商業儲值卡發售使用中存在的問題及對策

　　摘要：商業儲值卡的發售和使用在目前的零售消費中越來越廣泛和普遍，但它的發售和使用業務中存在著很多問題。加強對商業儲值卡的法制管理和監管力度，對保護消費者的合法利益，對維護人民幣的權威性及整個社會的金融秩序有重要意義。
　　關鍵詞：商業儲值卡；問題；對策
　　
　　商業儲值卡是非銀行業金融機構按客戶交付的貨幣金額，制成供客戶憑卡到發卡機構進行購物消費或服務的一種電子支付卡，目前商業部門尤其是城市超市發售、使用較為普遍。人民銀行保定支行通過對轄區內商業儲值卡發售、使用等情況的調查發現，商業儲值卡發售、使用中存在著諸多問題，加強對商業儲值卡的管理，對于維護人民幣的權威性，保護消費者的利益，維護整個社會的金融秩序有重要意義。
　　
　　一、基本情況
　　
　　(1)發卡企業以零售超市為主，并呈逐年增加趨勢。據調查，2005年、2006年、2007年10月末，保定市全轄區發售商業儲值卡的企業總數分別為66個、91個、124個，同比增幅分別為25.6%、36.2%，發卡企業數量逐年增加。保定商業儲值卡發售企業包括大中型商場、零售超市、餐飲店、娛樂場所、洗浴中心及其他商業機構，2007年10月末分別為14個、58個、16個、12個、15個、9個，占比分別為11.2%、46.7%、12.8%、9.6%、12%、7.6%。發卡企業以零售超市為主，2005年、2006年、2007年10月末，零售超市占發卡企業總數的比重分別為43.9%、43.9%、46.7%。
　　(2)儲值卡由企業自行發售，發卡種類多樣。目前發卡機構發行的儲值卡全部由服務提供商供應軟件及相應設備。儲值卡的所有業務，包括卡的發行、充值和回收等全部由發卡機構獨立操作。各商業企業發售的有“貴賓金卡”、“金卡”、“銀卡”等各類不同的儲值卡。此外，還有的發卡機構發卡有不同程度的折扣率，如預存100元優惠5元，預存200元優惠15元等，預存金額越多，優惠幅度越高。
　　(3)儲值卡面額呈增加趨勢，發售規模也逐年擴大。調查顯示，儲值卡面額呈增加趨勢。2005年，一般儲值卡的金額為50元、100元，最大為500元。而到2007年，儲值卡面額一般達到300～500元，千元卡不再罕見，最高金額達萬元。儲值卡發放的規模呈逐年擴大趨勢。2005年、2006年、2007年10月發卡數量分別為58231張、83368張、113648張，金額分別為1851.26萬元、2712.5萬元、3519.6萬元。
　　(4)儲值卡使用用途及消費人群越來越廣泛。儲值卡主要用于單位職工福利，也有用于饋贈。使用儲值卡在發卡企業內等同于現金使用，可以購買任何商品，包括：日用品、煙酒食品、衣帽、家電等，使用范圍不受限制，但只限于在發卡機構使用，不具有通用性。商業儲值卡的發卡對象有個人也有單位，卡內金額可以一次消費完，也可以多次消費，不限次數，刷完后由發卡單位收回。
　　
　　二、存在的主要問題
　　
　　(1)違反法律和政府部門有關規定，危及人民幣的權威性。《人民銀行法》規定任何單位和個人不得印制、發售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通。《銀行卡業務管理辦法》第7條規定：“儲值卡是發卡銀行根據持卡人要求將其資金轉至卡內儲存，交易時直接從卡內扣款的預付錢包式借記卡。”儲值卡應是銀行發行的，商場發放儲值卡行為違反了國家法規，其發售的儲值卡在某種意義上實際上就等于代替人民幣進行流通或者發揮了一種準人民幣的功能，一方面動搖了人民幣國家法定貨幣的地位，另一方面也擾亂了整個社會的金融秩序。
