新型監管下的企業活躍度監測指標體系構建的思考

摘 要：創業創新的社會熱潮帶動了企業數的激增，也帶來了不容忽視的監管風險?；谄髽I全生命周期中產生的數據信息，評估測算企業活躍程度，能準確把握企業生產經營狀況和經濟運行情況，合理引導市場預期，是識別和防范市場風險的重要手段，也是推進國家治理體系和治理能力現代化的重要手段。其中，構建企業活躍度監測指標體系是開展企業活躍度監測的核心，是一項基礎性研究。融合各類數據資源，構建科學可行的指標體系，將為有效開展企業活躍度監測工作提供堅實的基礎。

關鍵詞：政府監管，企業活躍度，企業全生命周期，指標體系

DOI編碼：10.3969/j.issn.1002-5944.2025.04.004

0 引 言

企業作為市場經濟的基本單元，是穩定宏觀經濟的關鍵力量。我國社會主義市場經濟的發展歷程，本質上是經營主體尤其是企業不斷發展壯大的過程。2015年3月，國務院聯合國家發展改革委員會、工業和信息化部等部委調研原國家工商總局，提出企業活躍度概念，并強調有效處置“僵尸企業”的重要性。2017年7月原國家工商總局下發《工商總局辦公廳關于組織開展企業活躍度分析工作的通知》（辦字〔2017〕128號）（以下簡稱《通知》），要求“各省、自治區、直轄市工商或市場監管部門采用大數據技術對企業生產經營活動中在工商部門、稅務部門、社保機構、互聯網等產生的各類信息進行分類、量化，以‘企業活躍度’指標值反映企業的經營發展狀況”。在推進創新監管和構建智慧監管機制的時代背景下，上海市、廣東省、陜西省、河南省、廣西壯族自治區、山西省、福建省等省市開展了對企業活躍度的“先行先試”，并發布了基于其區域內的活躍度分析報告。從各地區現有研究結果看，企業活躍度的測算思路基本遵循了《通知》中給出指標體系及算法模型。

監測企業活躍度，量化跟蹤企業經營狀況，是綜合性、長期性的工作，也是推進國家治理體系和治理能力現代化的必然選擇[1]。本文基于市監系統、政府相關部門涉企信息以及部分互聯網數據信息客觀實際，以科學性、系統性、可操作性為原則，深入探討了指標體系的構建，并對三種不同的方案分別進行分析，旨在為企業活躍度監測的持續實施提供理論參考。

1 《通知》中給定的指標體系

1.1 指標體系解讀

《通知》中提出的《企業活躍度分析指標體系和算法模型（V1.0）》，以工商、市場監管部門匯集的數據為基礎，結合其他政府部門涉企信息及互聯網數據等外部補充，綜合設計了指標體系。以湖北省為例，數據主要來源于省經營主體登記系統（基本數據）以及省大數據能力平臺（外部補充）。

指標體系由三類信息構成：企業屬性信息、經營狀態信息和經營活動信息，共計21項具體指標。企業屬性信息用于平衡不同屬性企業的個體差異，具體調節參數詳見《通知》中的“調節參數說明”章節。經營狀態信息和經營活動信息的權重分別為0.7、0.3，形成了以經營狀態指標為主、經營活動指標為輔的整體格局。

（1）經營狀態指標包括“國稅納稅狀態”“地稅納稅狀態”“社保繳存狀態”和“公積金繳存狀態”4項（見表1），具體以是否納稅、是否繳納社保以及公積金進行賦值（0、1）。此外，經營狀態指標與活躍度呈正相關，即數值越大、企業的活躍程度越高。

（2）經營活動指標包括“企業登記信息”“企業投資信息”以及部分“欠繳社保、公積金”等負面信息，此外，還綜合對網絡輿情信息進行考量（見表2），共計14項指標。

1.2 數據來源途徑

《通知》中的指標數據來源途徑為湖北省經營主體登記系統和該省大數據能力平臺。湖北省經營主體登記系統是本方案中經營活動指標的主要數據信息來源，包括由企業自行報送的年報信息和即時信息、以及許可登記信息。湖北省大數據能力平臺由該省發展改革委會員牽頭搭建，實現公共數據資源匯聚共享開放，是本方案中經營狀態指標的主要數據信息來源。

