G市科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制

一、G市科技型中小企業(yè)信貸政策

（一）政策背景和發(fā)展歷程

2015年，G市提出，設(shè)立科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險補(bǔ)償資金池，委托科技服務(wù)機(jī)構(gòu)管理，建立健全科技型中小企業(yè)銀行信貸風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。同年，G市制定了科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險補(bǔ)償資金池（以下簡稱“風(fēng)險補(bǔ)償資金池”）管理辦法。

為了進(jìn)一步擴(kuò)大風(fēng)險補(bǔ)償資金池的入池規(guī)模，2019年，G市出臺了新的管理辦法，在部門預(yù)算中每年安排資金規(guī)模控制在2億元以內(nèi)的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，將申請風(fēng)險補(bǔ)償資金池貸款項(xiàng)目的單個企業(yè)年度貸款總額由不超過2 000萬元提升至不超過3 000萬元，貸款期限由不超過兩年延長至不超過三年。在市級風(fēng)險補(bǔ)償資金池的帶動下，G市的H區(qū)、N區(qū)分別于2020年和2021年設(shè)立了區(qū)級資金池，資金規(guī)模分別為2 000萬元、6 000萬元。

2023年，G市結(jié)合自身實(shí)際情況，從加大融資支持力度、擴(kuò)大合作機(jī)構(gòu)范圍、提升政策獲得感等方面進(jìn)一步優(yōu)化了風(fēng)險補(bǔ)償資金池管理。

（二）扶持對象和補(bǔ)償方式

G市設(shè)立風(fēng)險補(bǔ)償資金池的目的是扶持以高新技術(shù)企業(yè)、國家科技型中小企業(yè)等入庫企業(yè)為代表的科技企業(yè)，幫助其順利融資。風(fēng)險補(bǔ)償資金池的補(bǔ)償對象為合作銀行。目前，G市共有31家合作銀行，補(bǔ)償規(guī)模為2億元。不良貸款項(xiàng)目的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)之一是風(fēng)險補(bǔ)償比例累計最高不超過該筆不良貸款余額的50%。

（三）運(yùn)作方式和監(jiān)督管理

風(fēng)險補(bǔ)償資金池主管部門通過公開征集、評審，遴選出合作銀行和受托管理機(jī)構(gòu)。受托管理機(jī)構(gòu)受理合作銀行入池申請，并向主管部門備案。當(dāng)發(fā)生貸款損失時，合作銀行向受托管理機(jī)構(gòu)提出補(bǔ)償申請，隨后由受托管理機(jī)構(gòu)在報主管部門核準(zhǔn)后進(jìn)行補(bǔ)償。

主管部門須對受托管理機(jī)構(gòu)管理風(fēng)險補(bǔ)償資金池的規(guī)范運(yùn)作、項(xiàng)目管理、政策宣導(dǎo)、監(jiān)督管理、社會效益、滿意度等情況進(jìn)行監(jiān)督管理。同時，主管部門和受托管理機(jī)構(gòu)須對合作銀行的入池申請、授信放貸、貸后管理、補(bǔ)償申請等情況進(jìn)行監(jiān)督管理。

（四）績效測算和社會效益

風(fēng)險補(bǔ)償資金池自2015年設(shè)立以來，已為G市1萬多家科技型企業(yè)提供了融資風(fēng)險擔(dān)保，授信金額超過1 400億元，放貸金額超過840萬元。風(fēng)險補(bǔ)償資金池先行先試，促進(jìn)了銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)加大對科技企業(yè)的授信支持力度。

二、入庫企業(yè)特點(diǎn)分析

筆者選取了截至2022年末的風(fēng)險補(bǔ)償資金池入庫數(shù)據(jù)，從行業(yè)總體特點(diǎn)、創(chuàng)新能力情況、授信放貸情況等方面出發(fā)，分析了入庫企業(yè)的特點(diǎn)。

（一）行業(yè)總體特點(diǎn)

（1）從入庫企業(yè)所在行業(yè)來看，科研技術(shù)類、工業(yè)制造類、信息軟件類企業(yè)數(shù)量較多，合計占比超過四分之三。這三類企業(yè)均具有較強(qiáng)的科技研發(fā)能力，是合作銀行貸款投放的重要領(lǐng)域。

（2）從入庫企業(yè)類型來看，入庫企業(yè)多為創(chuàng)新型中小微企業(yè)，這些企業(yè)具有一定的技術(shù)實(shí)力和創(chuàng)新潛力，但是由于起步晚、規(guī)模小、資產(chǎn)有限，往往難以通過銀行信貸等傳統(tǒng)融資渠道來獲得足夠的資金支持。然而，風(fēng)險補(bǔ)償資金池的建立，能夠有效解決這類企業(yè)融資難、融資貴的問題。

（3）從入庫企業(yè)成立時間來看，成立時間不足十年的科技企業(yè)占比高達(dá)一半，這說明了風(fēng)險補(bǔ)償資金池能夠?yàn)樘幱趧?chuàng)業(yè)初期的科技企業(yè)提供一定的扶持。