　　(2)監管部門不確定，發售卡管理缺位。目前，對商業儲值卡的管理基本處于真空狀態，商家發售儲值卡沒有明確的監督管理部門，也沒有明確的監管條例，商家發售儲值卡較為隨意，儲值卡的發售使用基本處于自由混亂狀態，對儲值卡的管理缺乏牽頭部門和部門聯動，隱含較大風險隱患。
　　(3)商業企業發售儲值卡隨意，安全保障差。據調查，在儲值卡運行環節中，缺乏規范的行業標準，隨意性太大。協議、使用規則都由發卡方單方面制定，不記名、不掛失，并兼有解釋和修改權，消費者只能被動接受，一旦發生糾紛，消費者的合法權益往往得不到保障；儲值卡在整個運行過程中涉及發行、消費、清算等諸多環節和機構，出現欺詐、非法集資、經營不善倒閉、債務人不履行義務等行為，除持卡人蒙受損失外，還將嚴重危害社會穩定和金融秩序。
　　(4)逃避現金管理和國家稅收。按現行規定，從單位賬戶轉入個人銀行結算賬戶5萬元以上，應加以備注，而從單位存款賬戶轉入商家，不受轉賬金額的限制，大量資金繞過現金管理的關口流進個人名下。調查顯示，商家可根據客戶需要，發行面額高達10萬元的儲值卡。另外，如單位利用儲值卡方式發放超過個人所得稅起點收入，商家可為單位開發票用來抵沖費用，致使單位職工少交個人所得稅，企業少交企業所得稅，發卡商戶偷逃稅。
　　
　　三、政策建議
　　
　　(1)加強儲值卡業務的法規建設工作。對《中國人民銀行法》提及的“代幣票券”作清晰界定，明確儲值卡發行的范圍。針對儲值卡發行、使用、管理中存在的問題，人民銀行應會同有關部門，將其納入金融管理體系中。并結合現階段儲值卡的使用情況，對儲值卡的概念、功能、使用范圍、對象等內容進行重新定義和規范，修改《銀行卡業務管理辦法》，盡快對儲值卡的概念、功能、使用范圍、對象等進行重新定義，以便有關部門更好地監管，維護人民幣的權威性。
　　(2)建立儲值卡發行市場準入機制。建議由政府相關職能部門牽頭，聯合工商行政管理、稅務、人民銀行等部門對儲值卡發售及使用情況進行摸底調查，查明其中存在的問題，規范其經營行為；嚴格儲值卡發行市場準入機制，對發售儲值卡的商戶信譽程度、發卡數量、發卡資金規模進行管制，確保儲值卡使用者的利益。
　　(3)完善儲值卡市場管理規則。央行會同有關部門一方面制定統一的市場運行規則，界定各方定義及其對應的權利責任，規范市場秩序；另一方面加強對儲值卡的管理，制定行業管理制度，規范儲值卡的發行和使用，防止儲值卡對貨幣發行、金融穩定產生不利影響。此外，央行還應制定對儲值卡的資金清算管理規定，保證儲值卡資金清算的安全。
　　(4)加強對儲值卡業務的監管。政府應及時組織相關部門形成監管合力，對儲值卡的發行、流通、清算等進行全方位的監管，加強稅收管理、加強財務審計、加強權力監督。嚴禁發卡單位利用沉淀的資金進行風險投資，儲值卡監管當局可以強制要求電子貨幣發行者提取最低比率的準備金。對沉淀資金采取封閉式管理方式，由儲值卡公司選定托管銀行進行資金管理。儲值卡發行主體對于儲值卡的資金，在消費者使用前，須在銀行開設專戶存放，待消費者支付后，從托管銀行專戶劃付款項，以防范儲值卡的流動性風險和信用風險。
　　 作者單位：于愛英河北保定學院
　　崔會強河北保定雄縣人民銀行
　　
　　參考文獻：
　　[1]胡昌苗.儲蓄卡——百姓理財的好幫手[J].中