農(nóng)村信用社的融資地位和改革問題研究

蓋　銘　楊秀萍

[摘 要]新農(nóng)村建設(shè)離不開金融支持。農(nóng)信社作為國(guó)家農(nóng)業(yè)政策的產(chǎn)物在支農(nóng)金融體系中具有獨(dú)特的地位和發(fā)揮著主力軍的作用。農(nóng)村金融問題，核心就是農(nóng)村信用社問題。如何完善農(nóng)村信用社體制開辟富有效率的融資渠道，是擺在農(nóng)村金融改革面前的重要課題。

[關(guān)鍵詞]新農(nóng)村建設(shè) 農(nóng)村信用社 改革

基金項(xiàng)目：該文為遼寧省教育廳人文社科基金項(xiàng)目（項(xiàng)目編號(hào)：20060816）“從農(nóng)村金融需求論農(nóng)村金融改革”，沈陽師范大學(xué)大學(xué)生科研立項(xiàng)“發(fā)展遼寧社會(huì)主義新農(nóng)村的金融機(jī)制與策略研究”階段性研究成果

作者簡(jiǎn)介：蓋銘，沈陽師范大學(xué)國(guó)際商學(xué)院金融貿(mào)易系學(xué)生；楊秀萍，沈陽師范大學(xué)國(guó)際商學(xué)院金融貿(mào)易系教授，碩士生導(dǎo)師。

一、農(nóng)村信用社支農(nóng)主體地位分析

（一）農(nóng)村信用社在法律和政策指向上的支農(nóng)地位

《中華人民共和國(guó)農(nóng)業(yè)法》（2002年12月28日修訂）第六章第四十五條規(guī)定，農(nóng)村信用合作社應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的宗旨，優(yōu)先為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供信貸服務(wù)。我國(guó)農(nóng)村信用社自成立至今已有50余年的歷史，成立的宗旨是貸款給農(nóng)戶和農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織，促進(jìn)“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。作為國(guó)家農(nóng)業(yè)政策的產(chǎn)物，農(nóng)村信用社具有責(zé)無旁貸的支農(nóng)性，并且在整個(gè)金融體系中處于相對(duì)獨(dú)立的特殊地位。

（二）農(nóng)村融資市場(chǎng)中農(nóng)村信用社的優(yōu)勢(shì)地位

1．農(nóng)村信用社支農(nóng)資金占比高。從目前情況看，農(nóng)村資金投入主要是三個(gè)渠道：一是農(nóng)民自己對(duì)生產(chǎn)活動(dòng)本身的投資；二是增加財(cái)政資金對(duì)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施的投入和其他有關(guān)補(bǔ)貼；三是金融部門的信貸資金。在這三個(gè)方面，金融部門的信貸資金投入占有很大的比重，有的地方甚至在60%以上。其中農(nóng)村信用社的資金占到80%左右，有的地方甚至已達(dá)到90%。

2．國(guó)有商業(yè)銀行退出農(nóng)村市場(chǎng)，支農(nóng)重任歷史的落到農(nóng)村信用社肩上。自1998年起，國(guó)有商業(yè)銀行為提高提高競(jìng)爭(zhēng)力，陸續(xù)采取撤并等措施使其在農(nóng)村分支機(jī)構(gòu)的比例減少了近50%甚至更多，導(dǎo)致農(nóng)村金融服務(wù)體系更加嚴(yán)重的市場(chǎng)缺位，對(duì)農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生了重大影響，維持農(nóng)村金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)主要靠農(nóng)村信用社。

3．農(nóng)村信用社的合作性質(zhì)決定了它的支農(nóng)地位。農(nóng)村信用社本身就是由轄區(qū)內(nèi)農(nóng)戶、個(gè)體工商戶和中小企業(yè)入股組成的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)。截至2006年末，全國(guó)農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款貸款余額，占全部金融機(jī)構(gòu)貸款的15%。其中，農(nóng)業(yè)貸款余額，占全部金融機(jī)構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款余額的93%。農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶。近年來農(nóng)村信用社為“三農(nóng)”服務(wù)的任務(wù)更加艱巨，作用更加突出。

二、農(nóng)村信用社在支持新農(nóng)村建設(shè)中存在的問題

（一）產(chǎn)權(quán)制度改革不到位。長(zhǎng)期以來，農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)表面上是明確的，由社員入股組成，但在實(shí)際操作中卻很模糊。一是所有權(quán)不清晰。也就是說，全體社員對(duì)他們出資組建的農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)歸屬不明確。二是農(nóng)村信用社作為法人，主要服從省級(jí)信用聯(lián)社的行業(yè)指令，沒有真正的財(cái)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)權(quán)。

（二）貸款質(zhì)量低下，歷史包袱沉重。分析原因，一是經(jīng)營(yíng)目標(biāo)模糊。農(nóng)村信用社作為地方金融機(jī)構(gòu)，又要服務(wù)于地方政府財(cái)政的需要；作為政策工具又要求為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)服務(wù)；在現(xiàn)代金融浪潮的推動(dòng)下，作為金融企業(yè)，又要制定商業(yè)化運(yùn)營(yíng)目標(biāo)，開辦商業(yè)銀行的諸多業(yè)務(wù)品種，追求盈利。目標(biāo)的模糊，使得農(nóng)村信用社成為了“四不像”，既不像合作金融組織、又不像地方財(cái)政；也不像政策性銀行，更不像商業(yè)銀行，沒有準(zhǔn)確的定位，也就沒有一個(gè)明確的發(fā)展方向。二是行業(yè)本身的弱勢(shì)存在。因?yàn)檗r(nóng)村信用社面向領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)大，職工與服務(wù)的群體素質(zhì)差，致使資金使用效率較低。三是風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制缺乏。具體表現(xiàn)為：自有資本缺乏；信貸發(fā)放中的擔(dān)保機(jī)制不健全等。

