個人養老金制度認知度及影響因素分析

摘"要：文章通過選取呼和浩特市、包頭市和鄂爾多斯市共354名在職職工作為調查對象，調研其對個人養老金制度的認知度和參與情況。采用二元logistic模型分析影響個人養老金參與意愿的因素，發現個人年收入、受教育程度對人們參與個人養老金的意愿有顯著的影響。調查結果顯示，很多受訪者沒有開立個人養老金賬戶的原因是對制度不夠了解，通過問卷了解后，大多數人表示有意愿參加，且超過87.5%的受訪者對個人養老金制度的稅收優惠政策認可度很高。因此，應該加大個人養老金政策的宣傳力度，讓更多人了解個人養老金制度并參與其中，為未來老年生活做儲備。

關鍵詞：個人養老金；參與意愿；影響因素分析

中圖分類號：F842.67文獻標識碼：A文章編號：1005-6432（2025）06-0025-04

DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2025.06.007

1"引言

2022年4月21日，由國務院辦公廳發布的《關于推動個人養老金發展的意見》（以下簡稱《意見》）引起社會各界廣泛關注。《意見》的出臺，標志著我國正式確立了個人養老金制度。11月4日，相關部門聯合發布《個人養老金實施辦法》，全國36個城市和地區成為先行城市，包括北京、上海、西安、成都和廣州等，作為內蒙古自治區首府的呼和浩特市也被納入其中。

目前我國多層次的養老體系包括三大支柱：第一支柱是基本養老保險，也是主體部分，現覆蓋面比較廣，發展相對完善。第二支柱是基于用人單位和勞動者共同構建的企業年金和職業年金。屬于第三支柱的個人養老保險金，可以理解為補充養老保險，在基本的養老金基礎上再添加一份積累。個人養老金制度在政府政策的支持下，實行個人自愿參加，繳費完全由參加人個人承擔，實現市場化運營。參加人需開立有不同功能定位的兩個賬戶，即個人養老金賬戶和個人養老金資金賬戶。后者賬戶里的資金可用于儲蓄存款，或購買符合規定的理財產品、公募基金以及商業養老保險等金融產品，實行完全積累，并按照國家相關規定享受稅收優惠政策。個人養老金制度的出臺是基于當前我國國情和嚴峻的養老形勢，適應社會主要矛盾的變化，在基本養老保險和企業年金、職業年金基礎上再增加一份積累，可以加快補齊養老短板，使得民眾老有所依、老有所靠。

由于呼和浩特市被納入個人養老金試點城市，文章通過問卷調查的方法，調查呼和浩特市個人養老金制度的試點情況，了解人們對個人養老金制度的認知程度和參與情況，以及影響人們參與個人養老金制度的因素，對個人養老金制度在內蒙古自治區的進一步實施具有重要的參考價值。

2"調研對象與調研內容及方法

2.1"調研對象

呼和浩特市、包頭市和鄂爾多斯市（以下簡稱“呼包鄂”）三座城市大致呈品字形分布于黃河兩岸，形成一個城市群。彼此之間經濟貿易和社會聯系非常密切，人員流動頻繁，是內蒙古最重要的城市帶和經濟圈。當個人養老金制度在呼和浩特市試點的時候，考慮到呼包鄂跨城市工作的人較多，因此，本次調研以呼和浩特市、包頭市及鄂爾多斯市的在職職工為調查對象。本次調研共發放410份問卷，剔除不合格的問卷，共留下354份問卷樣本，問卷的有效樣本占比為86%左右。

本次調研的男性受訪者占42%，女性受訪者占58%，女性占比略高。年齡集中在30～39周歲，占比達到39.43%，其次是20～29周歲，占28.86%，50～59周歲的被調查者相對較少，不到9%。在受教育水平方面，大專及本科超過60%，另有28%為研究生及以上。收入方面，受訪者收入較為穩定，年收入在5萬～10萬元的人群占43%，年收入10萬元以上人數達到34%。工作單位性質方面，受訪者接近50%在企業單位工作，35.85%為事業單位工作人員，其余為黨政機關工作人員，且受訪者中95%均有社會養老保險，其中77%的受訪者參加了城鎮職工基本養老保險。

2.2"調研內容及方法

在設計調查項目的過程中，將問卷歸類為被調查者的基本信息（如年齡、性別、受教育程度、婚姻情況、年收入、是否在職、工作城市、工作性質、是否購買過商業人身保險等），對個人養老金的認知程度以及個人養老金的購買意愿三部分。

本次調研主要采用網絡調查法、攔截調查法作為分析手段，力求綜合研究公眾參加個人養老金制度的影響因素，并對收集上來的數據進行處理和剔除，進而通過二元logistic模型，對年齡、學歷、年收入、保險意識等特征進行定量分析，研究人們參與個人養老金制度的影響因素。

