先生之風 山高水長

江其務教授，我國著名經濟學家，金融教育家。1931年8月20日生于廣東省紫金縣。50年代上半期曾任職于人民銀行中南區行、總行信貸局、西北區行；1955年4月開始從事教學工作，先后任教于人行西北干部學校、陜西財貿學院、西北財經學院、中國金融學院、陜西財經學院、西安交通大學及陜西師范大學，先后擔任人行研究生部、新疆財經學院、河南金融干部管理學院、福建金融干部管理學院、深圳大學以及南京、武漢、廣州高等金融專科學校兼職教授、客座教授及陜西師范大學終生教授、博士生導師。

江其務教授長期致力于中國金融改革與發展研究，并把畢生心血奉獻給了金融教育事業，為我國培養了大批的高級金融管理人才。自他1986年被國務院批準為第三批博士生導師、并在陜西財經學院創建第一個博士點以來，共培養了百余名金融學博士，如今他們中的絕大多數已經在我國銀行、證券、保險、基金、教學科研等領域的領導崗位上發揮著重要作用。以下各文的作者，就是這支隊伍中的幾位典型代表。在江教授辭世半年之際，他們以文抒發哀思之情，表達感恩之意。人生有涯名無涯，江其務教授雖已離去，但他的嚴謹學風和人格魅力，特別是對后生晚輩的提攜之力、慈愛之風所形成的高大形象，將永遠矗立在學界同仁和每個受惠者的心中。

求真傳高德樂教育英才

王兆星中國銀監會主席助理 1990年獲得博士學位

王廷科中國光大銀行發展研究部總經理 1995年獲得博士學位

總是不能相信，敬愛的老師已永遠地離我們而去；總是難以接受，再也不能親耳聆聽老師對我們的學術指導和人生教誨。對老師的無限思念，使我們不斷追憶他的恩澤、他的睿智與真誠、他的博愛與剛正、他的執著與豁達、他的成就與貢獻。

站在中國金融改革與發展的理論前沿

作為一位真誠而富有歷史責任感的經濟金融學家，老師始終堅持和倡導圍繞現實經濟金融問題進行獨立思考和研究的治學之道，長期致力于中國金融改革與發展現實問題的研究，緊緊圍繞中國傳統金融向現代金融轉軌的前沿性現實問題，不斷提供自己專業性的思考，創立了一套自成一派的理論體系，其中具有較強學術和社會影響力的有金融超前改革理論、信貸資金借貸制理論、信用證券化理論、金融制度變革與創新理論等。

80年代初，中國理論界開展了一場關于金融改革與經濟改革關系的大討論，針對當時金融改革嚴重滯后及其帶來的一系列機制性和周期性問題，老師明確提出了金融體制必須超前改革的理論，并從理論與實踐的角度進行了系統化的論述。金融改革超前論提出時，理論界的認識并不一致，同時還存在“同步論”和“滯后論”兩種理論觀點，但后來的實踐證明，金融改革超前論的觀點更符合經濟金融發展規律和中國的實際情況。1988年，基于對當時通貨膨脹、銀行呆賬和資金使用效率低下等問題的深入觀察和分析，老師提出了信貸資金借貸制理論，對我國商業銀行的改革產生了廣泛和實質性的影響。

90年代以來，老師基于對中國金融改革與發展問題的系統觀察和制度經濟學理論的應用研究，提出了中國金融改革問題的核心是建立現代金融制度的觀點，認為中國金融改革應以制度變遷為核心，計劃金融向市場金融過渡應以制度創新為主線，以三次制度性分離為轉變標志，金融改革、金融發展、金融開放三位為一體，金融改革、金融發展、金融開放構成中國金融制度創新的基本框架和驅動因素。為此，老師曾明確提出：從國家壟斷信用走向國家調控信用，投融資結構從單一化走向多元化，是金融體系改革取得突破的關鍵；國有商業銀行的綜合改革是金融改革的重中之重；放寬市場準入，積極發展民營金融機構是金融制度增量改革必須突破的障礙。從老師的理論體系和觀點中，我們不僅可以體會到他對中國經濟金融改革與發展問題的深邃洞察力，更可以體會到一位真正的經濟學家對于社會的責任意識。

