大數(shù)據(jù)穿透逃廢債“隱身衣”

河南省鎮(zhèn)平縣人民檢察院“云華工作室”民事檢察辦案團(tuán)隊(duì)，在辦理一起逃廢債案件后，從個案監(jiān)督轉(zhuǎn)向類案攻堅。截至2025年7月，該專項(xiàng)行動已監(jiān)督糾正“違規(guī)終本”（沒有按法定程序終結(jié)本次執(zhí)行）案件47件、清理空殼公司519家、移送拒執(zhí)罪線索2件，通過支持起訴幫助48名農(nóng)民工追回勞務(wù)款128萬元，助力13家企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)挽回經(jīng)濟(jì)損失超2100萬元。

河南省鎮(zhèn)平縣建材供應(yīng)商張某望著將一車車砂石運(yùn)往工地的貨車，感慨道：“之前，公司因被空殼公司拖欠貨款，資金鏈斷裂近一年，3000多噸砂石積壓倉庫，直接經(jīng)濟(jì)損失超80萬元。在查清債務(wù)實(shí)際承擔(dān)主體后，檢察機(jī)關(guān)通過抗訴幫我們追回欠款，如今我們的經(jīng)營活動終于重回正軌……”

檢方發(fā)現(xiàn)，當(dāng)?shù)卦庥鲱愃啤翱諝は葳濉钡氖袌鲋黧w還有12家……

147萬余元欠款牽出幕后空殼公司

“147萬余元貨款，法院判了卻拿不到一分錢，那家公司連法定代表人都是死人！”2024年1月，張某攥著皺巴巴的判決書，步入鎮(zhèn)平縣人民檢察院12309檢察服務(wù)中心時，聲音因憤怒而顫抖。

時間撥回到2022年2月。彼時，經(jīng)熟人牽線搭橋，張某結(jié)識了甲航公司法定代表人。一番交談后，雙方一拍即合，張某就此踏上了向甲航公司供應(yīng)砂石材料的合作之路。在接下來長達(dá)7個月的時間里，張某一門心思撲在供貨上，185萬元的砂石，如同一座小山，源源不斷地被運(yùn)往甲航公司。

交易過程中，付款方式有些復(fù)雜。甲航公司手頭緊，拿不出足額現(xiàn)金，便提出用自家生產(chǎn)的混凝土抵一部分砂石款。張某思量再三，為了維持合作，他便咬咬牙同意了。其間，甲航公司也陸陸續(xù)續(xù)支付了10萬元現(xiàn)金貨款。每月月末，張某雷打不動地找甲航公司財務(wù)對賬。財務(wù)人員倒也“配合”，每次都在微信上給張某發(fā)送電子對賬單，賬目看似清晰明了，可誰能想到，平靜的表象下，一場精心布置的騙局正悄然醞釀……

2023年3月，結(jié)算的日子到了，可甲航公司卻突然態(tài)度大變，對147萬余元的砂石欠款百般推脫，就是不肯支付。張某急得像熱鍋上的螞蟻，多次上門催款，卻屢屢碰壁。無奈之下，他只能拿出每月的電子對賬單，要求甲航公司蓋章確認(rèn)，當(dāng)作欠款憑證。甲航公司財務(wù)人員倒是沒拒絕，可接過對賬單后，背著張某，偷偷在上面加蓋了“乙航公司”的印章。毫無防備的張某，就這樣稀里糊涂地掉進(jìn)了甲航公司挖好的陷阱，絲毫沒有察覺到危險正步步逼近。

2023年8月，催款催到心力交瘁的張某，終于下定決心拿起法律武器維權(quán)。可就在準(zhǔn)備起訴材料時，他發(fā)現(xiàn)對賬單上那枚鮮紅的印章，竟來自陌生的乙航公司。更糟糕的是，張某此前與甲航公司交易，雙方連一份書面合同都沒簽，所有供應(yīng)砂石的過磅單，也被甲航公司以各種理由全部收回。一時間，張某感覺自己仿佛置身于黑暗的迷宮，孤立無援。咨詢了好幾位律師，得到的答復(fù)都讓他心里一涼。無奈之下，張某只能硬著頭皮，將乙航公司告上了法庭。

好在判決很快下來了：乙航公司需承擔(dān)支付147萬余元及利息的責(zé)任。那一刻，張某滿心歡喜，以為苦日子終于熬到頭了。可現(xiàn)實(shí)卻給了他重重一擊，進(jìn)入執(zhí)行階段，法院調(diào)查后發(fā)現(xiàn)，乙航公司就是個徹頭徹尾的“空殼”公司。乙航公司的住所地就設(shè)在甲航公司的兩間“司機(jī)房”內(nèi)；銀行賬戶里空空如也，連一分錢的流水都沒有；更離譜的是，法定代表人申某早在2023年4月，也就是張某起訴前不久，就已經(jīng)去世了。這一連串的打擊，讓張某徹底蒙了……

2024年10月，張某思慮再三，將甲航公司起訴至法院，可法院以“重復(fù)起訴”為由，駁回了他的起訴。走投無路之下，他抱著最后一絲希望，向檢察機(jī)關(guān)申請法律監(jiān)督。

