中小企業(yè)融資問題探討

樊琳雋 劉景福

摘要:從中小企業(yè)融資問題進(jìn)行分析,主要從政府推動(dòng)、央行指導(dǎo)、健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系、健全商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸支持的經(jīng)營機(jī)制與建立和完善評(píng)級(jí)與授信制度五方面進(jìn)行剖析,提出了一些可行的參考建議與觀點(diǎn)。

關(guān)鍵詞:中小企業(yè);融資;金融;商業(yè)銀行

中圖分類號(hào):F832.42文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1672-3198(2009)23-0173-02

中小企業(yè)已成為我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)的重要力量,特別是在穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)、吸納就業(yè)、擴(kuò)大出口、提供社會(huì)服務(wù)等方面發(fā)揮越來越重要的作用,但是在中小企業(yè)發(fā)展過程中,融資難的問題已經(jīng)成為其健康發(fā)展的瓶頸制約,特別是2008年的金融危機(jī)以來,中小企業(yè)融資問題尤為突出,4萬億拉動(dòng)內(nèi)需,但信貸資金絕大部分是流向國有大型企業(yè)。在我們國家商業(yè)銀行的信貸主要集中在大企業(yè)、大項(xiàng)目以及基礎(chǔ)建設(shè)的行業(yè),對(duì)于中小企業(yè)的信貸支持力度不夠,融資難使中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇里步履緩慢。

1政府部門推動(dòng)中小企業(yè)規(guī)范經(jīng)營

(1)政府部門要進(jìn)一步完善和落實(shí)中小企業(yè)規(guī)范經(jīng)營的相關(guān)政策法規(guī),對(duì)中小企業(yè)的設(shè)立要求、經(jīng)營項(xiàng)目的合法性、行業(yè)自律、職業(yè)道德等因素,落實(shí)好、具有可操作性、可評(píng)估性。把好市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān),特別是加大對(duì)少數(shù)企業(yè)存在賬目造假、兩套賬本、欺騙銀行與稅務(wù)部門的不規(guī)范與違法行為的查處,財(cái)政、工商、稅務(wù)、審計(jì)等部門要加強(qiáng)聯(lián)合,從整體上提高中小企業(yè)的的經(jīng)營素質(zhì),為融資提供可信可行的前提條件,降低銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(2)政府部門應(yīng)采取多種措施增加中小企業(yè)自有資金比例,促進(jìn)企業(yè)建立合健全自有資金補(bǔ)充機(jī)制,提高內(nèi)源融資的比重,中小企業(yè)自有資金的多少,資本充足率的高低是獲得銀行貸款的先決條件。鼓勵(lì)中小企業(yè)通過合資、合作、聯(lián)營、參股等多種形式去提高自有資金的比例,政府應(yīng)給予業(yè)務(wù)指導(dǎo)與政策支持。

(3)有的放矢,對(duì)具有高新技術(shù)又符合國家產(chǎn)業(yè)政策、具有成長(zhǎng)潛力的中小企業(yè)加大財(cái)政稅收傾斜的力度,加速中小企業(yè)的資本金的積累,緩解資金短缺狀況,改善資本結(jié)構(gòu)。2009年的創(chuàng)業(yè)板,就是我們國家對(duì)高成長(zhǎng)的中小企業(yè)融資的一個(gè)政策支持。

(4)規(guī)范中小企業(yè)抵押貸款的評(píng)估登記行為,簡(jiǎn)化評(píng)估登記手續(xù),降低和規(guī)范評(píng)估、減少企業(yè)抵押貸款的費(fèi)用,制定和完善相關(guān)配套法規(guī),依法打擊逃債的行為,完善債務(wù)追償制度,加大追究逃債當(dāng)事人的責(zé)任,甚至包括數(shù)額較大的刑事責(zé)任,這樣可以提高賴賬成本,凈化社會(huì)的信用環(huán)境,為銀行放貸提供法律保障。

2發(fā)揮央行指導(dǎo)作用

央行要督促各銀行機(jī)構(gòu)能切實(shí)改進(jìn)對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù),央行要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的信貸政策指導(dǎo),在金融危機(jī)中全盤考慮經(jīng)濟(jì)布局中不要忽視中小企業(yè)的困難,要重視中小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)弱的特點(diǎn),支持中小企業(yè)發(fā)展的力度,滿足一些行業(yè)中有效益、有信用、有市場(chǎng)、就業(yè)率高的中小企業(yè)的資金需求。

監(jiān)督商業(yè)銀行按照固定資產(chǎn)貸款審批權(quán)要求集中,流動(dòng)資金貸款審批權(quán)適當(dāng)分散的原則,調(diào)整信貸審批權(quán)限,加大對(duì)中小企業(yè)的支持。支持各商業(yè)銀行對(duì)經(jīng)貸款審查評(píng)估過,確認(rèn)資信良好的企業(yè),又有償還能力的中小企業(yè)發(fā)放貸款。在確定融資期限與額度時(shí),要針對(duì)中小企業(yè)的生產(chǎn)和流通的實(shí)際需求量。

3加快健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

切實(shí)解決中小企業(yè)貸款中擔(dān)保難的老問題,中小企業(yè)抵押物都不足,很多企業(yè)經(jīng)營場(chǎng)所都是租用的,所以擔(dān)保成了中小企業(yè)獲得信貸的重要條件,我們可以建立和健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系,疏通銀行機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的信貸支持的通道。