銀行信貸管理學科的開拓者和奠基人

老師經常說自己是由“土八路”轉成了銀行信貸管理學科的開拓者。自1951年之后老師曾先后在人民銀行中南區行、總行做信貸工作；1955年調至人行西北干部學校任銀行信貸教員；1961年他找到了可以交托終身的事業，作為高校教師從事金融理論教學和研究工作。經過勤奮刻苦學習和理論與實踐相結合的不斷研究，逐步建立了具有自身特色的銀行信貸管理學學科體系，成為以借貸制理論為核心的我國銀行信貸管理學科的開拓者和奠基人。這一過程比較集中地反映在他不同時期出版的銀行信貸管理學教科書中。從1982年出版的《工商信貸管理學》到1987年出版的《銀行信貸管理學》，再到2004年出版全新的《銀行信貸管理學》，系統地反映了關于銀行信貸管理學科形成和發展的成果，形成了從計劃經濟——有計劃的商品經濟—市場經濟體制下銀行信貸管理基本理論、基本知識、基本技術的變革過程，也充分展現了老師對銀行信貸管理學科不斷探索的思維軌跡。

求真務實的學術品格與卓越的理論貢獻

作為一位沒有上過大學而完全靠自學成功的經濟金融學家，老師在不斷地自我學習和探索中，造就了一種不惟書、不惟上、只惟實的學術品格。老師以求實、探索、攀登作為自己人生的座右銘，一貫秉承“實踐—認識—再實踐”的馬克思主義認識規律，善于從現實實踐中尋找理論裂縫和創新的機會，不斷提出新問題，解釋新現象，探索新理論，執著追求理論上的突破和創新。近年來，老師對現實金融改革實踐中引起爭議的熱點、焦點問題，從來都有自己的專業性思考和獨到見解，其中關于金融監管與協調、金融開放與引入境外戰略投資者問題的觀點尤為人們所重視。

老師一生勤勉，著述頗豐，為中國金融改革與發展事業做出了卓越的理論貢獻，也為后人留下了寶貴的精神財富。他先后在經濟學重要期刊上發表有影響的學術論文200余篇，主編金融學教材和撰寫專著10余部，其中《銀行信貸管理學》、《中國金融改革與發展》、《江其務文存》等著作在我國金融學科的建設過程中具有里程碑式的作用，產生了廣泛而深遠的學術和社會影響，他以卓越的學術成就和理論貢獻入選《中國當代經濟科學學者辭典》、英國劍橋《國際名人傳記辭典》、美國《國際名人事跡指南》，并獲美國傳記協會1994年度“世界終身成就獎”。

躬耕杏壇，提攜后人

“得天下優才而教育之”是老師畢生追求的人生目標和境界。作為我國著名的金融教育家，老師先后在西北大學、陜西財經學院、中國金融學院、西安交通大學和陜西師范大學執教，五十年矢志不渝地從事金融理論教學和研究，將全部精力和心血都傾注在金融學科的建立和完善、金融人才的培養和造就之中。老師一貫信奉“嚴師出高徒”的教學之道，在學業上他嚴厲得幾乎不近人情，容不得學生有絲毫的懈怠，時刻鞭策學生探索、追求、進步。在科研上，老師對學生有一條不成文的規定，那就是在進行畢業論文答辯前，碩士研究生至少要公開發表不少于7篇質量較高的學術論文，博士生要發表不少于30篇學術論文，而且要求所有博士生的畢業論文都要達到作為專著出版的水平。即使在學生畢業走上工作崗位之后，他也要求學生必須重視科學研究，發表學術論文和撰寫專著，每年召開學術研討會進行學術交流，有成果的總是受到老師由衷的稱贊，沒有成果的要受到嚴厲批評。

雖然學業上要求很嚴厲，但老師對學生的關愛也是學界有名的。在生活中，老師是學生的知心朋友和貼心人。他自己常說，教書這么多年，最大的收獲就是有一批心愛的學生，無論在怎樣的艱辛和挫折面前，他都會為擁有這樣一批優秀學生而充滿驕傲與自豪，學生就像一顆顆的珍珠，串聯起來構成了他生命的光環。他會為每一位學生事業上的每一個進步和成功而驕傲，也會為每一位學生生活上的任何一點幸福而高興，更會為每一位學生遭遇的無論是事業還是生活上的挫折而牽腸掛肚、不能釋懷。他曾為學生能夠找到一份適合自身發展的工作而冒著風寒東奔西走、盡力推薦，也曾在病榻上牽掛著遠在美國作訪問學者的學生，不斷詢問其工作、學習和生活狀況，慈愛之心，令人涕零。

