淺析出口信用保險的中小企業參保率低的原因

出口信用保險己經在歐美國家實行有百年的時間，受到各國的普遍重視，但我國的出口信用保險起步較晚，運行機制尚不完善，出口信用保險參保率偏低，尤其是中小企業參保率更低。中小企業是中國經濟中最活躍最有效率的組成部分，中國對外貿易總額的60%由中小企業創造，所以中小企業的低參保率將不利于我國對外貿易的健康發展。本文將從中小出口企業、出口信用保險公司和政府三個角度探索中小企業參保率低的主要原因，這對我國如何在近兩年國際經濟形勢不穩定的情況下，運用出口信用保險擴大中小企業的出口業務，促進外貿健康發展具有重要意義。

一、基于中小企業自身的原因

（一）風險防范意識淡薄

我國的中小型出口企業很多是從內貿做起的，信用風險意識不是很強，對外貿的風險認識不完善，而且對壞賬風險存在一些錯誤認識。比如，安徽某A公司出口數控設備約5年，由于其做得較早，且形成了自己的品牌，出口競爭力較強，客戶初期大多使用前T/T的付款方式，對A公司來說，這種付款方式根本沒有投保信用險的必要。但隨著市場競爭的加劇，客戶的付款方式也在逐漸改變，但以前的新客戶大多都變成了老客戶，該企業認為老客戶資信程度較高，而且一般采用預付款結合信用證的結算方式，所以認為沒有必要投信用險。在這個例子中，A公司存在一些錯誤認識。第一，A公司沒有認識到信用證結算方式實際上也是存在很多其特有的風險，例如“不符點風險”、“軟條款風險”、“銀行不遵循國際慣例的風險”等等。第二，A公司沒有意識到老客戶也存在風險。其實國內很多出口企業的壞賬往往發生在老客戶身上，而且一發生，往往損失慘重。買家的信用從本質上講是建立在商業利益上，而非交易歷史上，所以也不能因為是老客戶就忽略風險的存在。

（二）產品附加值低，利潤少

由于我國勞動力相對充裕，加工貿易占據我國對外貿額中的相當比例，而且大多數的中小型企業由于自身規模的限制，資金不夠充裕，而且融資渠道狹窄，所以出口商品大多屬于勞動密集型的商品，這類產品附加值不高且利潤偏低，加上近年來人民幣對美元的升值，出口退稅政策的調整，出口企業間的激烈競爭，使得貿易條件惡化，企業利潤變得更薄，很多企業擔心投保出口信用保險會增加成本，從而降低產品的市場競爭力。因此大多數中小型企業都抱著僥幸心理覺著能省一點算一點。

二、基于出口信用保險公司的原因

（一）經營管理方式不完善，宣傳力度不夠

目前，我國出口信用保險機構的經營基本上還是設點等待企業上門的受理方式，這顯然與當今社會主義市場經濟發展程度是不相適應的，尤其是上世紀90年代以后中國財產保險、人壽保險那種主動出擊、上門服務的保險經營方式，已深深影響人們，大多數企業都認為保險公司應主動上門宣傳、走進企業服務，在不了解這種新保險的功能、品種時，所以企業必然不會投保。雖然我國的出口信用保險公司曾提倡“政策性公司，商業化運作”，但由于缺乏競爭，其服務意識、服務水平與國際同行業，甚至與國內的商業保險公司還有一定的差距。

由于中小型企業出口在我國的對外貿易額中占了較大的比例，近年來我國出口信用保險公司對中小企業也做了針對性的宣傳工作，收到了一定的成效，但中小型企業數量眾多且分布全國各地，所以仍然有不少企業不知道出口信用保險為何物，而知道出口信用保險公司的，對投保的作用、程序、投保費用率、投保的地點等也不清楚。據中國出口信用保險公司統計，2005年只有不到8%的企業投保過出口信用保險，在已開展境外加工貿易的企業中，85.3%的企業未投保政治風險和商業風險。