檢察官查明逃廢債內(nèi)幕

“判決書絕不能成為一紙空文，讓當(dāng)事人的合法權(quán)益得不到保障！”承辦檢察官在仔細(xì)調(diào)閱卷宗時，敏銳地察覺到諸多關(guān)鍵疑點(diǎn)。乙航公司自始至終都沒有向張某付過一分錢，反觀甲航公司，卻用混凝土抵賬，還轉(zhuǎn)賬支付過部分貨款。更可疑的是，作為案件核心證據(jù)的“乙航公司對賬單”，居然是由甲航公司的財務(wù)人員出具的，這背后到底隱藏著怎樣不可告人的秘密？

順著這條關(guān)鍵線索，檢察辦案團(tuán)隊(duì)迅速行動起來，借助大數(shù)據(jù)技術(shù)，將市場監(jiān)管局的注冊信息、稅務(wù)局的納稅記錄等海量數(shù)據(jù)進(jìn)行詳細(xì)比對。很快，令人震驚的真相浮出水面：甲航公司與乙航公司，表面上是兩家獨(dú)立的公司，實(shí)則是“一套人馬兩塊牌子”。乙航公司的監(jiān)事，正是甲航公司的原股東，兩家公司注冊地相同，連財務(wù)人員都存在混同的情況。再看公司運(yùn)營情況：甲航公司注冊資本高達(dá)3000萬元，員工數(shù)量多，業(yè)務(wù)往來頻繁；而乙航公司注冊資本僅10萬元，自成立起，連一張發(fā)票都沒開具過，稅務(wù)登記和年報更是從未做過，完全就是個為逃避債務(wù)而設(shè)立的“空殼公司”。

“這是典型的關(guān)聯(lián)公司利用空殼轉(zhuǎn)移債務(wù)的惡劣行徑！”檢察官當(dāng)機(jī)立斷，迅速啟動調(diào)查核實(shí)權(quán)。經(jīng)查，乙航公司法定代表人和甲航公司法定代表人是表兄妹關(guān)系，乙航公司自成立起就沒有實(shí)際經(jīng)營過，也沒有任何固定資產(chǎn)，公司的工作場所就設(shè)在甲航公司的院子里。2022年2月至9月，張某向甲航公司供貨后，甲航公司眼看債務(wù)越積越多，為了逃避還款責(zé)任，便精心策劃了這場陰謀……

2025年3月，經(jīng)過數(shù)月的艱苦努力，鎮(zhèn)平縣人民檢察院將搜集到的工商、稅務(wù)登記信息，微信聊天記錄、付款證明、公安訊問筆錄等一系列材料整理成冊，以“新證據(jù)足以推翻原判決”為由，提請河南省南陽市人民檢察院予以抗訴。南陽市人民檢察院經(jīng)審查后，向河南省南陽市中級人民法院提起抗訴。

2025年5月，南陽市中級人民法院開庭再審此案，并采納了檢察機(jī)關(guān)的抗訴意見，改判“由甲航公司支付貨款”。

類案攻堅鎖定519家“僵尸企業(yè)”

張某案的破局，讓檢察官們嗅到了更危險的信號：“空殼公司逃廢債絕非個案，背后可能藏著成百上千個‘乙航’。”鎮(zhèn)平縣人民檢察院“云華工作室”民事檢察辦案團(tuán)隊(duì)當(dāng)即決定：從個案監(jiān)督轉(zhuǎn)向類案攻堅，用大數(shù)據(jù)撕開逃廢債的“隱身衣”。

專項(xiàng)行動的“第一槍”，瞄準(zhǔn)了1500余本“執(zhí)行終本卷宗”——這些因“被執(zhí)行人無財產(chǎn)可供執(zhí)行”而暫停的案件，往往是逃廢債的重災(zāi)區(qū)。但人工翻閱1500余本卷宗至少需要3個月，還容易遺漏關(guān)鍵信息。不久后，鎮(zhèn)平縣人民檢察院與市場監(jiān)管局、稅務(wù)局建立“數(shù)據(jù)共享池”，將卷宗中的企業(yè)名稱、法定代表人、注冊地址等信息，與市場監(jiān)管部門的企業(yè)登記數(shù)據(jù)、稅務(wù)部門的納稅申報數(shù)據(jù)進(jìn)行比對分析。大數(shù)據(jù)的威力超乎想象：通過比對注冊地址重復(fù)率、零申報時長、法定代表人關(guān)聯(lián)企業(yè)數(shù)量等12項(xiàng)指標(biāo)，500余家異常企業(yè)浮出水面。

“這些僵尸企業(yè)不僅侵占社會資源，更成了逃廢債的工具人。”2024年8月，鎮(zhèn)平縣人民檢察院向當(dāng)?shù)厥袌霰O(jiān)管局發(fā)出檢察建議，建議對長期停業(yè)、多年未依法提供年報、虛假注冊的企業(yè)展開集中清理。市場監(jiān)管局迅速行動，通過“實(shí)地核查+公告催告”，依法吊銷519家空殼公司營業(yè)執(zhí)照。

據(jù)鎮(zhèn)平縣人民檢察院云華工作室負(fù)責(zé)人段運(yùn)華介紹，下一步他們將升級“逃廢債風(fēng)險預(yù)警模型”，對企業(yè)異常交易行為予以實(shí)時預(yù)警。

（本文謝絕轉(zhuǎn)載）

編輯：黃靈" " yeshzhwu@foxmail.com