老師在金融界的長期奮斗和努力獲得了社會的廣泛認可和尊敬，他所培養的一大批高級金融管理人才是他對社會最大的貢獻，他的高貴品格和精神將與他的大名一并垂之久遠。

新中國金融事業的重鎮

何德旭 中國社科院財貿所副所長、研究員，研究生院教授、博士生導師1998年獲得博士學位

恩師匆匆地走了。幾個月過去了，但他的音容笑貌，他的諄諄教導，仍歷歷在目，猶如昨天。

1984年7月，我進入中國社科院財貿經濟研究所工作。上大學期間特別是參加工作以后，經常能夠從報紙和雜志上讀到老師發表的論文，還有他公開出版的專著和主編的教材，因此對老師的學術思想和學術影響有了較多的認識和了解。但第一次和老師見面是在我參加工作十年以后，即參加金融學博士研究生入學考試。考試之前，我登門拜見老師，老師和藹可親、豁達樂觀、謙遜祥和、平易近人，完全沒有一位學術大家的架子。成為老師的第八屆博士生，實在是我的莫大榮幸，這也成為我人生的重要轉折。

在四年的學習時間里，聆聽老師的講課，真是一種享受。他淵博的知識，精辟的講解，充沛的精力，準確而生動的語言，有著極大的吸引力和感染力。可以說，老師對金融科學和教育事業的執著追求以及嚴謹的治學態度、扎實的理論功底、高度負責的工作態度、高超的授課技巧，無不給我留下深刻的印象，潛移默化地影響著我的工作、學習和生活，影響著我的事業的發展。

畢業之后，我和老師始終保持著“熱線”聯系，并常常因與老師出席同一個研討會或參加同一個學術活動而謀面；即便是在不見面的日子里，我們也會隔三差五地通電話，這已經成為我們之間的一種默契和習慣。在后來的日子里，我與恩師聯系頻繁，還因為一件事：我們每年要組織召開一個會、編輯出版一本書，而我是這些活動的“秘書長”。一年一度的聚會，差不多已經成為我們這些弟子們的一種期待。

對于金融科研事業，老師傾注了畢生執著的追求。他在教學之余，發表和出版了大量的科研成果，四部《江其務文存》計二百余萬字僅僅是他的研究成果的一部分。他不僅自己做研究，而且還帶領一幫人進行“集體攻關”。有一件事可以佐證。中國金融體制改革與發展戰略研究會，是中國金融學會所屬的專題學術研究組織，由恩師1984年6月發起組建。基于這樣一個平臺，恩師連續十一次組織召開了研討會，每次都緊密圍繞金融體制改革和發展的戰略理論、戰略目標、戰略導向和不同時期改革與發展的不同重點和矛盾，展開深入地討論和研究。每次研討后都撰寫“觀點綜述”，并向有關方面提出有價值的“政策建議”。十多年下來，在老師的領導下，這樣一個“民間”的研究團隊，在沒有經費的條件下，做得有聲有色，取得了豐碩的研究成果，在金融學術界有著廣泛的影響。

在半個世紀的漫長歲月中，恩師滿懷熱愛祖國的赤誠之心，歷盡艱辛，嘔心瀝血，為發展我國的金融事業做出了不可磨滅的貢獻。恩師治學嚴謹，為我國財經教育事業鍥而不舍，培養出了大批中、青年才俊，并親手打造了一支團結協作、開拓進取、創新拼搏的研究團隊，堪稱桃李滿天下。

焚一束心香，寄無限懷念。遙看長空飛鴻去復回，卻不見恩師有歸期！恩師駕仙鶴乘風去留圓滿功德浩浩文章世人敬仰，弟子托白云寄哀思憶殷切希望諄諄教誨永生難忘！

恩師音容永在，風范長存！

師從先生的歲月

莊心一 中國證監會副主席 1999獲得博士學位

時光可以流逝，真情卻永遠珍藏在心。回想跟隨江其務先生學習的歲月，內心感慨良多。

先生是中國金融理論界和教育界碩果豐存、桃李滿天下的老前輩，長期致力于祖國的金融教育事業。我從上大學開始，所學所事，都與金融有關，曾經讀過先生的一些文章，很受教育啟迪。有關他高風亮節和坦蕩胸懷的事跡早也有所聞，仰慕在心，但一直沒有過近距離感受。直到1994年，才有了這樣的機會。當時有了找個地方再系統地讀點書的想法，首先想到的就是先生這里。

