北洋政府銀行業簡論

○郭　炬

中國近代新式銀行業的產生與發展之初，多為政府行為，即由政府出面主持創辦，官辦或官商合辦；同時，提倡商辦銀行，形成國家銀行、地方銀行和商業銀行體系。

北洋政府(1912-1928年)成立后，實行開放、寬松的金融政策，旨在融資近代企業，獎勵銀行業，整頓幣制，解決政府財政，極大地促進了新式銀行的發展。從第一家銀行成立到北洋政府垮臺，中國銀行業發展到170家，資本總額達35594.5833萬元，相當于1912年北洋政府銀行資本總額的9.8倍^①，可謂神速發展。中國民族資本主義以此為核心得到長足發展。

但已往的論著，諸如《官僚資本論》、《政治經濟學辭典》等則認為，北洋政府銀行的職能、地位、作用與性質是"憑借地主買辦資產階級專政的國家政權力量而發展起來的國家壟斷資本主義，阻礙了民族資本主義的發展"。對其多持否定觀點。

筆者認為，不能將官辦銀行和官僚投資開辦的銀行列入官僚資本主義或地主買辦官僚資本主義性質銀行。因為所謂"官僚資本主義"形態是以國家所有制的形式來實現大資產階級或大地主大買辦資產階級集團的利益，不僅僅是幾個投機商的利益。官僚(包括上自大總統、國務總理、各部總長、一方巡閱使、護軍使、各省督軍、省長，下至中小官僚競相火爆地投資新式銀行業)的私人資本屬私人所有制，民族資本主義性質，這與國家所有制的官辦銀行在職能、地位、作用與性質方面根本不同，似不能混為一談。

一

中國近代最早的一家銀行是由創辦洋務企業的晚清大臣--民族資本家盛宣懷于1896年請求清政府設立的，光緒諭旨："著即選擇殷商，設立總董，招集股本，合力興辦，以收利益。"^②次年5月，在上海正式開業。該行由戶部、輪船招商局和電報局分別投資，招集商股，合力興辦，名曰"官商合辦"，實則商股較小。作為中國近代新式銀行的起肇，內部管理仿照匯豐銀行章程制度，借鑒外國銀行先進經驗，既滿足了洋務企業對資本的需要，又與民族資本工商業發生千絲萬縷的聯系，其功不可沒。

20世紀初，戶部銀行(國行，大清銀行)再以官商合辦股份公司組建，其分行遍布全國。按《大清銀行則例》24條之明文規定其為"官商合辦"性質，資本1000萬兩，官商各占其半，經營范圍除政府公債、代理國庫、鑄造貨幣、發行鈔票外，其經常存放款則"注重商民"^③，并將業務"送到顧客門口"^④，服務于中國近代各項經濟產業，完全具備商業銀行職能、地位、作用與性質。該行后為北洋政府所接收。

清廷在經濟生活中嘗到了自辦銀行的甜頭，1908年郵傳部又開始主辦交通銀行。該銀行亦屬"官商合辦"，以"振興實業"、"挽回利權"為宗旨，辦理輪船、鐵路、郵政、電報各業，"以為中央之助"^⑤，具商業銀行和國家銀行雙重職能。經北洋政府改組后(1922年)，該行"毫無政治臭味，此后營業亦從商業銀行入手，決不致復受何黨派(交通系)之利用"^⑥。更加注重"商業經營"，并在近代中國商業銀行制度及業務范圍內起了示范和支柱作用。

與此同時，完全由商人投資興辦的信成銀行、浙江興業銀行、四川商業儲蓄銀行等相繼成立，初步構成了中國近代化的新式銀行業體系。

戶部、大清或北洋政府銀行之業務范圍是：短期折息；各種期票之貼現；買賣生金生銀；匯兌公私款項及貨物押匯；代為收購銀糧；商界所發票據；收存各種款項；保管緊要物種；放款；發行各種票據^⑦等等，屬國家銀行性質。既為國家銀行，其業務之另一大項內容必然要為清政府、北洋政府的財政負責和服務。

勿庸諱言，中國近代新式銀行業的興起與發展與北洋政府第一任大總統袁世凱的關系極大。袁對中國近代銀行業的地位與作用具有特殊、深刻的認識。他指出："竊為國之本計，財政為先；財之管樞，銀行為要。臣統觀中西洋各國，莫不設立國家銀行，有行鈔鑄幣之權，上則利益國家，下以扶植商業，內足運輸國計，外足馳逐諸邦，洵善制也。銀行之舉，國家大計所關"，其對國民經濟推動，"其重要情形，非尋常局所可比"^⑧。