3"調研數據分析

3.1"個人養老金認知和參與意愿分析

3.1.1"呼和浩特市民更了解個人養老金政策

通過對個人養老金在呼包鄂三地的調查結果進行對比發現，呼和浩特市近60%的受訪者了解個人養老金相關政策，相比之下，包頭市只有40%的受訪者了解相關政策。作為個人養老金政策的試點城市，呼和浩特市做了大量宣傳工作，市民能夠通過短信、實地宣傳、業務連帶等方式認識或者了解個人養老金。由此可見，個人養老金政策的宣傳力度有助于提高公眾的認知程度。

3.1.2"開立個人養老金賬戶的積極性不高

調研結果發現，在知曉個人養老金政策的受訪者中，由于暫時不符合參保條件，或者對個人養老金持觀望態度，僅有46.28%的受訪者開立了個人養老金賬戶，開立個人養老金賬戶的受訪者中，超過85%的受訪者都會繳存個人養老金。可見，只要人們了解認可了個人養老金制度，開立了個人養老金賬戶，絕大多數人都能夠繳存個人養老金，為自己未來養老做儲備。

3.1.3"繳存個人養老金的額度較低

調研結果發現，在已經繳存個人養老金賬戶的受訪者中，55.36%的受訪者僅繳存了5000元以下的養老金，繳存上限1.2萬元的受訪者僅占12.5%，但在已經繳存個人養老金賬戶的受訪者中，超過57%的人認為1.2萬元的上限設置較低。由此可見，大部分人愿意為自己做養老儲備，但受到內蒙古工資水平和經濟條件的限制，繳存額度相對較低。

3.1.4"個人養老金制度的稅收優惠有吸引力

調研結果發現，在已經繳存個人養老金賬戶的受訪者中，超過87.5%的人認為個人養老金制度的稅收優惠政策有吸引力，可見人們對稅收優惠政策的認可度較高。

3.1.5"個人養老金政策宣傳力度不足

調研結果發現，在知曉呼和浩特市是個人養老金試點城市但未開立個人養老金賬戶的受訪者中，48%的受訪者是因為對個人養老金政策不夠了解，愿意自己存錢投資養老的受訪者占1/3，另有1/3的受訪者不了解開通流程。可見，當前內蒙古對個人養老金政策的宣傳力度仍有欠缺。

3.1.6"個人養老金政策很有吸引力

調研結果發現，在未聽說個人養老金政策的受訪者中，當簡單介紹個人養老金制度后，有68.23%的受訪者表示愿意參加，大多數受訪者不愿意購買個人養老金的原因為沒有閑錢儲備養老或者更愿意自己存錢養老，小部分受訪者認為退休工資已足夠養老所以不愿意購買個人養老金（如圖1所示）。由此可見，大多數人愿意購買個人養老金，只是很多人并不了解。

3.2"交叉分析

3.2.1"年齡因素：隨著年齡的增長，人們更愿意參與個人養老金繳存

調研結果發現，在受訪者中，回答“您是否開立個人養老金賬戶”的選項，年齡段在30～39歲的受訪者選擇“是”的比例最少，僅有34.78%，這可能與此年齡段日常支出多用于購買住房、支付房貸、子女上學，無暇顧及養老保障有關；隨著年齡的增長，受訪者中選擇“是”的比例開始增長，尤其超過50歲的受訪者70%都選擇了“是”，這說明臨近退休的受訪者更愿意給自己多一份養老金。

3.2.2"個人收入因素：隨著個人收入的增加，人們更愿意參與個人養老金繳存

調研結果發現，在受訪者中，回答“您是否開立個人養老金賬戶”的選項，個人年收入在5萬元以下的受訪者中，有74%選擇了“否”；而隨著被訪者收入的增長，選擇“否”的比例逐漸下降，選擇“是”的比例逐漸上升，個人年收入超過15萬元的受訪者中，有70%選擇了開立個人養老金賬戶。可見，是否參加個人養老金制度與個人收入高度相關，收入越高的人，越愿意為自己的養老保障做準備。

3.2.3"保險意識：保險意識強的人，更愿意參與個人養老金繳存

一般來說，曾經購買過商業人身保險的人，保險

圖1"知道但未開立個人養老金賬戶的原因

意識更強。調研結果也發現，在受訪者中，回答“您是否開立個人養老金賬戶”的選項，曾經購買過

商業人身保險的人，選擇“是”的比例占到50.75%，而沒有購買過商業人身保險的人，僅有38.46%會選擇開立個人養老金賬戶。由此可見，購買過商業人身保險的人，更愿意參加個人養老金制度。