報考先生博士之前的心情是忐忑不安的，因為我了解到先生的擇人標準很嚴，報考他的人又很多。不久，有到西安出差的機會，我去拜訪了先生。先生給我的第一直覺是善良、樸實，很隨和地招呼我坐下，邊吸煙，邊問我的情況與想法，并囑咐我靜心復習，臨場考試爭取正常發揮。接著就聊了一些有關當時金融業改革的一些話題。談話時間不長，內容也不多，但短短一席談話，卻讓我感受到了先生發自內心的、習慣性的對后輩學子的理解、關心和尊重。

按慣例，開學后先生都會上一堂入學教育課。那次，先生給我們提了學習期間的基本要求，其中兩條是：一是三年期間要讀幾十本書，二是三年要公開發表30篇論文。乍一聽，嚇我一跳，頓感學習任務繁重！先生講課很有特點：一是充滿激情、滔滔不絕，每字每句，擲地有聲；二是旁征博引、精彩紛呈，講到興致處，站起來手一揮，頗有氣勢；三是深入淺出，聽的時候非常通俗易懂，但一細想，似乎里面充滿寓意，既令人耳目一新，又值得玩味咀嚼。

那段時間，沒太多干擾，又能學習充電，感覺甚是清靜愉快。過了不久，突然接到通知，要我做好去深交所工作的準備。在當時，這是一份復雜而充滿挑戰的工作，我感到壓力很大，坦白說是有很多顧忌，甚至也因畏難而曾產生過退縮的念頭。先生以一個過來者的角度，給我打氣，鼓勵我接受新的挑戰。那時深交所的工作千頭萬緒，雖然忙得焦頭爛額，但我仍不敢忘記先生對我學業上的要求，千方百計擠出點時間來讀書、看文章。先生遠在西安，很關注我上任后深交所發生的變化，也一如既往地關心我個人工作、學習的進展情況。考慮到我當時的身份不宜公開發表言論，先生同意將我在交易所的工作研究報告和有關市場建設的專題文稿視同學術研究成果。得此厚愛的感激之情，真是難以言表。此舉大大緩解了我的窘狀，更重要的是激勵我同時以一個理性研究者和一線實踐者的雙重身份去分析、觀察、判斷證券市場的改革與發展問題。后來先生指導我選擇交易所的功能定位作為博士論文選題的時候，我才悟出先生原來早就把我的學習研究計劃納入到我的工作中去了。這真是獨具匠心哪！有人總結出先生教書育人的風格是“實事求是，想學生之所想，因材施教”，對此我感同身受。

先生對學生寬宏大量，與他仔細入微、一絲不茍的學術風格常常是相映成趣的。我寫博士論文的時候對此感受最深。1998年4月，論文初稿完成，先生看完后專門給我寫了封信。在信中，他肯定了我論文的總體結構和基本觀點，并從邏輯結構、觀點提煉、論據支持、遣詞造句等方面提出了不少修改意見。先生的這封信我一直保存著，他過世后我又取出來再次拜讀，那蒼勁有力的字體、一氣呵成的行文再熟悉不過了。看著它，咀嚼深味，仿佛先生就坐在我面前，暢談天下事，不覺潸然淚下。

1999年6月底我回校參加博士論文答辯。剛到西安，突然接到廣東方面擬調我去深圳市政府工作的消息。又是在我師從先生的一個重要時刻，我的工作再次發生較大變動！與以往何其相似，報考先生博士的時候我在信托公司，暗自做著好好利用空余時間靜心讀書的美夢，可被錄取之初就到了深交所，由此發生了一次個人職業歷程中的重大變化；寫博士論文的時候則離開深交所，又是一次變動；現在博士論文寫完快要畢業了又面臨新的、也是較大的變動。人常道，人生無常實有常，自然有道，人生莫不如此。我是唯物論者，當然不相信什么天命，可我人生中的這些重大變動怎么就這么巧地跟先生掛牽到一起呢？我想，可能是大家常說的緣分吧。

博士論文答辯順利通過，我的三年博士生涯也就告一段落。回想三年來與先生交往的事事時時，歷歷在目，記憶猶新，感激之情油然而生。離校之前，我情不自禁地給先生寫了封信。那封信很短，是一氣呵成的。我向先生說，三年來在你這里學了如何做學問，更學了如何做事、做人。我向先生表示，教誨之恩、關愛之情學生無言示謝，只能在日后為社會多做實事，為公眾多辦好事來報答先生。