（二）創(chuàng)新能力情況

（1）知識產(chǎn)權(quán)豐富。入庫企業(yè)擁有豐富的知識產(chǎn)權(quán)資源，如專利、商標(biāo)、著作權(quán)等。這些知識產(chǎn)權(quán)既是企業(yè)創(chuàng)新能力的體現(xiàn)，也是其獲得風(fēng)險補(bǔ)償資金扶持的重要依據(jù)。

（2）創(chuàng)新能力強(qiáng)。入庫企業(yè)具有較強(qiáng)的技術(shù)創(chuàng)新能力，能夠持續(xù)推出新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝或新服務(wù)，從而在市場上保持競爭優(yōu)勢。

（3）發(fā)展?jié)摿Υ蟆Ｈ霂炱髽I(yè)不僅能從科技部門獲得支持，還能享受到人社、工信、工商、稅務(wù)等其他政府部門的政策扶持，如稅收優(yōu)惠、資金補(bǔ)貼等。這些政策支持有助于降低企業(yè)的經(jīng)營成本，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展壯大。

（三）授信放貸情況

（1）從入庫企業(yè)授信方式來看，以信用方式獲得貸款的企業(yè)占比達(dá)98.07%，以擔(dān)保方式獲得貸款的企業(yè)占比較小，這說明風(fēng)險補(bǔ)償資金池可以為輕資產(chǎn)科技企業(yè)提供有力扶持，倒逼合作銀行降低融資門檻。

（2）從入庫企業(yè)貸款利率來看，利率在4%～4.5%的貸款項(xiàng)目居多，其數(shù)量占入池項(xiàng)目總數(shù)的三分之二；貸款利率在3.5%～4%貸款項(xiàng)目數(shù)量占入池項(xiàng)目總數(shù)的五分之一，遠(yuǎn)低于非入池項(xiàng)目5%～6%的平均利率水平。這說明風(fēng)險補(bǔ)償資金池能夠有效降低科技企業(yè)的融資成本。

（3）從入庫企業(yè)貸款到期續(xù)貸情況來看，在風(fēng)險補(bǔ)償資金池的支持下，企業(yè)可以根據(jù)自身的生產(chǎn)經(jīng)營周期和還款能力來確定是否續(xù)貸，到期續(xù)貸的貸款項(xiàng)目較多，續(xù)貸項(xiàng)目與原授信周期幾乎相同。

三、G市信貸風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制基本情況

（一）G市、N區(qū)兩級聯(lián)動機(jī)制的設(shè)立

1.H區(qū)科技信貸風(fēng)險資金池

2020年，G市H區(qū)設(shè)立了科技信貸風(fēng)險資金池，資金規(guī)模為2 000萬元。2021年，G市、H區(qū)兩級風(fēng)險資金池正式連通，如果注冊在H區(qū)的入庫企業(yè)貸款項(xiàng)目出現(xiàn)壞賬，那么市區(qū)兩級風(fēng)險資金池累計最高可補(bǔ)償該筆不良貸款本金余額的90%。這一政策創(chuàng)新，簡化了入庫流程，惠及更多的科技企業(yè)。

2.N區(qū)科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險損失補(bǔ)償資金池

2021年，G市N區(qū)科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險損失補(bǔ)償資金池設(shè)立，規(guī)模為6 000萬元。2022年，G市、N區(qū)兩級風(fēng)險資金池正式連通，如果注冊在N區(qū)的入庫企業(yè)出現(xiàn)不良貸款問題，該筆不良貸款本金余額的75%可由市區(qū)兩級風(fēng)險資金池進(jìn)行補(bǔ)償。

（二）G市其他機(jī)制的設(shè)立

1.G市知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制

G市知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制的主管部門是G市市場監(jiān)督管理局，資金規(guī)模為5 000萬元。該機(jī)制的建立初衷是為加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)金融服務(wù)，聯(lián)動金融機(jī)構(gòu)、園區(qū)運(yùn)營機(jī)構(gòu)、知識產(chǎn)權(quán)服務(wù)機(jī)構(gòu)等廣泛開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資工作，推動 G市知識產(chǎn)權(quán)金融創(chuàng)新。截至2022年底，風(fēng)險補(bǔ)償體系合作銀行12家；非銀合作機(jī)構(gòu)17家，入池項(xiàng)目350余筆，融資總額突破16億元，惠及企業(yè)240余家。

2.G市普惠貸款風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制

G市普惠貸款風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制的主管部門是G市地方金融監(jiān)督管理局，扶持對象為G市小微市場主體。截至2023年6月末，G市普惠貸款風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制已有合作銀行30家，累計投放普惠信用貸款1 565.5億元、55.1萬筆，惠及小微市場主體16.3萬戶，戶均貸款金額79.9萬元，加權(quán)平均利率為4.93%。這也反映出G市在金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展方面取得了顯著成效。

四、存在的問題和改進(jìn)建議

（一）機(jī)制缺陷及改進(jìn)建議

針對扶持對象，現(xiàn)行管理辦法并未對扶持對象能否同時享受其他市級貸款風(fēng)險補(bǔ)償政策做出明確規(guī)定。因此，相關(guān)部門應(yīng)完善相關(guān)規(guī)章制度，增添明確的互斥條款，以防止同一企業(yè)因同一筆貸款或相似項(xiàng)目而重復(fù)獲得補(bǔ)償，從而確保資金的合理分配及風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制的有效性。