3.1鼓勵(lì)發(fā)展互為擔(dān)保基金

中小企業(yè)可以在自愿的基礎(chǔ)上出資組建相互合作擔(dān)保基金。將基金存入相關(guān)銀行,銀行可以依據(jù)存入基金的數(shù)額,向參保企業(yè)提供一定倍數(shù)的貸款。

3.2建立與發(fā)展中小企業(yè)信用擔(dān)保公司

可以由地方財(cái)政牽頭,財(cái)政與企業(yè)集團(tuán)共同出資組建具有政策性質(zhì)的信用擔(dān)保公司。也可以在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)由企業(yè)牽頭,社會(huì)各方面共同出資組建信用擔(dān)保公司,這類公司在溫州取得了良好的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益。信用擔(dān)保公司要明確服務(wù)對(duì)象和擔(dān)保范圍,建立資產(chǎn)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與建立決策程序,制定有關(guān)鍵所在的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。將擔(dān)保的基本功能定位于合格的中小企業(yè)融資擔(dān)保。

3.3建立再擔(dān)保公司

可以是省級(jí)、全國性、行業(yè)內(nèi)的再擔(dān)保公司,主要是提高中小企業(yè)信用擔(dān)保公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力,為之提供再擔(dān)保與強(qiáng)制性再擔(dān)保業(yè)務(wù)。配合央行、財(cái)政等部門對(duì)轄區(qū)內(nèi)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行指導(dǎo)與監(jiān)督,促進(jìn)中小企業(yè)擔(dān)保公司有序健康發(fā)展壯大,服務(wù)好中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營。

4健全商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸支持的經(jīng)營機(jī)制

各商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)中小企業(yè)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的重要地位,相應(yīng)地對(duì)各自銀行中的規(guī)定與條款逐一分析,修訂一些阻礙中小企業(yè)信貸融資要求的規(guī)定,讓商業(yè)銀行能暢通地服務(wù)于中小企業(yè)經(jīng)營。成立針對(duì)中小企業(yè)服務(wù)部門,為中小企業(yè)融資提供便利,培育與扶持有發(fā)展前景的中小企業(yè),為中小企業(yè)做大做強(qiáng)提供融資服務(wù)。

4.1對(duì)中小企業(yè)貸款服務(wù)意識(shí)

要增強(qiáng)商業(yè)銀行基層分行對(duì)中小企業(yè)的放貸服務(wù)意識(shí)。盡快完善授權(quán)授信制度,適當(dāng)下放貸款審批權(quán),給于商業(yè)銀行基層行有一定的貸款自主權(quán)。

4.2適當(dāng)調(diào)整量化指標(biāo)

中小企業(yè)規(guī)模小、資金實(shí)力弱、財(cái)務(wù)制度與管理不規(guī)范和原有企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估辦法難以適合現(xiàn)有指標(biāo),但可以采用經(jīng)營者資信狀況、風(fēng)險(xiǎn)保障能力、經(jīng)營狀況、償債能力、發(fā)展前景等量化指標(biāo)對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。

4.3簡(jiǎn)化審批程序,降低貸款收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行研究設(shè)計(jì)一套能吻合中小企業(yè)融資要求的服務(wù)方式,積極探索和試開辦中小企業(yè)商業(yè)匯票的承兌和小額度的放貸,象寧波銀行就有白金卡等靈活的放貸服務(wù),對(duì)中小企業(yè)的小額融資需求。

4.4提高商業(yè)銀行的服務(wù)質(zhì)量

商業(yè)銀行要加大了解中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況,提高辦事透明度,減少冗長(zhǎng)的貸款環(huán)節(jié),縮短審批時(shí)間,提高審批效率,降低中小企業(yè)的時(shí)間與費(fèi)用成本。

5建立和完善評(píng)級(jí)與授信制度

國有商業(yè)銀行授信權(quán)統(tǒng)一集中于省分行、受信規(guī)定十分嚴(yán)格,對(duì)A級(jí)以上的企業(yè)授信多,對(duì)于BBB級(jí)以下的企業(yè)基本上不授信,中小企業(yè)得到的授信少,甚至很多中小企業(yè)沒有得到授信。

中小企業(yè)的貸款額小、筆數(shù)多、時(shí)效性強(qiáng),有時(shí)因流動(dòng)資金不足,企業(yè)無法經(jīng)營,所以在貸款評(píng)級(jí)、授信上要區(qū)別于大型企業(yè),根據(jù)中小企業(yè)特點(diǎn)的制定授信制度,合理確定中小企業(yè)授信額度。根據(jù)不同行業(yè)、不同地區(qū)實(shí)際情況,防止由于信貸授信標(biāo)準(zhǔn)過高而排擠了大部分中小企業(yè)在支持對(duì)象之外。

中小企業(yè)開辦由于門檻低,成為我們經(jīng)濟(jì)中就業(yè)的一支主要力量,但融資難的問題是一個(gè)研究的課題。占全國企業(yè)總數(shù)99%以上的中小企業(yè),所占有的貸款資源不足二成,融資困難正成為限制中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸需要長(zhǎng)期關(guān)注與支持。

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