條件的小企業貸款降低經濟資本占有權重，按照小企業信貸業務模擬利潤的一定比例額外計提效益工資，對于在小企業金融服務方面表現突出、貢獻較大的單位和個人進行單列獎勵。在現有信貸管理系統中對小企業客戶進行統一標識，并根據小企業業務特點和所處區域市場環境，采用小企業新增授信客戶數、信用客戶結算量、結算筆數、萬元貸款收息率、不良貸款率五項指標，對試點分行進行差別控制和單獨考核。

同時，可試行客戶經理個人財產申報制度，通過了解客戶經理個人財產變化及其原因，監控潛在的道德風險；實行動態的風險保證金和違規責任金制度，加強對信貸從業人員的約束，形成良好的風險控制文化。

(作者單位：中國社會科學院金融研究所)