3.3"參加個人養老金制度的影響因素分析

3.3.1"二元logistic回歸

logistic回歸模型經常應用于被解釋變量賦值為0～1的情況，通常分為二元、多元和有序logistic回歸以解釋不同等級的被解釋變量發生的概率，詳見表1。在保險領域，常用于分析人們對某類保險需求的影響因素。設定被解釋變量“開立個人養老金賬戶”來表示人們是否愿意參與個人養老金制度，若受訪者勾選“是”，則令被解釋變量“購買意愿”為1，否則為0。對被解釋變量的發生概率采用二元logistic模型來進行分析，將人們愿意參與個人養老金制度的概率設置為P，則不愿意參與的概率為1-P，二元logistic模型形式為：

logit（P）=lnP1-P=β0+β1x1+β2x2+…+βnxn+ε

3.3.2"模型擬合效果檢驗

為判斷logistic回歸方程是否有意義，對模型進行擬合優度檢驗，采用霍斯默-萊梅肖檢驗來判斷模型擬合效果如何。結果如表2霍斯默-萊梅肖檢驗表所示，卡方統計值為5.891，對應P值為0.553，遠大于0.05，因此不拒絕原假設，認為觀測數據和回歸模型擬合情況良好，即可以認為模型有效。

根據模型結果可知，受教育程度、年收入均會影響到民眾參與個人養老金制度的意愿。

3.3.3"模型結果分析

（1）受教育程度。受教育程度在10%的顯著水平下通過顯著性檢驗，說明在其他條件不變的情況下，受教育程度會影響人們參與個人養老金制度的意愿。從EXP（B）＞1來看，受教育程度越高，人們參與個人養老金制度的意愿越強。

（2）年收入。收入的EXP（B）值＜1，且在5%的顯著性水平下通過顯著性檢驗，說明在其他條件不變的情況下，收入越高的人參與個人養老金制度的意愿越強。

（3）年齡和保險意識。年齡和保險意識的顯著性水平分別是0.967和0.301，均大于0.1，即未通過顯著性檢驗，則可認為年齡和保險意識對人們參與個人養老金制度的意愿影響不大。

4"結論與政策建議

4.1"結論

本次調研結果顯示，在對個人養老金制度認知方面，相對其他兩地的受訪者來說，作為試點城市的呼和浩特市的受訪者對個人養老金制度相關內容更了解一些。總體來說，受訪者開立個人養老金賬戶的積極性并不高，并且就算是開立了個人養老金賬戶的受訪者，其繳存額度也比較低，據此推測可能與內蒙古工資水平和經濟條件的限制有關。年收入、受教育程度對受訪者參與個人養老金的意愿有較大的影響，而年齡、保險意識對受訪者參與個人養老金的意愿沒有很大的影響。目前來看，個人養老金制度的宣傳力度較小，很多受訪者沒有開立個人養老金賬戶的原因是對其不夠了解。值得關注的是，在調查問卷中超過87.5%的受訪者都對個人養老金制度的稅收優惠政策有很高的認可度，因此對稅收優惠政策的完善將是未來發展的重點。

4.2"政策建議

第一，加大宣傳力度，拓寬宣傳主體。未來個人養老金將在全國范圍內推廣實施，為保障個人養老金制度在內蒙古的順利實施，應擴大宣傳范圍，以講座或答題等形式，普及養老知識，增強群眾的養老意識，提高個人養老金制度參加率。

第二，持續推進和完善稅收優惠政策。稅收優惠政策的存在使個人養老金明顯區別于其他第三支柱養老產品。基于調研結果來看，被訪者對于養老稅收和優惠政策較為關注，也是是否購買養老保險的一個重要考量因素。持續推進稅收優惠政策，完善階梯式繳納比例，簡便抵扣的流程，提高稅收優惠政策的針對性和精準性，增強該政策的吸引力。

第三，注意供需有效對接，適應市場需求。對于中國的家庭而言，家庭儲蓄的數額巨大，鑒于此，要提高金融產品的吸引力，將龐大的家庭儲蓄合理地引導到作為第三支柱個人養老金里面來，是決定個人養老金制度實施效果的關鍵因素。個人養老金資金賬戶要保有長期的吸引力，需要保證其兼備功能性和收益性，兼具養老保障性和長期保持增值的效果，使其有不可替代的增值價值。同時，也應根據市場需求，靈活動態調整繳納上限。

第四，完善信息披露，提高監管水平。相關部門應定期披露個人養老金實施情況，包括資金積累和領取、個人養老金產品投資運作相關數據等，從而使信息透明化、公開化，提高包括參加者但不限于參加者的購買信心。個人養老金制度的政策制定、監督和實施涉及人力資源、社會保障、銀保監、證監等多個部門，各個部門應各司其職，從制度制定到運行整個過程進行有效監督和管理。

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［作者簡介］彭楚琪（1991—），女，漢族，湖北武漢人，碩士研究生，講師，研究方向：保險學、養老保障。