基于風險評估的事業單位科研副產品管控策略研究

周潔 蔣璇 白雪

一、前言

事業單位作為創新的重要陣地，其科研活動不僅推動了科技進步，還孕育出了一系列具有潛在價值的科研副產品，包括技術、專利、數據、有形產品等，是科研活動的間接成果[1]。因此，加強事業單位科研副產品的管理，不僅是提升科研成果轉化率的需要，也是實現科研資源優化配置的重要途徑。科研副產品通常被定義為在主要科研目標之外產生的有價值的成果或信息，根據其性質和用途，科研副產品可分為技術型、知識產權型、數據資料型、有形產品型等多種類別[2]。在此基礎上，提出了一套基于風險評估的科研副產品管控策略，涉及風險識別與評價體系的建設、管控措施與實施途徑的制定、組織架構與責任分配的優化以及監督檢查與持續改進機制的建立。本文旨在為事業單位提供科學、系統的科研副產品管理框架，以降低潛在風險，提高科研成果轉化效率。

二、事業單位科研副產品概述

科研副產品是指事業單位在利用國家財政經費和橫向項目經費從事科研活動中產生的完成科研（項目合同或任務書規定）任務以外獲得的具有經濟價值并可直接銷售的有形產品，如在農作物育種、動物實驗、新品種和新技術試驗示范等項目實施過程中產生的動植物產品，加工技術研究項目實施過程中產生的加工品以及圖書、音像制品等。加強事業單位科研副產品的管理，不僅是提升科研成果轉化率的需要，也是實現科研資源優化配置的重要途徑。技術型副產品包括新工藝、新材料等，知識產權型則涉及發明創造的專利申請，數據資料型則是實驗過程中產生的數據集和分析結果，有形產品型則是試驗中生產出來的附加產品，包括農產品、工業副產品等。科研副產品往往具備較高的創新性和應用潛力，同時也存在不確定性和管理難度大等特點。科研副產品對社會和經濟的影響不容小覷，一方面，科研副產品可以促進科技成果轉化，推動產業升級，為社會帶來經濟效益。另一方面，科研副產品的合理利用還能增強事業單位的研究能力和社會服務功能，提高科研投入的效益[3]。然而，如果管理不善，副產品也可能成為資源浪費的源頭，甚至引發知識產權糾紛，鑒于此，事業單位科研副產品管理的強化顯得尤為重要。建立健全科研副產品管理制度是基礎，包括明確科研副產品權屬、評估機制、利益分配等方面的規范，確保科研副產品的合理歸屬和利用。提升科研副產品的開發利用能力是關鍵。事業單位應通過建立跨學科團隊、與企業合作等方式，加強成果轉化途徑的探索，以實現科研副產品的最大價值。在科研副產品的管理和運用過程中，應嚴格遵守相關法律法規，防范潛在的倫理風險和法律風險。事業單位科研副產品的有效管理，對于促進科技成果轉化、提升科研效率、保障知識產權安全以及推動社會經濟發展具有不可忽視的作用。通過構建完善的管理體系，不僅可以最大化科研副產品的價值，還能為事業單位乃至國家的創新發展注入新的活力[4-5]。因此，必須高度重視科研副產品的管理，不斷探索和優化管理策略，以確保科研資源的高效利用，推動科技創新和社會進步。

三、風險評估理論框架

（一）風險評估的基本概念與原則

風險評估是識別、分析和估計潛在風險的過程，旨在確定風險的大小和應對策略。風險評估基于預防為主、綜合分析的原則，基本步驟包括風險識別、風險分析、風險評價和風險處理，在評估中應確保客觀性和系統性，避免主觀臆斷和片面性。同時，風險評估應動態進行，能夠適應環境變化和新情況的出現。有效的風險評估需要跨學科知識和多方面的信息支持，以確保評估結果的準確性和實用性。通過以上方式，組織可以制定出合適的風險管理計劃，以降低不利影響，保障項目或活動順利進行。