因此，袁世凱北洋政府更加強化中央銀行，以調控全國金融；同時，獎勵和扶持地方和紳商集 噬枇⒁?校晃??庾屎習煲?小Ｋ?救擻?902年在天津創辦官銀號，吸收官、商的存、貸款。該行發展迅速，辛亥革命前已擁有102.4442萬元資本，185.5萬元存款；312.53萬元放款；23余萬元現金；8.33余萬元財產；70.64余萬元有價證券^⑨。天津、直隸地區振興工藝和經濟建設資本，多取自于官銀號，貸放款于天津、直隸的農、工、商業10.。其發展實為天津成為中國近代北方之金融、外貿中心地位奠定了厚實的財政和經濟基礎，發揮了中國近代資本主義銀行的職能，具有資本主義銀行性質。

經國會選舉出任北洋政府第二任大總統之徐世昌，也曾經仿袁氏在直隸、天津創辦銀行的經驗，在督治東北兩年中，大辦特辦東三省銀行業，其官銀(錢)號及其分號有七十多處，關內有天津、北京、上海三處分號，商業銀行十數家。外國銀行有俄亞、遠東、匯豐、花旗銀行等等，皆"相率偕來外資"¹¹。

三省銀行的業務范圍是：代理省庫；發行紙幣；附屬營業；匯兌；買賣生金生銀；存款；貸款；買賣糧食等。這些經營的運作，對促進東北地區農、工、商、牧業的近代化進程起了關鍵作用，其外貿與銀行同步發展，一般為全國進出口貿易總額增長的10倍¹²，并一直維持著出超勢頭和地位。就本地區而言，徐氏督東兩年間，外貿出口總額增長兩倍¹³。銀行業的大發展，極大地拉動了東三省近代產業的發展，近代化程度大大向前推進。

清廷權貴載濤"自歐考察陸軍歸國，經奉天，見馬路、電燈、軍警，無不具備，乃宿公署，儼然歐式，益服世昌新政經畫，非他省疆吏所及，返朝力薦其值樞府焉"¹⁴。

二

1912年北洋政府成立后，堅信"欲實業之發達，必先為實地之講求"，而第一要義就是以銀行為核心發展實業："有銀行信用必深，所發紙幣因有較大保證金，其利必倍蓰，出佳票，收稅權，齊幣制。"中國近代銀行業在北洋政府主持、提倡和支持下如雨后春筍般地涌現。

首先，政府將原大清銀行改組為中國銀行，并頒布了《中國銀行則例》30條，以法律的形式規定該行移植西方模式為股份有限公司，其所有權與經營權分離，采取總經理負責制。但其"董事監事由股東總會選任，總裁、副總裁由董事會從董事中選任，非有萬股以上之董事，不得充任董事及監事"¹⁵.。總裁、副總裁受商股之間接控制。

中國銀行之股本為64萬銀元，"專招商股"，將官股"發還"¹⁶.。總裁、副總裁及支行行長雖以政府的名義 蛉危?啥會、董事會等組織握有實權，?腋矣詼員毖笳??行公債，實行監督，促政府之反省，其商業銀行的職能、地位、作用及性質十分明顯。

其次，北洋政府十分重視原交通銀行的雄厚資本，于1914年修訂了該行章程，并以大總統名義頒布了《交通銀行則例》新章程，改官商合辦體制為"股份有限公司"體制，與國際銀行體制接軌，股本總額由500萬兩擴大為1000萬兩。經營范圍除其它匯業銀行及實業銀行應有之經營范圍外，還規定具有"掌管特別會計之金庫"、"受政府委托分理金庫"以及"專理外款及承辦其它事件"¹⁷.的職權，成為北洋政府主持創辦的另一中央銀行。但是，這家銀行有較強的抵制來自官方干擾的能力，仍屬商業資本主義銀行。

第三，除中、交兩大中央銀行外，北洋政府還建設專業銀行。諸如上海興華銀行、華孚商業銀行，天津北洋商業保市銀行、興業銀行，北京殖民銀行、勸業銀行，成都惠工銀行，濟南豐大商業儲蓄銀行，湖北黃陂商業銀行，南昌惠通商業銀行等等。這些銀行從事"國內外匯兌及貨物押匯"，各種"存放款"，"匯兌外幣及買賣生金銀"，或"輔助政府調劑邊疆金融"，"貸款于沿邊實業"，或以"放款于農村、牧墾、水利、礦產、工廠等事業為目的"，或以"通融資財，振興農工為宗旨"¹⁸.。商業資本主義銀行職能、作用、性質，更加鮮明。