三年來，先生不僅讓我的學識有所長進，而且人格情操也在潛移默化中得到錘煉，他的兢兢事業心和赤誠愛國心，深深感染著周邊的每一個人，使人打心眼里信任他，敬重他，以他為楷模，并在無形中自然而然地和他建立了深厚的情誼。他常告誡他的學生，讀書求知是要多為老百姓、為社會、為國家做實事，做有價值的事。有人問先生衡量一個博士生是否優秀的最重要的標準是什么，先生說不僅僅在于發表了多少文章，而是這個人在理論上或實踐中為老百姓、為社會做了多少有益的貢獻。這是先生作為一個心系國家與蒼生的經濟學家，對自己也是對學生們的一貫要求，這也應該是先生的學子們終生的價值標準和奮斗目標。

博學而又篤行的師長

胡懷邦 中國銀監會紀委書記，西北大學、對外經貿大學教授，博士生導師1999年獲得博士學位

2001年中國加入WTO時，我任職于中國人民銀行西安分行。單位為了使員工對于加入WTO后中國金融業所面臨的挑戰與機遇有一個全面的認識，專門邀請江先生作了一個專題報告。先生沒有講稿，但洋洋灑灑，數據、典故順手拈來，觀點新穎、視野獨特，展現了先生對重大經濟金融問題深刻的洞察力和前瞻性，大家風范令人欽佩。

先生當時大致講了四個方面的問題，即世界貿易組織的政治經濟學含義、加入WTO后過渡期中國的金融開放的特點、加入WTO后過渡期中國對外開放面臨的挑戰、以及加入WTO后過渡期中國金融業的應對之策。時光荏苒，中國金融業已進入了加入WTO后的后過渡期的最后一年。五年來，中國金融業發生了翻天覆地的變化，與此同時，按照入世承諾，中國金融業的對外開放也在積極地推進，圍繞入世后過渡期這些翻天覆地的變化，理論界也展開了廣泛地討論與爭論。作為中國金融業改革與發展的親歷者，我也在實踐中思考著這些問題，并在實踐中品位先生四年前有關入世后中國金融業改革開放的真知灼見，越品壓力越大。先生四年前的斷語又仿佛縈繞在耳：世界貿易組織的本質是一種制度安排，加入世界貿易組織后，對外開放最根本的挑戰是制度接軌，這是一種源自外部力量的強制性變遷。在短期內，也即在加入WTO后的5年或10年內，我們付出的代價會超過我們得到的好處，但從長期發展看，則利大于弊。制度的轉換成本、替代成本和創新成本是我們必須付出的成本，決定性因素是做好自己的事情，只有這樣才能改變履行入世承諾的成本、風險、收益組合。外力推動的強制性變遷不可避免地會涉及到主權問題。對此，需從政治金融學的角度著眼，必須把“世界意識”、“規則意識”和“民族意識”、“公共意識”、“穩定意識”統一起來研究加入WTO后的金融開放和發展所面臨的復雜問題。

先生對于重大經濟金融問題的深刻洞察力和看問題的前瞻性再次使我折服。作為一位報效國家，熱愛金融事業，不求名不求利的學者，先生也一直密切地關注著中國金融業所發生的這些翻天覆地的變化和聲勢浩大的討論，但先生未參與這些討論，因為智者已言。

“師者，人之模范也”。先生已離我們而去，但先生的思想仍在，溥博如天，淵泉如淵。對于入世后中國金融業對外開放的深刻洞察和遠見卓識只是先生漫長學術生涯中的一個小小的篇章。這一篇章留給我們的結論也許并不能幫助我們探求未來中國金融業所面臨的所有問題，但先生熱愛國家、憂國憂民、熱愛金融事業的高尚情懷，先生看問題、研究問題的視角和方法，先生寬容睿知、發強剛毅、文理密察、齊裝中正、淡泊名利、嚴謹治學的學者風范則是留給我們的取之不盡的寶藏。作為弟子，我們為有這樣的先生而幸運。

