加強內(nèi)部控制 防范信貸資金風(fēng)險

金融行業(yè)是一個高風(fēng)險行業(yè)，貸款發(fā)放的是人民幣而不是普通商品，信貸資金絕大部分來自企業(yè)的間歇資金和公眾存款，這就要求信貸人員對金融資產(chǎn)營銷慎之又慎。這不僅關(guān)系到農(nóng)行切身利益，還關(guān)系到農(nóng)行的信譽和社會形象。

信貸資金的風(fēng)險是客觀存在的，追求零風(fēng)險是不現(xiàn)實也是不可能的。造成信貸資金風(fēng)險的原因是多方面的，既有客觀原因，也有主觀原因；既有外部因素，也有內(nèi)部因素。作為銀行本身，如何加強內(nèi)部信貸管理，規(guī)范貸款行為，防范和化解信貸風(fēng)險，提高資產(chǎn)質(zhì)量，已成為銀行業(yè)務(wù)生命線的當(dāng)務(wù)之急。筆者認(rèn)為應(yīng)著重從以下幾方面加強內(nèi)部風(fēng)險控制，防范經(jīng)營風(fēng)險。

1.樹立以人為本的經(jīng)營理念，從源頭上抓好信貸工作的風(fēng)險防范。國以才立，業(yè)以才興。任何工作開展得好壞，決定的因素是人，一個人的工作能力、管理能力、創(chuàng)新能力已成為衡量一項業(yè)務(wù)成功與否的重要標(biāo)志。信貸工作也同樣，信貸操作人員不能簡單地表現(xiàn)為一個銀行資產(chǎn)的安全經(jīng)營者，而且要充分運用所掌握的財務(wù)知識、管理知識、市場信息等，能夠發(fā)現(xiàn)所管理企業(yè)存在的問題，及時采取防范措施，這不僅要求從業(yè)人員加強學(xué)習(xí)各種法律法規(guī)，增強依法經(jīng)營的意識和工作責(zé)任心，克服投機行為，采取求真務(wù)實的態(tài)度，牢固樹立敬業(yè)愛崗的思想，同時要努力強化信貸人員的崗位風(fēng)險和責(zé)任意識，組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高信貸從業(yè)人員綜合素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力和管理水平。只有這樣，才能增強客戶經(jīng)理對市場的辨識能力、判斷能力，才能從源頭上做好風(fēng)險防范的工作。

2.完善業(yè)務(wù)流程，從運行機制上做好風(fēng)險的防范。完善的信貸資金運行機制是防范和化解風(fēng)險的可靠保障，高效靈活的資金運行機制除了貸款的調(diào)查、審查、審批、報備、貸后管理、審貸分離、信用評級等內(nèi)容外，還應(yīng)不斷地根據(jù)市場的形勢，及時進行信貸資金運行的機制創(chuàng)新。要根據(jù)國內(nèi)國際資本市場運作慣例和規(guī)則，不斷完善自身的運作機制，才能保證信貸資金安全高效經(jīng)營。信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險大小不在于控制環(huán)節(jié)的多少，而在于控制方式的創(chuàng)新。目前信貸業(yè)務(wù)操作流程過長，缺少經(jīng)營效益的合理評估手段，重復(fù)勞動過多，從而制約著銀行信貸業(yè)務(wù)的健康和可持續(xù)發(fā)展。比如為了支持中小企業(yè)的發(fā)展，農(nóng)行的信貸政策也向中小企業(yè)傾斜，但在支持中小企業(yè)過程中碰到了一些問題：一是中小企業(yè)財務(wù)制度不健全，財務(wù)信息不完整，客戶經(jīng)理對企業(yè)的調(diào)查、信用等級的評定等一系列的工作帶來了難度，有些成長性好、具有潛力的企業(yè)就會難以進入。二是中小企業(yè)自身規(guī)模、有效資產(chǎn)較少、能為貸款抵押的有效資產(chǎn)相對不足，這樣就難以滿足中小企業(yè)的資金需求。這些問題的存在一方面制約了銀行發(fā)展，同時也為中小企業(yè)的融資帶來一定難度。

3.加強法律意識，用法律手段防范信貸資金風(fēng)險。隨著社會整體法律意識、法律素質(zhì)的提高，一切主體之間的行為和爭議都需要通過法律來解決。因此，信貸資金運行必須有法律意識，把法律事務(wù)滲透到信貸資金經(jīng)營管理每個環(huán)節(jié)、每個角落、每個涉法的具體事項，這既是防范和化解法律風(fēng)險、減少內(nèi)外承擔(dān)法律責(zé)任損失的必需，又是依法維護農(nóng)行權(quán)益、保障經(jīng)營成果的重要手段。因此，在信貸資金運作時，首先要加強和完善法律審查，前置性介入各個環(huán)節(jié)。要規(guī)范法律審查行為，明確法律審查對象內(nèi)容、責(zé)任認(rèn)定，建立起規(guī)范化、制度化、科學(xué)化的法律審查體系，確保信貸資金合法合規(guī)經(jīng)營。其次要加強合同文本規(guī)范管理和訴訟管理。合同文本是約束雙方權(quán)利和義務(wù)的規(guī)范性文件，若合同文本使用不規(guī)范，要素填寫不齊或錯誤等，都潛伏著一定的法律風(fēng)險，會造成農(nóng)行資金損失或聲譽損失，必須高度重視合同的正確使用和管理工作。目前農(nóng)行實施的信用業(yè)務(wù)放款操作規(guī)程，對加強風(fēng)險控制，化解潛在風(fēng)險起到一定的作用。

信貸資金風(fēng)險防范的措施縱有千條萬條，但必須從銀行內(nèi)部自身做起，從每一位信貸人員做起，銀行的信貸資金風(fēng)險才會得到有效防范，資產(chǎn)質(zhì)量將會明顯改善，從而形成銀行信貸風(fēng)險防范的長效機制。

（作者單位：農(nóng)行臨海支行客戶一部浙江臨海317000） （責(zé)編：小青）