上述專業銀行大多以發行股票為資金，由政府各職能部門呈準而開設，為官商合辦。而商股中以北洋政府官員的私人財產為來源，但其職能、地位、作用與性質因經營抵押放款、辦理租稅、錢糧交結、代理貨幣兌換、發行債票和保管金銀，仍屬商業資本主義銀行，而不是什么國家官僚資本主義銀行。

第四，北洋政府設立國家銀行、專業銀行的同時，敦促各省區地方政府將各地官銀號改組為省級銀行，以發展地方近代資本主義產業。諸如直隸銀行、廣東銀行、江蘇銀行、浙江銀行、山西銀行、湖北銀行、陜西銀行、河南銀行、四川銀行、湖南銀行、福建銀行等，經理地方農、工、商業存、放款及匯兌業務，發行鈔票，鑄造銀元及發行兌換券，代理省金庫，調控地方金銀等。

第五，北洋政府鼓勵與支持創辦私人銀行。據統計，北洋政府時期(1912-1928年)，在政府的大力倡導和支持下，全國興辦的私人銀行達186家，集中于上海、天津、北京、漢口、廣州等城市。著名者有：鹽業、大陸、金城、中南銀行，史稱"北四行"；上海商業儲蓄銀行、中國通商銀行、浙江興業銀行、實業銀行被稱為"南四行"。

這八家私營銀行完全采取西方近代銀行制度管理和資本主義銀行經營方式，匯集巨金，通過抵押放款于中國民族工商業，供給外貿資金，逐步形成了中國國民經濟的主體核心產業。而各類銀行的大量涌現，實是中國近代資本主義經濟發展的客觀需要。

第六，吸引外國銀行在華安家落戶。北洋政府實行開放的金融政策，吸引外國銀行來華。諸如，英國4家、美國5家、日本30家、法國3家、俄國7家來華設行。外來銀行既有控制中國金融市場的一面，又有增強中國金融界反控制的意識，擴大對華投資的一面；既有激烈競爭的一面，又有互相協作的一面。歐戰后，出現了大宗或零星存款已由外國銀行"趨向本國銀行"，"舍彼就此"¹⁹.之格局，為中國成為加入世界銀行組織最早的國家之一奠定了基礎。

三

北洋政府銀行業迅猛發展的原因是多方面的，其主要原因有：

(1)北洋政府政治體制比較松弛，金融政策走向開放型和多元化。它允許和提倡國家銀行與私人銀行并存，中國傳統的典當、票號和錢莊同近代新式銀行業并存，互相競爭，多元化發展。如錢莊，在北洋政府時期不但不衰弱，而且猛增12.8倍²⁰.。當然，新式銀行、國家銀行一開始即起了主導作用，是近代中國金融體系的主體。北洋政府的當權者徹底改變了視銀行為"奇巧淫技"的傳統觀念，逐步開放金融市場，并使之股份化、企業化，同時對銀行注冊做出具體規定，為銀行開辦者和投資者提供法律保障。例如，《勸業銀行條例》、《證券交易所法》及其實施細節、《農工銀行條例》等，詳細地規定了組織形式、設立條件、集資手續、股東權利與義務等，一旦發生債務糾紛就有法可依，保障投資者的合法權益，為銀行集資創辦創造了有利條件和良好環境。

(2)北洋政府時期，由于繼續完善和發展晚清"新政"，發展資本主義，改革封建政治、經濟、軍事、教育、文化、外交體制，使中國資本主義近代產業全方位、深層次地得到發展，民族資產階級力量大大加強。尤其在歐戰期間及戰后世界經濟危機造成列強無暇東顧的形勢下，給中國民族資本主義發展帶來前所未有的機遇，社會經濟繁榮，金融市場活躍，中國近代產業勃興。而北洋政府的金融政策為中國民族資本主義的發展開辟了更加廣闊的天地，起了極大的促進作用。銀行的內部管理又極為嚴格，其組織管理、業務管理、信用調查、經濟調查、會計制度、成本核算制度不斷改善與強化。如會計制度必 氪锏餃?瞿勘輳何顧客?瘢不因會計手??游笫奔洌桓饕?兄每日帳目必須當?結出；總行必須按日得到各分行資產負債余額及累計損益數字等。這是新式銀行業得到迅速發展的一個重要原因。