提筆落淚，追思先生在世時的一言一行，恍如在世，“博學、審問、慎思、明辨、篤行”縈繞在耳，不禁潸然淚下。

商業銀行改革理論的集大成者

葛兆強 招商銀行研究部副總經理 1999年獲得博士學位

李鋒 中國保監會深圳監管局處長 2004年獲得博士學位

作為我國著名的經濟學家和金融專家，江其務教授在長期的金融教學和金融研究中，從金融體制、貨幣政策、金融市場、金融監管、信用證券化、商業銀行制度、信貸資金運行等方面，對我國的金融改革和金融發展進行了全面、深入地研究和探索。80年代中期，江教授系統地提出了金融超前改革戰略理論，在此后的二十多年中，根據我國經濟金融改革的發展現實，江教授不斷豐富和發展了自己的金融改革與發展理論。其中，關于商業銀行改革的研究，江教授理論貢獻尤為卓著。

關于銀行制度改革

早在90年代初期，江教授就明確指出，商業銀行制度建設是金融改革的關鍵。“商業銀行制度完成之時，就是中國金融改革任務實現之日。”從改革的任務看，“我們要建立的商業銀行是要具有把資金作為商品、在市場是根據價值規律和等價交換原則、按照資金供求關系的變化、根據效益的原則進行配置、資金價格隨行就市的經營機制的銀行。”90年代中期，面對國有專業銀行商業化改革的諸多困難和爭論，江教授認為，國有銀行建立現代商業銀行制度主要有十大難題，包括：國有專業銀行的產權關系、現有四大專業銀行的部門壟斷、專業銀行的分支機構與地方政府的依賴關系、專業銀行的信貸資金“供給制”、歷史遺留給專業銀行的不良債權（企業的不良債務或財務掛帳）、政策性金融業務與商業性業務的劃分標準、四大專業銀行的分支機構與其總行的關系、專業銀行向商業銀行轉變的資本金補充、利率市場化、對專業銀行向商業銀行轉變的風險預期等等。其中，最主要的是“資金的供給制和利率的非市場化。”要解開這個“死結”，就必須改變就金融論金融的框架，應“先搭橋，后過河”，“運用金融的手段支持財政建立社會保障體系，為企業提供穩定的破產、失業保障機制，為專業銀行破除資金供給制，建立商業銀行經營機制提供條件”。

在金融開放程度不斷提升，特別是我國加入世貿組織的背景下，江教授敏銳地觀察到，中國銀行業經營制度模式面臨著前所未有的沖擊，商業銀行必須實行綜合化經營制度。在其《中國式社會主義銀行體系的再探索》一文中，他指出，其一，加入世界貿易組織后，金融業需要銀行提高盈利水平，降低金融風險，提高競爭能力，要求發展混業經營，從分業轉向全能合業制；其二，提高銀行的盈利水平，降低風險，維護安全，必然要求商業銀行的資產結構多元化，如果單純依靠貸款是不可能提高盈利水平的；其三，資本市場的發展，提高銀行競爭能力，協調直接融資和間接融資的關系，使資本市場和貨幣市場形成一個互補的效應，也要求工行、農行、中行和建行四大國有商業銀行發展混業經營。在他看來，由分業轉向混業是需要條件的。從基本方面看，至少有四個重要條件：一是銀行必須具備良好的行為規范；二是要有健全的市場體制，包括完善的市場主體、完善的市場結構、完善的市場信號、公平競爭的市場環境；三是完善的法律環境；四是中央銀行要具有強有力的、有效的宏觀調控和監管能力。

在應對對外開放所帶來的挑戰和沖擊的影響的問題上，江教授認為，國內商業銀行必須做好八個方面的準備，即培養干部，培養適應國際競爭的銀行家隊伍；加速推進國有銀行產權結構多元化，實行徹底的股份制改造；發展國內非國有中小金融機構，實現國內金融機構的多元化合理布局和定位；加快國內金融機構的技術改造；改革現有的分配制度和用人制度，留住人才為我所用；提高中央銀行的監管能力，適時推進利率、匯率的市場化改革；建立存款保險制度；提高透明度，按照國際標準規范財務、統計、審計報告制度等。