另外，雖然中國出口信用保險公司已形成由總公司營業部、14個分公司、8個營業管理部和20個辦事處組成的覆蓋全國的服務網絡，但相對我國龐大的對外貿易額和較為分散出口地理布局，這樣的規模仍然是不夠的。很多企業，尤其是資金不充足的中小型出口企業往往因山高水遠增加成本而放棄投保。有的地市雖然設立了機構，但往往人手顯得稀缺，辦事效率偏低，致使當地的參保業務量和出口貿易額的比例過低。

（二）投保門檻高，參保費率高。

從提供的保險產品和服務來看，我國出口信用保險公司已基本涵蓋全部領域，但其品種不多，而且投保門檻高，嚴重影響出口企業的投保熱情。如針對中小企業設置的新產品“中小企業綜合保險”雖然具有“沒有門檻，操作簡便，賠付快捷”等適合中小企業參保的特點，但保險公司的承保原則是采用“統保”方式，所謂“統?！本褪且蟪隹谄髽I就其一定時期或一定區域市場上的所有出口業務都一次性辦理出口信用保險，這樣做會使出口商的優良業務與較劣業務均納入保險范圍之內，從而保險機構可以分散風險，防止逆向選擇。但從中小企業的角度看，一些長期客戶以及采用信用證付款方式的出口業務即便不辦理出口信用保險，其出口收匯也是相對安全的。因此，出口企業對統保方式的不認同是我國出口信用保險拓展緩慢、無法與對外貿易同步推進的重要原因之一。同時，我國出口信用保險平均費率基本上在0.8%～1%之間，對東歐、南美、非洲等風險較大的國家和地區，平均費率高達2%，較高的信用險費率使得部分外貿企業望而卻步。費率較高的原因主要有兩點：一是信用保險自身的特點，與自然災害和意外事故不同，具有一定的人為性，它的費率比起水險、財險是較高的。二是雖然出口信用保險在我國是政策性保險，并且中國出口信用保險公司堅持盈虧基本平衡的經營原則，但是目前我國出口信用保險起步較晚，發展水平較低，投保規模較小，因此整體費率水平比國外發達國家要高。

三、基于政府方面的原因

（一）風險基金不足，管理機制不透明。

由于我國出口信用保險還處在發展初期，我國財政資金對政策性貿易金融的支持力度不夠，風險基金嚴重不足，缺乏有效補充和透明的預算管理機制。這也導致保險機構往往在超風險的狀態下承擔保險責任，既影響外貿政策性出口信用保險體系作用的發揮，又影響我國出口企業參保的積極性。其他一些國家通常將出口信用保險機構的費用支出和合理賠付列入國家預算，進行年度審核和調整。如美國進出口銀行的年貸款限額、保險和擔保限額都要經國會批準；法國每年在編制國家預算時，都要列支用于政策出口信用保險的費用，費用支出根據執行機構(法國對外貿易保險公司)對一年內保費收入、理賠支付以及追索還款等項目的預測來確定。而我國迄今仍未建立透明的預算機制，導致政策性出口信用保險缺乏財政保障，這是出口信用保險機構無法顧及政策性目標，不得不實行“商業化運作”的深層原因。而在“商業化運作”的方式下，為規避風險，保險公司往往會提高向中小型企業服務的價格。

（二）缺乏出口信用保險方面的法律規范。

作為一項重要的政策性保險業務，出口信用保險和我國《保險法》所規范的商業保險有著本質的區別。而目前中國尚無出口信用保險方面的法律規范，法律的缺失使中國出口信用保險體制不健全，運行機制不合理，也會使出口企業難以區別一般的商業保險公司和出口信用保險的本質區別，從而降低他們投保的積極性。一些發達國家，如日本將出口信用保險建立在較為健全的法律法規基礎之上，早在1950年3月，就通過了《出口信用保險法》和《出口信用保險特殊會計法》；1953年8月，《出口信用保險法》和《出口信用保險特殊會計法》合并為《出口保險法》，1987年3月，《出口保險法》又被改名為《貿易和投資保險法》。我國要借鑒發達國家經驗，進一步以法律法規代替行政規章，明確規定出口信用保險的宗旨、經營原則、管理方式等，以約束和規范參與機構的行為，明確各自的職責，保證業務操作的規范化，為出口信用保險業務的經營管理和運作提供可靠的法律保障?！?/p>