(3)北洋政府成立之初即成立"幣制委員會"，推行幣制改革，這是發展銀行業的必要條件。1914年北洋政府將該會撤消，在國務院內組織幣制會議，于2月8日制定和公布了《國幣條例》13條及其細則。條例對國幣的單位、種類、重量、成色、鑄發權及流通辦法等項，均作了明確規定：銀幣4種，銅幣5種，錁幣1種，均以十進制計算，而以1元銀幣為主幣，其它為輔幣²¹.。這一新規定有較大影響。除個別省份外，全國基本清除了各省軍人濫鑄劣等銀幣的混亂狀況。新1元主幣(即袁大頭)在流通領域起核心作用，實現了全國幣制的整齊劃一。北洋政府加強對貨幣的監督與管理，便于推行開放的金融及經濟政策，積極主動地調節貨幣發行量，維持幣制的穩定，加強中央銀行的宏觀控制地位和金融實力，從而增強商業的信貸活動，推動經濟發展。據1922年統計，當時全國流通新、舊貨幣及外幣數量為78456億元，而新主幣的流通額達59234億元，占85%以上，這對國民經濟近代化起了重要作用²².。

(4)但是，北洋政府缺乏駕馭國內外復雜局勢的能力，無法處理好穩定與發展的關系，很快失去了中國近代產業高速發展的難得機遇。連綿不斷、曠日持久的大內戰--直皖戰爭、粵桂戰爭、陜西戰爭、援鄂戰爭、滇黔川戰爭、三次直奉戰爭等等，南與南戰，北與北戰，南北混戰，動輒出動幾萬、幾十萬、甚至上百萬的大兵，海、陸、空"立體戰"，內戰"水平"達到了無以復加的地步!軍費開支特別浩大，財政破產，北洋政府成為地地道道地借債度日政府。這成為它大發公債，刺激銀行業發展的根本原因。公債大都由銀行承銷，據統計，1912-1918年，北洋政府發行公債面額高達6.12億元，有27種內債²³.。銀行的大量資金亦被投向政府的公債中去。而公債不是用于經濟建設，主要用于打內戰的軍費。所以銀行投資公債，歸根到底是支援和助長內戰。反過來說，銀行匯集社會的資金轉給政府用于軍事，又從根本上破壞了近代產業賴以存在和發展的社會環境，使它本身也面臨倒閉的命運，形成惡性循環。這是歷史的悲劇，也是中國近代銀行業發展史上的深刻教訓!

①吳承禧：《中國的銀行》，商務印書館1934年版，第18頁。

②盛宣 常骸隊拚存稿》?916年版，卷25。

③《中國銀行民國18年報告》，第6頁。

④《近代中國金融業管理》，人民出版社1990年版，第386頁。

⑤¹⁵.²⁰.《中國近代貨幣史資料》第1輯，中華書局1964年版，第1060頁；第2輯，第34頁；第1輯，第55～102頁。

⑥《中華民國檔案資料匯編》第3輯，"金融"(一)，第370頁。

⑦周葆鑾：《中華銀行史》，第11頁。

⑧《袁世凱奏議》(中)，天津古籍出版社1987年版，第679頁。

⑨汪敬虞：《中國近代工業史資料》第2輯(下)，第932頁。

⑩徐世昌：《上監國攝政王條議》。《退耕堂政書》，第1813頁。

¹¹.嚴中平等編：《中國近代經濟史統計資料選輯》，第87頁。

¹².張念之：《東北的貿易》，《東北書店》1946年版，第7頁。

¹³.費竹簡：《當代名人小傳--徐世昌》，第36頁。

¹⁴.《中國銀行檔案·民國六年中行則例》，中國第二歷史檔案館藏。

¹⁶.《中華民國金融法規選編》(上)，第174～175頁。

¹⁷.轉引自《中國社會經濟史研究》，1997年第1期，第214頁。

¹⁸.徐滄水：《論今日在華之外國銀行》。《銀行周報》，第1卷第18號。

¹⁹.《上海錢莊史料》，上海人民出版社版，第188、191、262頁。

²¹.魏建猷：《中國近代貨幣史》，黃山出版社1986年版，第180頁。

²².《文史資料精選》(二)，第438～439頁。

²³.千家駒：《舊中國公債史資料》，中華書局1984年版，第10頁。

(作者單位：天津保稅區熱力公司)

責任編輯：蔡世華