保險(xiǎn)紅利從何而來(lái)

分紅保險(xiǎn)最早產(chǎn)生于17世紀(jì)的英國(guó)，在發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)有200多年的歷史，它的出現(xiàn)代表了壽險(xiǎn)產(chǎn)品由傳統(tǒng)型向投資型、由單一保障功能向多樣化功能的轉(zhuǎn)化。對(duì)于投保人來(lái)說(shuō)，購(gòu)買分紅保險(xiǎn)可在享有充分保障的同時(shí)分享保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)成果，所以一經(jīng)推出就受到了廣大投保人的歡迎。分紅保險(xiǎn)與傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品的主要區(qū)別就在于其紅利發(fā)放，所以投保人有必要對(duì)分紅保險(xiǎn)紅利的形成過(guò)程、產(chǎn)生條件等有一個(gè)客觀的認(rèn)識(shí)。

來(lái)源渠道

分紅保險(xiǎn)的紅利來(lái)源于3個(gè)方面：死亡差益、利差益和費(fèi)差益。壽險(xiǎn)公司在制定保單費(fèi)率時(shí)，通常要預(yù)先確定3個(gè)率——死亡率、投資回報(bào)率和費(fèi)用率。在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，被保險(xiǎn)人的實(shí)際死亡率、保險(xiǎn)資金運(yùn)用的實(shí)際回報(bào)率和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)費(fèi)用率會(huì)與預(yù)定的3個(gè)率有所差異。實(shí)際死亡率低于預(yù)定死亡率產(chǎn)生的盈余稱為死亡差益，反之稱為死亡差損；實(shí)際利率高于預(yù)定利率產(chǎn)生的盈余就是利差益，反之稱為利差損；而實(shí)際費(fèi)用率低于預(yù)定費(fèi)用率產(chǎn)生的盈余是費(fèi)差益，反之稱為費(fèi)差損。

紅利分配

分紅保險(xiǎn)的紅利首先要由保險(xiǎn)公司的精算師根據(jù)該公司當(dāng)年度的資金運(yùn)用、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)等狀況計(jì)算出當(dāng)年度的盈余，包括死差盈余、利差盈余和費(fèi)差盈余，并提出紅利分配方案，最終由公司的最高決策層作出決定。

作為紅利的3個(gè)來(lái)源，死亡差益、利差益和費(fèi)差益的分紅率是不一樣的。死亡差益與公司經(jīng)營(yíng)關(guān)系不大，可以較大的比例返還給投保人。利差益的產(chǎn)生可能是預(yù)定利率較低，也可能是保險(xiǎn)公司投資收益率較高，因此，保險(xiǎn)公司與投保人均有權(quán)分享。費(fèi)差益的產(chǎn)生可能是預(yù)定費(fèi)用率太也可能是保險(xiǎn)公司節(jié)約成本的結(jié)所以保險(xiǎn)公司應(yīng)分享部分費(fèi)差但應(yīng)將大部分作為紅利返還給投

客觀看待

各年分配有差異

保險(xiǎn)公司每年的保險(xiǎn)事故發(fā)生頻率、投資收益、費(fèi)用情況都不同，只有在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束、完成會(huì)計(jì)結(jié)算之后才能算出具體數(shù)字，因此每年派發(fā)的紅利是不可預(yù)見(jiàn)和不可保證的，隨著保險(xiǎn)公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況而波動(dòng)。

不同產(chǎn)品“利”不同

各種分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)有一定差異，其所能提供的保障和收益程度也不同。投保人應(yīng)全面把握分紅產(chǎn)品所提供的保障和投資功能，更多了解產(chǎn)品的保險(xiǎn)責(zé)任、特征、紅利及其分配方式，不要將不同分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品的紅利多少作簡(jiǎn)單、片面的比較。

跨類比較無(wú)意義

不能將分紅保險(xiǎn)紅利與其它類型產(chǎn)品的收益作比較。分紅保險(xiǎn)的紅利是該類保險(xiǎn)產(chǎn)品在提供保障的前提下，給投保人額外的紅利收入，更強(qiáng)調(diào)的是保障功能。比如與儲(chǔ)蓄相比，儲(chǔ)蓄的功能是產(chǎn)生利息，同時(shí)在一定的期間內(nèi)利息所得是固定的，而紅利每年多少是變化的。儲(chǔ)蓄的利息所得必須交納所得稅，而分紅保險(xiǎn)的紅利被視為部分已繳保險(xiǎn)費(fèi)的退還，可以免繳所得稅。