（二）風險評估方法與流程

風險評估的常用方法包括定性評估和定量評估。定性評估側重于風險的描述和分類，如SWOT分析和PEST分析，而定量評估則嘗試給出風險的數值，如決策樹和概率影響圖。風險評估的流程通常開始于風險識別，該階段的目的是發現項目或業務中可能遇到的所有潛在風險。接著是風險分析，涉及對識別的風險進行深入的研究，以確定風險的可能性和影響程度。隨后是風險評價，該步驟需要對比分析結果與預定的風險準則，以確定哪些風險應當優先處理。最后是風險處理，在此階段，會根據風險的性質和優先級制定應對策略，包括避免、減輕、轉移或接受風險。在整個過程中，監控和復審是不可忽視的，以確保評估的動態性和有效性。通過科學合理的風險評估方法和流程，能夠為項目的順利進行提供堅實的安全保障。

（三）風險評估在科研副產品管理中的應用

科研副產品管理涉及研究成果的所有權、使用權和轉讓規則，這些都是高風險環節，因此引入風險評估至關重要。在科研項目啟動初期，進行風險評估有助于識別潛在的知識產權糾紛、數據安全威脅以及成果轉化的可能性，為項目規劃提供支持。在科研過程中，風險評估可對實驗材料、技術路線選擇以及研究方案的安全性和可行性提供及時分析，從而降低意外損失或失敗的概率。同時，對于產生的科研副產品，如新發現、發明或技術，通過風險評估可以決定其保護措施和商業化路徑，例如是否申請專利、如何選擇合作伙伴以及如何評估市場潛力。科研完成后，對副產品的風險評估仍不可忽視，評估結果將直接影響到副產品的存儲、共享、轉讓或許可等后續管理決策。此外，風險評估還能幫助科研機構制定應對策略，比如建立應急預案、風險分擔機制以及監控和審計體系，確保科研副產品的安全管理和合規使用。

四、事業單位科研副產品風險因素分析

（一）技術風險

科研副產品是科學研究過程中附帶的產出品，常常被認為具有潛在的價值和廣闊的應用前景。科研副產品可能來源于實驗室的偶然發現、跨學科合作中的創新思維，或是在解決特定科學問題時意外得到的新型材料和技術。然而，與所有新興技術一樣，科研副產品在帶來機遇的同時，也隱含著不容忽視的技術風險，需要通過嚴謹的分析和管理來確保其安全性和有效性。技術成熟度風險是一個不可忽視的問題。科研副產品往往處于研發的早期階段，未經過充分的市場驗證和技術迭代，可能存在技術上的缺陷或在實際應用中的局限性。

（二）法律與合規風險

科研副產品涉及知識產權、成果轉化、利益分配等多個環節，若處理不當，可能引發法律糾紛，損害事業單位聲譽及經濟利益。知識產權保護是科研副產品管理中的核心問題，未經授權使用他人專利或侵犯商業秘密等行為可能導致侵權訴訟，給事業單位帶來經濟損失和信譽下降，因此，建立嚴格的知識產權審核機制至關重要。成果轉化過程中的合規風險亦不容忽視。事業單位需確保轉化活動遵循國家相關法律法規，防止因違規操作而受到行政處罰或民事索賠。利益分配問題也是導致爭議的常見因素。明確科研人員與單位之間的權利義務關系，合理設計激勵機制，是預防內部沖突、維護團隊穩定的關鍵。科研副產品在市場化的過程中，更需要密切關注相關政策，事業單位屬于國有單位，科研副產品也屬于國家資產，如何處置科研副產品要符合法律法規及相關國家政策，既要利用好科研副產品，又不能造成國有資產的流失。

（三）安全與保密風險

科研過程中產生的副產品往往包含敏感信息和知識產權，其安全與保密性至關重要。科研副產品可能遭受內部泄密的風險，由于部分員工保密意識不足或管理不善，重要數據和文檔可能在無意中被泄露。例如，未經授權的人員可能接觸到關鍵資料，或在網絡安全防護不嚴的情況下，敏感信息被非法下載和傳播。外部威脅同樣不容忽視，由于黑客攻擊、競爭對手的間諜活動以及供應鏈中的安全漏洞都可能導致科研副產品的泄露。一旦發生數據泄露，不僅研究成果的價值受損，還可能引起法律訴訟和信譽危機。例如，農業科研人員培育的新品種被非法盜用，未經授權人員對新品種私自擴繁培育，不僅損害了研究成果的經濟價值，還擾亂了市場秩序，更有甚者導致農業生產減產等經濟損失。同時，會影響事業單位信譽。

