不良資產“二八理論”遮誰的丑

現在流行一種說法，國有銀行的巨額不良資產壞賬，有80％甚至更多的是屬于外部干預和經濟轉軌導致的不良資產，真正因為銀行自身判斷失誤和因內部舞弊導致的不良資產只占總不良資產的20％左右。這就是不良資產的“二八理論”。這個“二八理論”描述國有銀行巨額不良資產成因，實在是無視剛剛過去的歷史。2005年末，銀監會對工農中建四家國有銀行進行現場檢查，通報指出，發現的問題涉及金額5885億元，處罰違規機構103家，處理違規人員799人。據媒體報道，為了這次檢查，銀監會累計派出檢查人員多達16652人次。檢查四家銀行總行及營業部、各省分行和部分二級分行等14039個營業性機構，開展“貸款分類偏離度、土地和固定資產投資項目貸款、個人消費貸款”等專項檢查。在檢查中銀監會發現主要存在的問題是分支機構貸款分類質量低劣，項目貸款管理薄弱，個人消費貸款違規嚴重，有的分支機構屢查屢犯，大案要案連綿不絕等。這些問題清晰凸現一些國有銀行分支機構的管理制度形同虛設，總行疏于管理問責所形成的操作風險。

盡管有的國有銀行在海外順利上市，謀求以股權換機制，但上市后的改革層面只局限在總行層面，大量分支機構在總行上市后并無多大變化。分支銀行的法律地位依然是不明確，他們既非《公司法》意義上的“子公司”，亦非“分公司”，卻以獨立的身份或主體資格在各自的轄區內開展業務。由于國有銀行大量的業務主要集中在分支機構層面，如果分支機構脫胎換骨的改革難以進行，公眾擔心國有銀行謀求的只是短期壟斷利潤，而長期資產狀況不可能根本好轉。從這個意義上說，誰又能說國有銀行顯性和隱性不良資產問題之嚴重是外部干預和經濟轉軌的結果呢？最近，銀監會查出曝光的許多問題，大家不禁要問銀行的自律哪里去了？

從另一方面觀察，對國有銀行巨額不良資產，國家沒有追究責任，但不等于不吸收其深刻的歷史教訓，其教訓是國有銀行對經濟社會轉軌的變化輕則叫“不適應”，重則叫“麻木不仁”。對中國特殊轉軌時期的企業生存方式稍微有所了解的國人，都會引以為戒。但令人不解的是國有銀行這樣的專業金融機構對此卻充耳不聞。有些出問題的項目貸款，所涉及的貸款金額少則幾千萬、多則幾億幾十億、甚至上百億元。但如此之大的貸款規模卻沒有一家銀行對其做過最起碼、最盡職的資信調查。其實，有的騙貸項目，銀行只需一次盡職的專業調查就可將其揭穿，但在這方面國有的專業金融機構顯得異常遲鈍。很清楚，像這類轉軌時期、用巨額的銀行貸款創造出一個個脆弱的“先富起來”的神話和“虛假政績”的神話，真正的問題不是出在這些大膽的借款人身上，而是出在國有金融機構本身。

國有銀行掌握著中國大部分金融資源，因此它們的改革備受關注。從發展情況看，國有銀行不是一個改革最少的領域，而恰恰相反，與其他領域改革相比，國有銀行在制度、技術、監管等方面的創新和改革似乎一點也不少，但不斷展現給公眾的是國有銀行體系的風險在加速上升。其中原因并不復雜，更不需那些要看上去特別尖端的金融理論才能診斷。其實這個原因相當淺顯，那就是缺乏一個監督機制，這個監督并非是僅靠權威的自上而下行政監管(當然行政監管很重要)，而是指自下而上的社會監督，指的是社會各主體之間的相互制衡。我們稱之為社會公眾對國有銀行的再監管。因此，國有銀行改革要善于聽取各方面意見，包括反對意見。

（作者單位：湖北省企業發展促進會）