新型研發(fā)機構資金管理水平提升策略探討

科技蓬勃發(fā)展的今天，新型研發(fā)機構以其獨特的組織和管理機制應運而生，在推動科技進步、促進創(chuàng)新發(fā)展中扮演著舉足輕重的角色。然而，在追求科技創(chuàng)新以及高水平科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化的道路上，資金的有效管理和高效利用成為其發(fā)展的主要瓶頸。因此，對新研發(fā)機構資金管理水平提升策略的探討，有利于提升資金的使用率，進而提高研發(fā)效率，保障科技活動的順利進行，促進新型研發(fā)機構的可持續(xù)發(fā)展，也為我國整體科學能力的提升保駕護航。本文將以此主題深入探討，意在為我國新型研發(fā)機構的良性發(fā)展提供借鑒和參考。

新型研發(fā)機構的特征

新型研發(fā)機構通常涉及高校、科研機構、政府、企業(yè)等多方合作參與而組建。新型研發(fā)機構具有典型的“三無三有”特征：即無級別、無經(jīng)費、無編制，同時卻賦予了更大的科研、經(jīng)費和人事自主權。這與傳統(tǒng)科研事業(yè)單位的組織行政化、治理模式單一和運作機制保守有著本質(zhì)區(qū)別。新型研發(fā)機構的領頭人多為行業(yè)領域內(nèi)杰出的科學家或知名教授，管理團隊由高層次技術專業(yè)型人才組成，他們擅長高端科學技術研究及資源整合，為新型研發(fā)機構在科技創(chuàng)新和成果轉(zhuǎn)化的高效運作奠定了堅實的基礎。

資金管理現(xiàn)狀分析

新型研發(fā)機構的資金來源 在籌建初期，我國新型研發(fā)機構主要依托共建協(xié)議而獲取的財政撥款來搭建載體和運營建設。但隨著一步步發(fā)展，必須自行造血以穩(wěn)保長遠，新型研發(fā)機構開始探索多元化資金來源，主要包括技術開發(fā)與科技服務、項目申報、成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化及投資入股等。資金策略的多元化既穩(wěn)定了資金，又吸引了投資者，強化了上下游合作，確保了新型研發(fā)機構在市場競爭中保持領先。

新型研發(fā)機構的資金使用 新型研發(fā)機構作為推動科技創(chuàng)新和研發(fā)成果產(chǎn)出的重要力量，其科技研發(fā)活動是新型研發(fā)機構的核心任務，其任務的實現(xiàn)往往需要很長的周期，對比普通企業(yè)會遇到更多壁壘且困難更具有不可預見性。新型研發(fā)機構的資金運用主要集中在科研儀器設備的購置、科技研發(fā)活動的推進、高層次人才的引進與培養(yǎng)、科技成果的轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化以及日常運行管理等多個層面。由于科研項目的特殊性和對基礎設施的高要求，機構需大量投資于先進儀器設備以提升競爭力。同時，研發(fā)過程中的材料費、試驗費及設備維護費用也占據(jù)重要支出部分。另一方面，由于新型研發(fā)機構團隊大多為高層次人才，因此需要花費較大金額的人員支出，隨著機構的發(fā)展，規(guī)模以及人員數(shù)量的上升，也要求其必須投入更多的資金。此外，差旅費、培訓費、交流合作及日常辦公經(jīng)費等支出雖不直接產(chǎn)生成果，但對機構運轉(zhuǎn)和研發(fā)環(huán)境至關重要。科技成果的轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化也需經(jīng)費支持，資金支出貫穿于研發(fā)、試驗、推廣及后續(xù)專利申請等全過程中。因此，新型研發(fā)機構需制定合理的預算和支出計劃，優(yōu)化資源配置，確保資金的高效利用。

新型研發(fā)機構的資金管理問題

1.資金使用效率低。重視產(chǎn)品研發(fā)和市場競爭，忽視資金管理和資源配置是我國部分新型研發(fā)機構資金運用低效的主導因素。資金閑置或不合理消耗，日常開支浪費，重大項目資金緊張，從而導致產(chǎn)品研發(fā)效率低，市場競爭力低。另外，缺乏科學的市場調(diào)研，盲目不合理的資金投入，導致資源浪費，錯失市場機遇。因此，應建立專業(yè)和科學的資金管理理念，來促使新型研發(fā)機構突出重圍。

