國家助學貸款信用風險的識別與評估研究

摘 要： 國家助學貸款自實施以來取得了良好的預期效果，但是商業銀行面臨的信用風險不容 忽視。文章對銀行在辦理國家助學貸款業務過程中面臨的信用風險進行分析和識別，進而將 影響信用風險的因素量化處理，形成風險評估模型，最后根據信用評估等級的劃分提出相應 的貸款政策選擇。

關鍵詞：國家助學貸款 信用風險 識別和評估 貸款政策

中圖分類號: F832.6 文獻標識碼:A

文章編號:1004-4914(2007)11-119-02

國家助學貸款是由國有商業銀行對普通高等學校在讀經濟困難的研究生和本、專科學生 發放，并由國家財政給予貼息的商業貸款。自1999年9月1日實施以來，已初步達到了良好的 預期效果，對維護教育公平，對提高人口素質，促進經濟可持續增長具有重要意義。然而， 銀行開辦此項業務中面臨著種種風險，其中危害性最強并且銀行可控的風險是信用風險，即 因借款人違約而導致銀行到期不能收回本息蒙受損失的可能性。本文擬對國家助學貸款的信 用風險進行分析和識別，將風險因素量化處理，形成風險評估模型，并根據信用評估等級劃 分提出相應的貸款政策選擇，希望能對商業銀行的風險管理提供參考和借鑒。

一、 信用風險的識別

根據借款學生可能違約的原因，我們將信用風險劃分為以下兩種類型：

(一) 還款意愿風險

還款意愿風險是指借款人有實際支付能力但拒不償還貸款，而給銀行帶來損失的可能性 。還款意愿風險取決于個人的道德稟賦和品質，往往是由于信息不對稱和監管不完全造成的 ，是銀行最難控制的風險。我國的個人信用制度尚不完善，專門針對大學生設立的信用檔案 更是空白，銀行在信息的獲取過程中處于劣勢。國家助學貸款是一種純信用的貸款，學生畢 業后還款與否全憑自己的信用，違約成本幾乎為零。部分大學生信用意識不強，輕視合同， 不守信用，還款意識差，給銀行方面帶來信用風險。

(二) 還款能力風險

還款能力風險是指借款人有還款意愿但無力償還貸款，而給銀行帶來損失的可能性。就 業因素的影響導致還款能力風險的產生，大學生畢業后收入狀況的不確定造成還款能力與動 力不足。近年來隨著大學畢業生就業的難度越來越大，部分貸款學生在畢業后一時找不到工 作，而且相當一部分找到工作的畢業生在工作的頭幾年收入也不高，要讓他們在暫時沒有收 入或要把其收入的大部分拿去歸還貸款，這對許多借款學生來說是非常困難的。

二、信用風險的評估

（一）評估方法及步驟

我們采用國內外商業銀行通常使用的信用評分法，進行信用風險評估。首先對借款人的 還款意愿進行評估，如果還款意愿較強，則進入還款能力評估階段。主要采用因素分析模型 評估借款人的還款能力風險，確定評估體系中各指標及其權重，再對指標打分量化，將指標 分值與其權重進行加權平均，得到最后的評估得分，并由得分值確定信用等級，銀行根據等 級對學生采取不同形式的貸款策略。

（二）還款意愿風險評估

我們采用（0-1）分布的判斷方法評估借款人的還款意愿，1表示借款人還款意愿較強，0表示借款人發生還款意愿風險的可能性非常大。我們用DR（Desire Risk）表示還款意愿 風險值。還款意愿風險的評估模型為：

DR=1 還款意愿風險較小0 還款意愿風險較大[JB)]

銀行將對借款人所在的開放班級或學院進行調查，考查學生的基本情況，如成績、上課 情況、獲獎情況、違紀處分情況等平時表現。如果有不良記錄，如多門功課考試不及格，受 過處分等，則DR等于0，銀行將拒絕其貸款申請；如無不良記錄，表現良好，則DR等于1，他 將通過還款意愿風險這一關驗證，進入還款能力風險評估階段。