關于銀行組織體系改革與建設

銀行組織體系改革和建設問題，是江教授金融改革思想的一個重要內容。早在1985年，他就系統地提出了我國早期商業銀行體系改革的問題。根據當時中央銀行和專業銀行分設之初的實際情況，他深入分析了銀行體系中存在的各種問題，提出社會主義銀行體系改革的目標，應該是使銀行成為一個具有宏觀調控能力和微觀調節活力的強有力的資金調節系統。我國銀行體系進一步的改革方向，應該選擇“兩加強，一開通”的戰略，改條條專政的“川”字型模式為多層次的“傘”字型模式，建立以集中的中央銀行為核心，以區域化、單元化專業銀行為主體的網絡型銀行體系。基于我國是一個幅員遼闊、經濟發展極不平衡的大國，國民經濟中出現的沿海、內地省份和邊遠地區三種不同的經濟結構和三個金融帶，實現上述改革目標，應按照以建立經濟實體為基礎，以發展銀行信用為主體，實行分支行制和單元制相結合的機構設置原則，形成多層次的信用機構和多樣化的信用方式的總體要求，采取區別對待、有先有后、推進型的策略。

在經歷了90年代初期經濟和金融過熱后，從1993年下半年我國開始實施“整理整頓”的宏觀調控，針對當時城市信用社盲目發展和金融秩序混亂，江教授提出了我國商業銀行組織體系建設的“一體兩翼”的著名論斷。“一體”即商業銀行建立的主體，就是把國有專業銀行改造為商業銀行。所謂“兩翼”，一是指加強現有9家股份制商業銀行的規范建設，努力提高其商業化經營管理水平；二是指要建立和發展地方商業銀行，實現商業銀行組織結構多元化。只有主體機制的轉化和兩翼機構經營行為規范，才能真正建立我國的商業銀行體系。

鑒于90年代后期亞洲金融危機爆發的教訓，以及我國銀行風險加速暴露的客觀現實，1999年江教授發表了《中國銀行業戰略性重組的目標和重點》一文，對我國銀行組織體系的改革與建設做了更加深入和明確的論述。他認為，在經濟轉軌時期的中國，發展商品生產和商品交換，經濟結構多元化，社會資本集團已經形成，國民收入分配多種形式，社會財富分散而不平衡。現在國家壟斷信用的結構不是壟斷財富，而是壟斷風險。這種風險是一種制度性風險，不是可以用經濟方式化解的，只能通過改革來完成。金融改革要通過運行機制、增長方式的改變來推動金融制度的創新以及中國銀行業的重組，這是對馬克思主義創造性的堅持和運用。銀行體系改革重組的目標是，從國家壟斷轉向國家調控，從計劃機制轉向市場機制。改革的策略是，改革主體，發展兩翼。在深化國有商業銀行改革的同時，要大力發展股份制商業銀行和地方合作金融。他認為，銀行業戰略重組的核心，不僅僅是金融機構的分立和合并，也不單純是集權和分權的問題，而是要把計劃經濟條件下的資金產品轉化為市場經濟條件下的資金商品化，破除資金供給制，建立與市場經濟交易機制相吻合的資金借貸制。

在銀行組織體系改革與建設方面，江教授主張要放開民營金融市場準入的政策約束，大力發展小銀行。他認為，在現有的經濟結構和金融結構條件下，金融組織體系存在著許多結構性的問題，比如，金融資源配置結構與經濟結構嚴重不對稱；金融組織體系結構與經濟結構的反差很明顯；國有大金融機構的低效益高負擔與提高競爭力不適應；國有商業銀行的結構性市場退出與民營金融的市場進入不匹配，在工行、建行、中行實行大銀行、大城市發展戰略，大踏步從縣級市場退出的過程中，市場進入機制嚴重滯后，形成縣域的金融服務真空地帶，民營經濟和小企業失去金融支持等等。他認為，小銀行有產權結構、交易成本、市場效率、經營靈活、適應性強等方面的比較優勢，增加小銀行的制度供給勢在必行。同時，他指出，增加小銀行制度供給效率必須具備八個必要條件：一是準確的市場定位；二是優化微觀基礎，穩健經營，規范發展；三是開發人力資本，健全法人治理結構；四是加快小銀行立法，實現依法保護、依法管理、依法經營；五是規范發展貸款擔保制度，防止貸款擔保中介機構的風險，強化管理；六是規范小銀行的市場準入和退出機制，防止和杜絕行政命令式的刮金融“共產風”；七是制定嚴格整治監管尋租的法律，保護小銀行的規范經營和合法權益；八是因地制宜，發展特色經營，不要搞一個模式。