（三）供給能力弱化。從農(nóng)村信用社改革的歷程看，政府的長(zhǎng)期包辦，弱化了農(nóng)村信用社改革的自覺性和積極性，因此對(duì)市場(chǎng)的靈敏性遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他金融機(jī)構(gòu)，捕捉市場(chǎng)機(jī)會(huì)的能力較低。國(guó)有商業(yè)銀行從農(nóng)村信貸市場(chǎng)的撤離，以及農(nóng)業(yè)政策性銀行的深化改革，為農(nóng)村信用社的信貸供給提供了擴(kuò)張機(jī)會(huì)，但由于農(nóng)村信貸供給與需求的結(jié)構(gòu)性矛盾，使單一依靠農(nóng)村信用社的供給能力滿足日益多元的農(nóng)村金融需求的增長(zhǎng)，事實(shí)上是困難的。

（四）資金的非農(nóng)化使用現(xiàn)象嚴(yán)重。由于經(jīng)營(yíng)觀念上存在的偏差，認(rèn)為改革后的農(nóng)村信用社等同于商業(yè)銀行，所以很多信用社更大程度上將貸款發(fā)放傾向城市的大企業(yè)和優(yōu)勢(shì)企業(yè)集中，忽視了面向農(nóng)村市場(chǎng)，建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，服務(wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位是農(nóng)村信用社的立命之本。失去了金融服務(wù)的比較優(yōu)勢(shì)，不僅不能擴(kuò)大自己的服務(wù)領(lǐng)域，反而易失掉原有的市場(chǎng)。

三、農(nóng)村信用社如何更有效支持新農(nóng)村建設(shè)

（一）加快產(chǎn)權(quán)制度改革的步伐。由于我國(guó)廣大農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的多層次性和生產(chǎn)力發(fā)展水平的不平衡，采取一種規(guī)范的全國(guó)統(tǒng)一的產(chǎn)權(quán)制度模式不切實(shí)際。農(nóng)村信用社改革應(yīng)該是目標(biāo)一元、模式和路徑多樣。只要農(nóng)民的融資需求能夠得到滿足，農(nóng)村信用社或組建獨(dú)立的股份制商業(yè)銀行，無論采取何種產(chǎn)權(quán)制度的組織形式，農(nóng)村信用社都要堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”的經(jīng)營(yíng)宗旨，從農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際需要出發(fā)，進(jìn)一步增強(qiáng)和完善農(nóng)村信用社的服務(wù)功能。

（二）在產(chǎn)權(quán)制度改革基礎(chǔ)上提高資金使用效率。（1）端正經(jīng)營(yíng)理念，農(nóng)村信用社管理者應(yīng)有緊迫感，首先解決好經(jīng)營(yíng)定位，現(xiàn)階段應(yīng)樹立扎根農(nóng)村，服務(wù)“三農(nóng)”的思想，要求農(nóng)村信用社職工熟悉把握農(nóng)村金融市場(chǎng)的基礎(chǔ)上創(chuàng)造財(cái)富。（2）提高人才素質(zhì)。首先培訓(xùn)現(xiàn)有職工，提高其業(yè)務(wù)能力；其次是引進(jìn)高素質(zhì)專業(yè)人才，接收高校畢業(yè)生。建立農(nóng)村信用社有效的用人制度，形成嚴(yán)格的約束激勵(lì)機(jī)制。

（三）以國(guó)家制度安排實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社的有效競(jìng)爭(zhēng)。當(dāng)前的農(nóng)村信用社已經(jīng)是農(nóng)村金融市場(chǎng)上唯一的“正規(guī)軍”，幾乎壟斷著農(nóng)村的金融市場(chǎng)，這導(dǎo)致農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理上失去了主動(dòng)性，對(duì)此國(guó)家一方面應(yīng)給予優(yōu)惠的扶持政策增強(qiáng)農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場(chǎng)上的聲譽(yù)和“主力軍”地位。另一方面加大存在農(nóng)村的另一主力機(jī)構(gòu)郵政儲(chǔ)蓄銀行的體制改革，使之資金的運(yùn)用向 “三農(nóng)”傾斜，對(duì)信用社形成壓力。并且，在進(jìn)一步規(guī)范民間信貸基礎(chǔ)上刺激農(nóng)村信用社加強(qiáng)管理，通過市場(chǎng)行為占領(lǐng)農(nóng)村金融市場(chǎng)。

（四）運(yùn)用現(xiàn)代金融經(jīng)營(yíng)管理思想。（1）自覺控制風(fēng)險(xiǎn)，增加自有資本，確保資本充足比率符合《巴塞爾協(xié)議》8%的要求。（2）注重金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新。業(yè)務(wù)創(chuàng)新是強(qiáng)化“三農(nóng)”服務(wù)的關(guān)鍵。創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種：一要大力增加小額農(nóng)貸、助學(xué)貸款、住房、購車等消費(fèi)貸款的比重，積極推廣農(nóng)戶小額信用貸款，拓寬信貸領(lǐng)域，放大小額農(nóng)貸支農(nóng)效應(yīng)，促進(jìn)農(nóng)民共同富裕。二要不斷拓展中間業(yè)務(wù)，根據(jù)轄區(qū)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，設(shè)計(jì)出靈活多樣，符合不同類型農(nóng)戶、社區(qū)居民和小型企業(yè)需求的金融服務(wù)和產(chǎn)品。三要有創(chuàng)新組合性信貸產(chǎn)品，為客戶提供綜合信貸業(yè)務(wù)。

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