（三）還款能力風險評估

1.還款能力因素指標界定。 評估一個借款學生的還款能力，我們從借款學生的家庭狀況、個人信用狀況以及所在學 校對國家助學貸款的管理水平3個方面進行，選取了以下12個指標具體分析。 （1）家庭收支比：指家庭支出與收入的比值，用來衡量家庭的經濟能力。 （2）家庭負債：指家庭債務總值，用來衡量家庭的支出狀況。 （3）家庭資產總值：指整個家庭不動產總值，用來衡量還款的保障來源。 （4）家庭成員健康狀況：健康狀況將影響勞動能力，間接影響還款能力。 （5）性別：相對而言，男生的就業和收入前景將優于女生，其還款能力相對較強。 （6）個人健康狀況：健康狀況良好的學生會讓銀行對他的還款能力具有信心。 （7）學歷：學歷的高低會影響學生今后的就業和收入水平，從而影響還款能力。 （8）專業前景：學生所學專業在未來幾年屬于冷門還是熱門專業，將直接影響學生畢 業后的就業趨勢，進而影響其還款能力。 （9）就業形勢預測：根據專業前景和勞動力市場的供求關系，預測學生的就業形勢， 以此判斷其還款能力。 （10）收入預測：根據學生所在專業的就業形勢來預測學生的收入狀況，以確定學生的 還款能力。 （11）學校對借款學生的審核管理：科學有效的審核制度能降低風險系數，學校的審核 水平會間接影響到銀行貸款的風險。 （12）學校貸后的跟蹤管理水平：主要考查未還總額與應還總額的比值，來評定學校在 貸后的管理工作。

2.還款能力風險的評價方法與步驟。通過以上對影響借款人還款能力的各因素分析，我們設 計了還款能力風險評估表（表略 ）。我們用AR（Ability Risk）來表示還款能力風險值。

還款能力風險評估表的設計思路是：將影響借款人還款能力的12大因素轉化為指標， 每一指標根據其特質進行分級，每一分級區間設定一個得分值（SJ），每一指標項設定一個 權重（WJ）。根據借款人的特性，在每一個指標評定項中，他將獲得一個唯一的得分值，得 分值越高，表示借款人的信用度越高，還款能力越強，還款能力風險越小。

得分值和權重都是由精通銀行信貸業務與政策的專家通過模糊評價賦值的。專 家對每一個指標項賦予一個得分值和權重，作為貸款受理人員評估借款人信用風險的依據。 其中，得分值采取10分制，最高為10分，最低為零分，12個指標的權重之和為100%。

3.還款能力風險評估模型的確立。借款人的各種特質在每個指標項下都處于某一個具體 的區間內，都有唯一得分值。我們 對他的唯一得分值進行加權平均，就可計算其能力風險值。還款能力風險的評估模型為：

（四）信用風險評估模型的確立

對國家助學貸款信用風險的評估，我們依據先通過還款意愿風險評估、再進行能力風險評估 的原則，用CR（Credit Risk）來表示信用風險值，分值越大表明借款人的還款能力越強， 信用風險越小。信用風險的評估模型為：

三、 信用風險評估等級劃分與貸款政策選擇

目前，我國的國家助學貸款為信用貸款，不要求學生提供抵押、質押或擔保人保證，導 致銀行的貸款風險擴大。我們建議銀行針對借款人的信用等級選擇不同的貸款策略，以規避 風險。根據上文對國家助學貸款信用風險的評估程序和標準，銀行可以對借款學生進行信用 評分，得到一個信用風險值（CR）后，與預先確定的“接受—拒絕”臨界值（CR0）進行 比 較，最終做出貸款決策。若CR小于CR0，表明借款申請人的資信度較差，貸款風險較大， 銀 行應拒絕其貸款要求或謹慎貸款；若CR大于CR0，銀行可考慮其貸款要求，并根據具體的 得 分值大小，將借款人劃分為優秀、良好、中等、及格不同的信用等級，采取不同的貸款政策 區別對待。

［基金項目：武漢科技大學科學研究基金項目（項目編號：2006XY9）］

參考文獻:

1． 王春暉，王鵬輝.國家助學貸款制度的違約風險及防范對策［J］.決策參考，2007(2)

2． 許世琴，程勝光.建立助學貸款風險因素分析模型的探析［J］.農村經濟，2004(5)

3． 潘雅瓊，左相國.消費信貸信用等級評分值與期望壞帳率關系模型初探［J］.統計與決策 ，2004(11)

（作者單位：武漢科技大學管理學院 湖北武漢 430081）

(責編：賈偉)

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