1.3 方案評價

大數據技術與政務管理的深度融合，標志著對海量政務信息數據的應用已成為提升政府治理能力的新引擎。企業活躍度模型的發布，不僅融合了多維度的政務數據、也整合了跨部門的信息資源，更推動著社會治理從傳統的定性分析向更精確的定量分析轉變。具體指標體現為：

（1）依托已建成的各數據服務平臺，充分利用涉企數據資源。對企業經營活動和經營狀態的持續監測，構造企業活躍度指數與各動態指標的關聯模型，具有完備的操作性和實用性。該方案的數據信息主要來源于市監系統內部的湖北省經營主體登記系統以及湖北省發改委牽頭建設的湖北省大數據能力平臺系統，個別指標源自于互聯網上的共享信息，數據來源的可靠性為分析企業活躍度提供了堅實的基礎。

（2）該方案還細致考慮了企業屬性的多樣性，通過引入所屬行業、企業規模等因素作為調節參數，有效平衡了不同企業間的活躍度差異，這種綜合考量使得活躍度計算模型更加科學和理性，從而能夠更準確地反映企業的實際經營狀況。

2 以企業生命質量理論建立指標體系

2.1 指標結構設計和依據

錨定企業在履行其基本職能時所采取的行動，并以在此活動中產生的信息痕跡為基礎，建立企業活躍度指標體系。該方案聚焦于企業在產品和服務創造過程中產生的生產/運作、營銷、財務/會計三大關鍵領域，捕捉與企業基本職能實現相關的數據痕跡，構建出貼合企業全生命周期實際的企業活躍度監測模型。該方案是將企業活動置于整個社會和市場空間的背景下，以企業為主體，捕捉其為維持生存而進行的各種活動和行為，體系內容豐富、時效性強，但在設計和數據的獲取方面存在較大挑戰。

從企業生存基礎出發，不論是公司、抑或是團體，都必須實現生產/運作、營銷、財務/會計三種基本職能，這是所有組織生存的基石[2]。具體來說，生產/運作職能涉及產品制造、產品或服務的交付、改進等[2-3]；營銷職能則體現在創造需求，為產品或服務承接訂單，包括創造、傳播和交付客戶價值的過程以及管理客戶關系[4-5]；財務/會計職能則涉及組織運轉績效、支付賬單以及資金籌集等[2-5]。通過抓取企業在生命周期中產生的這三類痕跡指標，用以把握個體乃至整體企業的發展質量。

2.2 三類指標體系及其數據源

（1）生產/運作職能維度及其數據源。從企業生命周期角度來看，生產/運作維度包括戰略制定、產品設計、質量管理、流程分析、選址、布置設計、人力資源和工作涉及、供應鏈管理、庫存與物料和需求計劃、短期作業計劃、設備維護11個決策點?？紤]到信息獲取及數據可得性，可設置產品設計、質量管理、人力資源等作為本子體系下的一級架構。產品設計分為投產產品、知識產權，主要指標有納稅額、銷售收入、專利等；質量管理分為鑒定成本以及外部故障成本，主要指標有企業經營狀態、是否納稅、變更申請、行政許可獲得情況、年報公示以及處罰情況；人力資源分為員工需求、雇員數量，主要指標有社保、公積金等以及招聘情況、從業人員數等。

此類數據獲取的難度不大，但來源渠道多樣，具體而言，納稅總額、銷售收入、從業人數等指標來源于市場監管部門，譬如年報以及經營主體登記系統；專利情況由國家專利局歸口；稅收、社保、公積金的繳存情況則來源于稅務、社會保障以及公積金管理中心等行業主管部門；處罰情況來源于所有的有關行政執法部門。因此，數據獲取需要在前端解決各部門間的數據共享、以及數據格式的適配性等問題，以大數據能力平臺為依托，加強行業主管部門間的配合協作。