2.風險管理欠缺。新型研發(fā)機構資金管理中存在風險管理欠缺的問題，主要因管理者風險意識欠缺和內(nèi)部制度不完善所致。部分管理者因其技術背景的束縛未充分認識資金管理重要性，在制定戰(zhàn)略時忽視風險，如未預見技術迅速發(fā)展導致的產(chǎn)品更新迭代，使高回報率技術或產(chǎn)品被市場淘汰，破壞資金鏈，引發(fā)流動資金短缺危機。同時，一些機構資金管理制度存在漏洞，如缺乏完善的資金管理績效考評機制，預算編制不嚴謹，監(jiān)督不力，超預算時未及時分析原因并采取有效措施。這些問題嚴重制約了資金管理效率和風險防控能力。

3.信息化水平不高。過度依賴人工的傳統(tǒng)財務管理模式無法適應信息化發(fā)展要求，導致采用這種模式的部分新型研發(fā)機構效率降低和財務風險增加。中小機構因資金壓力使用盜版軟件，這些機構在大數(shù)據(jù)和人工智能蓬勃發(fā)展的今天缺乏建立數(shù)據(jù)化、智能化風險管控與分析能力，直接威脅到新型研發(fā)機構的資金安全和長期發(fā)展。

提升新型研發(fā)機構資金管理水平的策略

建立健全資金管理制度體系 資金是一個企業(yè)的靈魂，貫穿于企業(yè)的全過程，新型研發(fā)機構的穩(wěn)定與發(fā)展都依賴資金的流動性和安全性。因此，建立一個完善的資金管理制度體系是至關重要的，對此提出以下幾點策略：

1.精細化資金管理流程與操作指南。提升資金管理水平對于新型研發(fā)機構的健康持續(xù)發(fā)展起到?jīng)Q定性的作用，因此對資金管理流程和操作指南進行精細化處理顯得至關重要。首先，作為新型研發(fā)機構必須明確資金需求和預算，對于經(jīng)營中的日常支出以及研發(fā)支出要做出精準的評估，并對此做出切實可行的規(guī)劃，在評估時必須結合行業(yè)動態(tài)和市場需求且有針對性。其次，面對瞬息萬變的市場形態(tài)，要想突破市場競爭，新型研發(fā)機構必須充分考慮資金的成本、可行性和風險因素來制定資金籌劃方案，確保研發(fā)過程中資金鏈的穩(wěn)定。總之，新型研發(fā)機構要完善資金管理流程，在資金管理的過程中要做到有章可依，有章必依，責任到人，保證資金管理工作以流程為導向，切實加大資金管理力度。

2.優(yōu)化資金配置與決策機制。無論是通過外部融資還是內(nèi)部融資，新型研發(fā)機構所獲取的資金金額是有限的，這就要求新型研發(fā)機構在資金使用過程中要優(yōu)化資金配置，科學地做出新型研發(fā)機構發(fā)展戰(zhàn)略決策。一方面，針對周期短或者回報率高的研發(fā)活動或項目，可加大投資力度，快速積攢原始資金，為新型研發(fā)機構可持續(xù)發(fā)展奠定基石。另一方面，作為新型研發(fā)機構管理者要用發(fā)展眼光關注產(chǎn)業(yè)未來動態(tài)，對于未來風口產(chǎn)品要具備敏銳的嗅覺，例如人工智能技術產(chǎn)品、大數(shù)據(jù)技術產(chǎn)品等，做出長期戰(zhàn)略規(guī)劃，把握技術研發(fā)方向和時代的契機。

3.強化預算與成本控制。為了幫助新型研發(fā)機構優(yōu)化資源配置，節(jié)約資金成本，預算管理和成本控制在資金管理中重磅登場。新型研發(fā)機構應當建立預算管理制度，強化預算管理與成本控制的理念，把財務部門、研發(fā)部門、生產(chǎn)部門等各自職責權限明確開來，對各部門的資金支出進行有效控制；同時也應建立監(jiān)管機制，實行全局化把控，實時掌握自身預算執(zhí)行情況，遇問題時第一刻查找原因并分析，有針對性地制定一套可行方案及措施來解決問題。除此之外，項目預算管理和成本控制要做到全過程管理，使其在研發(fā)前、研發(fā)中、研發(fā)后全滲透，有效地促成預算的高質(zhì)量開展以及成本控制發(fā)揮顯著作用。

4.強化領導意識，全員意識。資金管理制度體系的建立和執(zhí)行需要領導層給予足夠的重視和支持，才能確保制度體系的順利實施和持續(xù)改進。專崗專配，及時根據(jù)國家政策及市場需求以及自身發(fā)展情況變化，建立一套靈活的制度更新機制，同時，通過定期的制度培訓和宣貫活動，增強全體員工對資金管理制度的認識和執(zhí)行力，從而形成良好的全員化參與氛圍。