針對補(bǔ)償條件，現(xiàn)行管理辦法并未規(guī)定合作銀行貸款項(xiàng)目的利率。相關(guān)部門可以考慮將風(fēng)險補(bǔ)償比例與扶持對象的貸款利率掛鉤，促使其執(zhí)行優(yōu)惠利率，從而降低入庫企業(yè)的貸款成本。一般來說，風(fēng)險補(bǔ)償比例越高，合作銀行提供的貸款利率應(yīng)越低。

針對風(fēng)險預(yù)警，現(xiàn)行管理辦法并未對入庫企業(yè)的風(fēng)險信息進(jìn)行監(jiān)控。相關(guān)部門可以要求合作銀行等金融機(jī)構(gòu)建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，明確相關(guān)主體在風(fēng)險預(yù)警和貸后風(fēng)險管理中的職責(zé)與權(quán)限，以便有效防控貸后風(fēng)險。

針對退出機(jī)制，現(xiàn)行管理辦法并未對合作金融機(jī)構(gòu)的退出機(jī)制做出明確規(guī)定。相關(guān)部門需要明確規(guī)定合作金融機(jī)構(gòu)的退出機(jī)制。例如，當(dāng)合作金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)單個年度內(nèi)未達(dá)到合作協(xié)議約定的貸款金額或其他情形時，其需要進(jìn)行整改或退出合作。

（二）管理方面的改進(jìn)建議

針對管理方面的缺陷，相關(guān)部門可采取以下整改措施：①統(tǒng)一市級和區(qū)級補(bǔ)償機(jī)制及申報平臺，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，以簡化入庫流程，防止入庫資料重復(fù)提交等問題的出現(xiàn)。②統(tǒng)一補(bǔ)償資金撥付條件，優(yōu)化撥付流程，在清收時限到期后統(tǒng)一進(jìn)行核銷和終結(jié)。對于已核銷和終結(jié)的項(xiàng)目，做好后續(xù)管理。③通過官方網(wǎng)站、媒體平臺等多種渠道，公示入庫和退庫企業(yè)，并主動接受紀(jì)檢監(jiān)察、財政、審計等部門的監(jiān)督和社會監(jiān)督，確保風(fēng)險補(bǔ)償資金池能夠公開、透明運(yùn)行。④建立合理有效的績效評價體系，例如，通過項(xiàng)目審批時間、資金撥付效率和項(xiàng)目完成率、資金池的運(yùn)行效率等指標(biāo)來評估主管部門和受托管理部門的管理職責(zé)履行情況，確保管理的有效性。⑤引導(dǎo)合作銀行不斷優(yōu)化審批流程，創(chuàng)新科技信貸產(chǎn)品，以滿足科技企業(yè)多樣化的融資需求。⑥嚴(yán)格按照資金池管理規(guī)定來使用資金，確保資金用于入庫企業(yè)的核心業(yè)務(wù)和關(guān)鍵項(xiàng)目，以減少資金浪費(fèi)，防止資金違規(guī)使用。

（三）促進(jìn)入庫企業(yè)發(fā)展的相關(guān)建議

在企業(yè)融資渠道方面，雖然信貸風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制的受益對象是科技企業(yè)，但是資金的直接補(bǔ)償對象是銀行等金融機(jī)構(gòu)。對此，相關(guān)部門可以將小額信貸公司、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、創(chuàng)投機(jī)構(gòu)等納入補(bǔ)償機(jī)制，以拓寬科技企業(yè)的融資渠道。

在企業(yè)科創(chuàng)屬性提升方面，相關(guān)部門應(yīng)鼓勵科技企業(yè)加大科研投入，提升科研與自主創(chuàng)新能力，建立“科技型中小企業(yè)—專精特新企業(yè)—高新技術(shù)企業(yè)—上市企業(yè)”梯次培育體系，以增強(qiáng)企業(yè)的科技實(shí)力。

五、結(jié)語

目前，科技型中小企業(yè)正以科技創(chuàng)新為核心驅(qū)動力，不斷探索新技術(shù)、新產(chǎn)品與新服務(wù)，他們是推動我國向創(chuàng)新型國家轉(zhuǎn)變的重要力量。然而，資金短缺、融資困難等問題，制約了G市科技型中小企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展。因此，G市需要建立信貸風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，以解決科技型中小企業(yè)的融資難題。另外，針對現(xiàn)行信貸風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制中存在的問題，G市要從制度完善、管理優(yōu)化、企業(yè)成長等多個維度出發(fā)，彌補(bǔ)現(xiàn)有制度的不足，修補(bǔ)管理上的漏洞，通過精準(zhǔn)施策，助力科技企業(yè)健康成長。

（作者單位：廣東工貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院）

【基金課題：2023年度廣東工貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院校級人文社科類研究項(xiàng)目“廣州中小微企業(yè)信貸風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制的研究”成果（項(xiàng)目編號：2023-SKJ-02）】