（2）營銷職能維度及其數據源。營銷包括制定營銷戰略、營銷計劃、獲取營銷洞察、與客戶建立起聯系、塑造強勢品牌、設計市場供應物、交付價值、傳播價值、實現長期成長8個決策點。考慮到信息獲取及數據可得性，將塑造品牌、與客戶建立聯系設置為本子體系下的一級指標。塑造品牌強關聯于分支機構成立；與客戶建立聯系，以當下的互聯網網站/網點開設情況反映。

本職能所涉及數據信息由市場監管系統提供，具體來說分支機構成立情況來源于湖北省經營主體登記系統、網站/網點開設情況來源于年報獲取。

（3）財務/會計職能維度及其信息源。本維度包括利用會計系統提供高質量的信息以提高公司效率、籌集需要的資金、評價公司相對于同行業企業的經營效果、評估所有重大的投資決策4個決策點。同樣，考慮到信息獲取及數據可得性，以籌集資金、經營效果評價、投資決策評估作為該字體系下的一級架構。具體而言，籌集資金包括負債總額、股權轉讓；經營效果評價表包括利潤總額、所有者權益；投資決策評估包括資產總額、對外投資信息、對外擔保信息。

本部分數據信息均由市場監管系統提供，來源為湖北省經營主體登記系統及年報系統。具體而言，對外投資信息數據渠道為湖北省經營主體登記系統，其余數據來源均為企業年報系統。

2.3 方案評價

從理論上講，基于企業生命質量理論建立的指標體系方案，對于企業全生命周期的測度更貼近企業經營實際，全面測度了企業全生命周期。

（1）兼顧局部動態和整體經營表現。不僅在微觀層面上從企業的生產/運作、營銷、財務/會計三大維度考察了單個企業的生命價值，且映射到宏觀、乃至整體企業的生命質量，完整展示出企業運行的現實情況。

（2）完善的指標構成。指標設計相對完整，數據大多來自市場監管系統內部已建成的湖北省經營主體登記系統以及年報系統、部門數據來源于湖北省大數據能力平臺，可靠性和權威性較高，以此做出的成果分析，在各級政府中易被接受和認可。

此外，該方案因指標涉及數據信息的歸口部門較多，信息來源較為廣泛，具體指標和權重確定、指標取值方法、數據來源途徑以及算法模型等仍需進行深入探究。

3 以原工商總局指標體系為基礎，結合企業生命周期理論完善指標體系

3.1 指標體系設計思路及框架

該方案旨在構建一個更為全面的指標體系，以適應市場監管的全局需求，同時兼顧企業內部生命周期。在廣泛的數據調研基礎上，所有數據指標均是在現有信息條件下，以數據資源的可獲得性為基礎而建。指標體系共分為五大類：可靠性指標、經營性指標、財務性指標、外部性指標和修正性指標，形成了以市場監管參數為主、各行業主管部門參數為輔的評價邏輯結構。以原工商總局指標體系為藍本，具體如下：

（1）可靠性指標。源自《通知》中的企業屬性指標，主要指企業自身登記備案情況，由經營期限、登記狀態構成，可看作定性指標，用于剔除部分已歇業、清算、注吊銷的企業樣本。

（2）經營性指標。整合《通知》中的“經營狀態指標”以及“經營活動指標”，細分為企業動態、稅費繳納、年報信息、人力資源、知識產權、認證事項、規模動態等7大模塊。企業動態主要包括登記事項變更、（實繳資本/注冊資本）變更等；稅費繳納包括納稅總額、同比增長率等；年報信息包括是否按時年報、是否全零申報、數據是否異常；人力資源包括社保繳納、公積金繳納、企業員工數、企業員工同比增長率；知識產權[6]包括有效注冊商標、有效授權專利等；認證事項主要是獲得管理體系認證或服務認證證書；規模動態主要包括分支機構的成立、注吊銷情況。