關于銀行經營機制改革

將銀行辦成真正的銀行，是我國金融改革的邏輯起點。早在1979年，江教授就明確指出，當時“銀行這個絕妙的經濟工具，沒有被廣泛利用，對經濟活動的促進和監督作用，還沒有發揮出來。”多年來，銀行管理工作被三條精神枷鎖捆住了手腳，與按經濟規律管理經濟存在很多矛盾，如按經濟規律辦事和按“長官意志”辦事的矛盾；社會主義再生產過程資金的統一使用與資金來源多口供應之間的矛盾；經濟核算與“供給制”、吃“大鍋飯”之間的矛盾；銀行業務的手工操作方式與發揮銀行“寒暑表”作用之間的矛盾等等。為此，他在國內較早地提出了銀行經營管理機制改革的思想：（1）在保持國家資金積累集中使用的前提下，國民經濟各部門的擴大再生產資金，由銀行統一供應，統一管理，以便最充分地發揮信貸的促進和監督作用，最有效地提高資金使用的效果。（2）利息是發揮信貸調節作用的杠桿。銀行的存放款利率應該有獎有罰，區別對待，利率水平要保持不低于國民經濟各部門的平均資金利潤率，保證不要因為實行全額信貸影響國家的資金積累規模。（3）實行集中統一與專業化相結合的金融管理體制，在中國人民銀行的統一領導下設立工商銀行、農業銀行、投資銀行和外匯專業銀行；農村信用合作社改為農業銀行的基層機構，全面辦理農村信貸業務，調劑農村資金。（4）在保證全國貨幣發行、信貸資金統一管理、統一調度的前提下，銀行各分支機構實行獨立的經濟核算，使銀行的經營成果同地方、單位、職工的物質利益聯系起來。（5）為發揮銀行、信貸對國民經濟的促進和監督作用，需要從培養干部和業務手段的技術改造方面進行基礎建設，迅速提高銀行管理干部的理論政策水平和管理水平，用現代化手段裝備銀行業務，實現電子計算機化。

針對銀行信貸資金供給制帶來的諸多弊端，為了推進國有銀行的企業化改革，1988年底江教授提出了中國金融制度的改革核心是資金的供給制轉向借貸制的理論觀點。其核心是要求商業銀行徹底破除自己的信貸供給制，建立一種以資金商品化為核心的資金借貸制。他認為，只有將銀行資金由供給制轉向借貸制，利率的作用才能發揮出來，銀行的經營才能商業化。針對實踐中頭痛醫頭、腳痛醫腳的弊端，江教授尖銳地指出，用錢維持舊體制，不能解決企業不能破產、職工不能失業的矛盾，倒不如用錢買個新體制，用貸款支持建立社會保障制度，去消除矛盾。

關于銀企關系改革

銀企關系問題是影響商業銀行經營與發展的一個重要因素，如何建立起有效的市場化的銀企關系一直是我國金融改革的重要內容之一。江教授認為，形式上，銀企之間的關系是一種資金供求關系，但從實質上講，銀企之間的關系是一種資金配置的制度安排，一般表現為計劃分配機制和市場交易機制兩種性質完全相異的安排類型。國有商業銀行和國有企業結合的基礎是市場而不是資金的供給和需求。為此，國有商業銀行信貸政策的戰略目標是促進國有企業與市場經濟接軌，國有商業銀行與國有企業的微觀操作結合點是提高企業素質、競爭力和管理水平。

國有銀行和國有企業協調改革的根本辦法，在于加速金融制度改革，建立起與“分財于民”的國民收入分配流程結構相適應的市場金融制度，堅定地實行從“國家壟斷信用”轉向“國家調控信用”、從資金“供給制”轉向資金“借貸制”，使儲蓄者和投資者在新的社會融資機制基礎上重新結合起來，達到誰投資、誰受益、誰承擔風險，收益共享、風險分擔。

關于銀企關系協調的金融策略，江教授認為，總體上是“創新制度、調整政策”，具體講表現在十個方面：一是調整金融發展戰略，從拿貸款保穩定轉向以貸款促改革、求發展；二是加大發展資本市場的力度；三是調整國有商業銀行的信貸結構，實現經濟結構的優化；四是規制金融機構的功能定位，建立分工協作、有序競爭的體現公平與效率原則的金融組織體系；五是優化重組企業資本結構；六是建立中國特色的主辦銀行制，并在實踐中不斷完善；七是規范金融業的市場準入，正確處理金融機構對內開放與對外開放的關系；八是探索產融結合，促進國有銀企一體化發展；九是多渠道化解國有銀企之間的不良債權債務存量；十是加快銀行和企業的產權制度改革，規范政府行為，大力發展民營經濟和多種市場金融。

責任編輯：張明莉