商業銀行信貸成本與中小企業融資

　　【摘要】本文運用成本——收益理論，從商業銀行的角度分析我國商業銀行在貸款利率市場化的進程中，信貸成本對中小企業融資的影響，并提出解決思路。
　　
　　引 言
　　
　　截至2006年12月11日，我國加入WTO對我國商業銀行金融機構保護的五年保護期已經結束，外資商業銀行可以在華設立法人金融機構，中國商業銀行業全面對外資商業銀行開放，中、外資商業銀行將按照同一規則進行商業銀行業務面對面的競爭。在如此關鍵的時刻，商業銀行對我國中小企業的拒貸比例仍高達56.1%，原因何在？
　　
　　一、現代商業銀行的本質
　　
　　根據成本——收益理論，在資源稀缺的條件下，經濟活動追求的是利潤最大化，這就要求收益最大、成本最低。理性的“經濟人”對利益的追求和對影響利益的主要因素——成本的關注，決定了他們在社會經濟活動中的思維、行為及態度。現代商業銀行是以獲得利潤為經營目標，以多種