（3）財務性指標。納入方案二中的“財務/會計”，二級指標包括資金指標以及投資指標。具體來說，資金指標包括資產總額、資產總額同比增長率、利潤總額、凈利潤、所有者權益、營業總收入、主營業務收入、負債總額、股權轉讓、對外擔保；投資指標主要指對外投資信息。

（4）外部性指標。本指標主要考慮到與其他行業主管部門的聯動、以及社會面的網絡輿情。具體來說，本體系主要由監管情況、網絡宣傳兩方面構成。監管情況包括監管部門行政處罰、訴訟情況、行政檢查情況、12315等平臺投訴情況；網絡宣傳包括企業全程互聯網新聞搜索、發布招聘情況、招投標情況、網站網店動態。

3.2 數據獲取途徑

（1）“登記備案”以及“企業動態”等數據，來源于湖北省市場主體登記系統，可在省局數據中心協調下直接獲??；年報信息、財務性指標等均來自于企業信用信息公示系統下的年報系統。以上數據均來自于市場監管系統內部。

（2）“社保繳存”“公積金繳存”，該指標數據可以通過與稅務、公積金管理中心等部門合作獲?。挥行跈鄬＠麃碓从趯＠謹祿@得管理體系認證或服務認證證書由國家認監委統一歸口、可向上申請數據接口；監管部門行政處罰、行政檢查情況、訴訟情況等均來源于省發改委大數據局推送。

（3）“網絡宣傳”依賴于對網絡信息資源進行爬蟲獲取，企業在互聯網上的數據痕跡以及在各大公共資源交易中心上的中標情況、亦或網站網點的信息更新情況。

3.3 指標增設及獲取途徑

該方案下“監管情況”主要參考了信用懲戒思路，對企業的活躍程度起反向作用。設計基于發改委牽頭的大數據能力服務平臺已建成，各行業主管部門在數據資源互聯互通上初見成效，因此可在現有已經公開的信息中選擇設計指標，也在一定程度上保證了指標的全面性。

（1）與組織設立相關的活動動態指標，主要涉及分支機構設立、變更、備案、遷移等數據。該指標基于《通知》中闡述的與組織設立相關的指標，并考慮到企業全生命周期過程中的所有登記備案有關活動，總體納入“企業動態”。

（2）與監管相關的活動動態指標，主要涉及監管部門行政處罰、行政檢查情況、訴訟情況等數據。數據可從實施行政活動的相關部門獲得。從發改委牽頭搭建的“大數據能力服務平臺”能夠獲取相關信息。

（3）與認證認可活動相關的活動動態指標，主要涉及圍繞產品、環境評估、質量管理體系等進行的認證認可申請數據。該項數據可通過國家認監委獲取相關數據信息。

（4）與權益產權相關的活動動態指標，主要涉及專利以及商標或集體商標、證明商標、地理標志注冊申請等信息。國家機構改革后，有效授權專利歸口專利局、商標相關數據信息在市場監管部門管理的信息系統中。

（5）與資金相關的活動動態指標，主要涉及股權轉讓、對外擔保、對外投資、動產或不動產抵押等各類融資活動信息。此類資金相關等活動信息掌握在銀行系統，由于銀行信息的保密要求，與其互聯互通進行數據收集較為困難、協調難度較大。此類數據可從市場監管部門的年報系統獲得，但缺點在于年報時間較為滯后，系統更新以年為周期。

（6）參加招投標、網站網店的信息更新和廣告推廣、人力資源招聘宣傳及其活動等活動。該類數據可通過全國公共資源交易平臺、互聯網平臺進行抓取。

4 結 語

考察企業經營活躍度有助于客觀分析企業主體的生存能力，為深化改革提供決策參考。為有效發揮研究的應用價值，提升分析的有效性，建議對于活躍度監測采取審慎態度。

參考文獻

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[6]方杰煒，施炳展.知識產權保護“雙軌制”與企業出口技術復雜度[J].經濟理論與經濟管理，2022，42（12）：77-93.

作者簡介

但倩譽，碩士研究生，工程師，研究方向為標準化理論研究。

黃榮，通信作者，博士研究生，高級工程師，研究方向為標準化理論研究。

（責任編輯：張佩玉）