（四）環境與社會風險

科研副產品在為事業單位帶來收益的同時，也可能對環境和社會造成潛在風險。科研副產品可能對環境造成污染，例如，化學實驗產生的廢液、廢固和廢氣如果處理不當，可能含有毒性物質，對土壤、水源和大氣環境造成長期污染。此外，一些物理試驗產生的放射性物質或重金屬殘留也可能對環境造成負面影響。科研副產品的處置不當可能引發社會問題。如果副產品中含有易燃易爆物質，未經安全儲存和運輸，可能發生安全事故，威脅公共安全。同時，若副產品涉及生物品種或生物活性物質，未經嚴格管理和監控，可能對生態平衡和人體健康構成威脅。

（五）經濟與市場風險

從事科研的事業單位往往致力于開展前沿技術研究與開發，在此過程中，除了主要研究成果外，還可能產生一系列副產品。副產品具有潛在的經濟價值和市場需求，但是在此之中也存在相關的經濟與市場風險。科研副產品的開發可能需要額外的資金投入，包括生產設備、人員培訓和市場推廣等，若預期回報未能實現，可能導致經濟損失。研發到生產的轉化過程中，原材料價格波動和生產成本上升都可能影響最終產品的盈利能力，事業單位需確保有足夠的財務穩定性來支撐副產品從研發到市場化的整個周期。準確預測市場對科研副產品的需求量是至關重要的，需求量估計過高或過低都會導致庫存積壓或供不應求的問題。市場上可能存在同類產品或替代技術，將直接影響副產品的市場份額和定價策略。政策和法規的變動可能對產品的市場準入和銷售造成影響，需要持續關注相關法律法規的發展動態。

（六）廉政風險

科研副產品一般指事業單位在利用國家財政經費和橫向項目經費從事科研活動中產生的完成科研（項目合同或任務書規定）任務以外獲得的具有經濟價值并可直接銷售的有形產品。大部分科研副產品屬于國有資產的一部分，在管理及處置上需要嚴格按照國家政策、相關法律法規及單位內部控制制度執行。科研副產品屬于科研的附屬產物，產出量不穩定，部分副產品產量較少，事業單位領導容易忽視科研副產品的管理及處置問題，在單位內部控制制度不夠完善的情況下，容易出現實物形式的“小金庫”，進而帶來廉政風險。

五、基于風險評估的事業單位科研副產品管控策略構建

（一）風險識別與評價體系建設

風險識別是風險管理過程的第一步，需要系統地識別出科研副產品可能帶來的各種潛在風險，包括了解和收集與科研副產品相關的所有信息，如其性質、用途、可能的影響范圍及影響程度等。此外，需考慮法律、倫理、社會等方面的風險因素。通過組織跨學科專家團隊進行頭腦風暴、德爾菲法等方法，可以全面識別出科研副產品的潛在風險點。風險評價體系的建設則是對已識別風險進行分析和評估的過程，需要建立一套科學、合理的評價標準。例如，可以采用定性和定量相結合的方法，通過風險矩陣、故障樹分析等工具，對風險的可能性和嚴重性進行評估。同時，需要考慮到風險的不確定性和多變性，定期更新風險評估方法，確保評價體系的準確性和時效性。為了實現有效的風險管控，事業單位應當建立起一套完整的風險管理流程，包括風險的監測、報告、決策和應對措施的實施。監測過程中，可以利用現代信息技術手段，如大數據分析、物聯網技術等，實時監控科研副產品的狀態和環境變化。

（二）管控措施與實施途徑

科研副產品伴隨著各種風險，包括技術泄露、知識產權爭議、資源浪費、滋生腐敗、市場不確定性等。因此，建立一套有效的管控措施，并確定實施途徑，對于確保科研副產品的安全性和增值潛力至關重要。首要的管控措施是建立健全的知識產權保護機制。事業單位應制定嚴格的知識產權管理政策，確保所有科研成果及時申請專利保護，包括發明專利、實用新型、外觀設計以及軟件著作權等。同時，事業單位還應定期對科研人員進行知識產權意識培訓，提高科研人員在日常工作中保護知識產權的自覺性。市場風險評估也是不可或缺的環節。事業單位應委托專業的市場分析團隊，或者與第三方機構合作，對科研副產品的市場需求、競爭態勢、價格趨勢等進行深入分析。基于分析結果，事業單位能夠做出明智的決策，比如選擇合適的時機推出產品，或是調整研發方向以適應市場變化。技術風險的管理同樣重要。事業單位應建立技術評審機制，定期邀請內外部專家對科研副產品的技術成熟度、可行性進行評估。此外，應加強實驗安全管理，確保科研活動符合相關安全規范，防止因操作不當導致的技術風險。

