基于中小企業信貸融資困難的對策思考

張 紅

信貸融資是指企業為滿足自身生產經營的需要，同金融機構(主要是銀行)簽訂協議，借入一定數額的資金，在約定的期限還本付息的融資方式。中小企業作為促進我國經濟社會發展的重要力量，在信貸融資方面卻存在著困境。這一方面是由于中小企業資產規模較小、缺乏可抵押的擔保物、信用等級低、銀行貸款損失的風險較高、信息不充分等自身原因，使得一些銀行不愿貸款給中小企業；另一方面是由于我國銀行貸款門檻過高、銀行系統缺乏金融服務的創新、中小企業信用制度缺失、信用擔保制度不健全等外在原因，使得我國中小企業信貸融資困難。為此。筆者提出了以下幾方面的對策。

一、加強中小企業自身建設的對策

首先，中小企業要按照現代企業制度要求進行產權制度改革，明晰產權關系，不斷完善企業治理結構，強化企業的民主管理和科學管理。同時，中小企業要明確產品和市場定位，調整和優化產品結構。其次，中小企業應強化投資管理，約束盲目投資和擴張行為。中小企業在項目投資前應進行認真的市場調查，分析自己的優勢和不足，節制和約束自己的盲目投資和擴張行為，有效降低投資和經營風險。再次，中小企業應按照國家財會法規的要求，建立健全企業財務管理制度，加強日常會計記錄，定期向利益相關者提供全面準確的財務信息，增加財務透明度，減少銀企信息不對稱，提高銀行對企業的信任度。最后，中小企業要樹立和強化人才觀念，尤其是企業高層領導要在思想上充分認識人才培養的重要性，建立健全企業人才培養機制和現代人力資源管理制度，扎扎實實抓好企業引入、用人、育人、留人等重要環節，通過各種途徑和方法，真正建立起一支高素質懂經營管理技術的人才隊伍，全面提高經營管理水平和科技創新能力，確保中小企業的可持續發展。

二、完善銀行信貸融資機制的對策

第一，建立健全為中小企業服務的銀行體系，專門為中小企業服務。大力發展為中小企業服務的中小金融機構，加快中小金融機構的建立。中小金融機構一般了解地方基層，能夠利用當地的信息了解本地中小企業的生產經營狀況，由此中小金融機構在為中小企業提供金融支持時，具有信息和交易成本低的優勢。中小金融機構與中小企業兩者能夠相互促進、相輔相成共同發展。

第二，降低中小企業信貸準入門檻，改進授權授信方式。銀行應結合不同地區、不同行業、不同類型的企業實際情況，降低中小企業信貸準入門檻。對中小企業貸款應與大企業有所區別，充分考慮資金結構、財務狀況和經營管理特征，以成長性、經營能力、企業信用等為主要判斷標準，確保產品有市場、有效益、還貸能力強、能擴大就業的中小企業獲得信貸支持。同時，各商業銀行應針對中小企業信貸業務的特點，不斷改革和完善中小企業信貸管理方式。簡化流程，下放貸款權限。減少對中小企業申請貸款的管理層次。

第三，創新適合中小企業的信貸融資產品。不斷適應中小企業多元化的融資需求，積極進行貸款融資產品創新。對效益、潛力和信用高的企業，在能夠提供足額有效擔保的前提下，可對其實行“綜合授信”，一次性簽訂融資合同，循環使用；對100％保證金或存款質押等低風險業務。可直接到基層銀行辦理；適應中小企業資金分期回流的特點，可開辦整貸零償貸款，通過一次貸款、分期償還的方式，使中小企業的還款有一定的靈活性。

第四，探索靈活的抵押擔保方式。在利用房產、土地、有價證券做抵押品的基礎上，放寬抵押資產的范圍，積極探索企業采用無形資產、股權、出口退稅稅單、商業匯票、應收賬款、在建工程、土地發包權、人工林地、出租車營運證等多種抵押方式，或以項目本身作抵押，解決中小企業抵押資產不足的問題。探索新的貸款擔保形式，開辦聯保協議貸款業務，允許自然人、企業法人、核心股東、主要經營責任人提供的以其個人財產或權利為抵(質)押的擔保。

第五，建立健全對中小企業貸款的激勵機制。充分考慮對中小企業貸款融資管理的難度和風險度，建立一套針對中小企業信貸人員的業績考評和績效掛鉤體系，以工作量、難度及貸款質量考核評價為主，以貸款的收益總量為輔，在同等的工作環境中，讓中小企業信貸人員獲得相應的報酬或回報。提高中小企業信貸人員營銷意識和服務意識，密切銀企溝通，幫助企業健全財務制度，規范財務報表。

三、完善中小企業信用擔保體系的對策

首先，建立由地市、省、國家三級機構分層次組成的中小企業信用擔保體系，擔保業務以地市為主，再擔保業務以省、國家為主，組織形式可分為事業法人的信用擔保中心和企業法人的國有獨資或控股的有限責任公司兩種，其運作方式應堅持市場化原則。凡符合國家產業政策、有產品、有市場和發展前景、有利于技術進步與創新的技術密集型和擴大城鄉就業的勞動密集型的各類中小企業的銀行貸款、融資租賃等，均可列入擔保范圍，并與協作銀行以合同方式明確保證責任形式、擔保資金的放大倍數、責任分擔比例、資信評估標準等內容。同時要引導中小企業加入貸款擔保組織，簡化擔保程序。為了增強企業用好銀行信貸資金的責任感，提高企業償還貸款的意識，除要求借款企業辦理合法、有效擔保外，還可增加企業法人代表和財務負責人為連帶責任承擔者，當企業不能按期歸還銀行貸款時，連帶責任承擔者應承擔無限責任。其次，為解決擔保實力不足的問題，可建立信用投資風險基金和擔保基金，分不同地區或城市以股份制形式來設立和管理，基金來源可以通過政府財政撥款、基金會員交納會費、向社會公眾和法人單位募集資金、發行債券等多元化渠道籌集，同時啟動地方政府在財政預算中安排補償資金、對擔保基金在運營中形成的收益實施稅收返還這一運行機制。促使基金滾動發展。對受保企業的收費，一定要按照合理的擔保比例和額度收取，力求擔保費用與貸款利息維持在企業能承受的合理區間。