（三）組織架構與責任分配

組織架構應確保有專門的部門或團隊負責科研副產品的管理，部門通常被稱為技術轉移辦公室（TTO），其核心職能是識別、評估、保護和商業化科研副產品。TTO應直接向事業單位的最高管理層匯報，以確保其在決策過程中有足夠的影響力。TTO的負責人應負責制定科研副產品的管理策略和流程，監督整個評估和商業化過程。該負責人需要具備科研背景和商業洞察力，以便正確評估副產品的潛在價值和風險。在TTO內部，應設立幾個關鍵職位，包括知識產權經理、市場分析師和技術項目經理。知識產權經理負責專利的申請和維護工作，確保科研成果得到合法保護。市場分析師則負責調研市場需求，為科研副產品的商業化提供數據支持。

（四）監督檢查與持續改進

監督檢查流程應該包括定期的內部審計和外部審查。單位領導班子及相關管理部門應重視內部審計工作，并加快建立與完善單位內部控制制度。內部審計團隊應定期對科研副產品的管理流程、財務記錄、合同執行情況等進行審查，確保所有活動都符合既定的政策和程序。外部審查則可以由第三方專業機構進行，以提供更為客觀的評估意見。監督檢查的內容應涵蓋科研副產品的全生命周期，從研發、保護、商業化到市場推廣各個階段。在研發階段，應關注科研進度、技術路線的合理性以及實驗數據的準確性。在保護階段，知識產權的申請情況、權屬明晰度以及保密措施的執行情況是檢查的重點。商業化階段則需要評估市場策略、營銷計劃和商業模式的有效性。市場推廣階段則應檢驗產品或服務的市場反饋、客戶滿意度以及品牌影響力。監督檢查的頻率應根據科研副產品的特點和單位的實際情況來確定，對于那些技術更新迅速、市場競爭激烈或者法律環境復雜的領域，監督檢查的頻率應更高。

六、結語

本研究通過深入探討事業單位科研副產品的風險評估及管控策略，旨在為科研活動的安全性與高效率提供堅實的理論基礎和實際指導。通過對科研副產品的定義、分類、特點及其對事業單位的影響進行全面的概述，本文強調了科研副產品管理在事業單位中的重要性。接著，文章構建了風險評估的理論框架，分析了多種風險因素，包括技術、法律法規、安全保密、環境社會、經濟市場以及廉政等方面，為事業單位科研副產品的風險管理提供了詳盡的參考。在實踐應用方面，研究提出了一套完整的基于風險評估的管控策略構建方法，包括建立風險識別與評價體系，明確管控措施與實施途徑，優化組織架構與責任分配，并制定監督檢查與持續改進機制。策略的實施將有助于事業單位有效地預防和減輕科研副產品可能帶來的負面影響，同時提升科研成果的轉化潛力和社會價值。

引用

[1]王帥.科研事業單位實施業財融合的意義及策略研究[J].財會學習，2023（04）：16-18.

[2]趙汝奎，叢中流，王弟，等.科研經費風險管控創新探索[J].財會學習，2021（30）：48-49.

[3]連靜，黃翠純，楊鷗.從內控角度談加強農業科研副產品規范管理——以A農業科學研究院為例[J].輕工科技，2021，37（07）：120-121.

[4]張俊芳，沈國輝.農業科研副產品管理存在的問題及對策[J].安徽農業科學，2021，49（12）：253-254+258.

[5]孫聰.淺議審計視角下農業科研單位科研副產品管理[J].中國農業會計，2021（03）：12-13.

作者單位：廣西壯族自治區蠶業技術推廣站

責任編輯：韓 柏 藺懷國