強化風險管理 在新型研發(fā)機構追求資金管理水平提升的過程中，強化風險管理尤為關鍵。這旨在確保新型研發(fā)機構在創(chuàng)新研發(fā)活動中能夠穩(wěn)健運營，有效規(guī)避和應對各類財務風險。對此提出以下幾點策略：

1.建立健全風險管理制度。提升資金管理水平離不開建立健全的風險管理制度。首先應該確定風險管理目標、原則和流程，然后根據(jù)風險管理制度所涵蓋的風險識別、評估、監(jiān)控和應對等內(nèi)容，制定相應措施，確保能夠迅速應對各種潛在風險。在風險識別的過程中要重視信息的收集，一方面是對自身信息的收集，例如資金產(chǎn)出比，企業(yè)負債情況，產(chǎn)品成本等，另一方面要收集外界信息，例如行業(yè)競爭對手財務信息，同類型研發(fā)產(chǎn)品的市場行情，人民幣匯率等信息，只有做好信息收集工作才能更好地開展風險識別與評估工作。同時可運用定性和定量方法評估風險，可設立A、B、C、D四個風險等級的分類體系以差異化管理來應對內(nèi)外部可能存在的財務風險。同時，完善資金監(jiān)控體系和警示機制建設，隨時掌握資金流動流向，確保資金安全。此外，深入剖析機構自身組織架構和財務管理流程，識別潛在的資金管理安全隱患也是措施之一。

2.制定風險應對措施和預案。風險應對措施和預案可以幫助企業(yè)迅速響應財務風險，及時止損，新型研發(fā)機構根據(jù)風險評估結果可有針對性地制定如風險規(guī)避、風險轉(zhuǎn)移、風險緩解、風險接受等應對策略與預案。例如新型研發(fā)機構可以采取分散投資的方式，避免研發(fā)產(chǎn)品同質(zhì)化，從而降低經(jīng)營風險，保持企業(yè)自身的活力。再比如暫停非必要的資金支出，保持充足的現(xiàn)金流，將更多的資金用于新型產(chǎn)品的研發(fā)。同時，新型研發(fā)機構也可以采取分包、保險轉(zhuǎn)移等方式進一步提高抵御風險的能力。

3.加強風險素質(zhì)建設。思想決定意識，作為新型研發(fā)機構管理者要增強思想意識，加強機構風險素質(zhì)建設，為財務從業(yè)人員提供強有力的支持，重視風險管理人才的培養(yǎng)和引進，建立風險管理團隊來進行風險識別和分析，全面監(jiān)控、評估和管理機構面臨的各種風險。此外新型研發(fā)機構也要重視技能培養(yǎng)，應定期對風險管理人員組織培訓和交流，加強風險管理意識教育，提升風險識別、評估和實操能力。

提升信息化水平 資金管理水平提升與信息化水平提升在新型研發(fā)機構中是相輔相成的。為確保科技活動地順利進行并降低財務風險，提升整體運營效率，需要有效地管理資金流、優(yōu)化資源配置，進而實現(xiàn)新型研發(fā)機構的可持續(xù)發(fā)展目標。為了提升信息化水平，對此提出以下幾點策略：

1.引入先進的財務管理軟件。新型研發(fā)機構應該與時俱進，掙脫原有手工財務記賬模式的束縛，充分利用現(xiàn)代化的信息技術幫助自身提高資金管理效率和質(zhì)量，要重視引入先進的財務管理軟件和系統(tǒng)來強化資金管理工作。先進的財務管理系統(tǒng)通常具備龐大的數(shù)據(jù)處理和分析能力，能夠全面融合預算編制、經(jīng)費申請與審批、報銷與結算等全流程，實現(xiàn)信息自動化，增效減錯，合法合規(guī)。例如，當員工申請經(jīng)費時，在財務管理系統(tǒng)提交申請，系統(tǒng)則會自動進行檢測判定，給出處理意見及提示。此外，可以引進區(qū)塊鏈技術，根據(jù)它的加密算法以及去除中心化的特點來保障財務數(shù)據(jù)不被篡改或丟失，實現(xiàn)信息安全，同時還能實時共享財務數(shù)據(jù)，避免部門間的信息差，打破信息壁壘，提升資金管理效能。

2.利用大數(shù)據(jù)和人工智能技術優(yōu)化資金管理。隨著時代的潮流，大數(shù)據(jù)和人工智能技術重磅登場，一出來即成為弄潮兒，在各領域獨顯風頭，而作為企業(yè)靈魂血液的資金在其管理過程中構建數(shù)據(jù)倉庫或數(shù)據(jù)湖也當仁不讓地應該緊隨潮流。利用大數(shù)據(jù)和人工智能技術，新型研發(fā)機構可快速搜集市場和客戶需求，專注地研發(fā)針對性的產(chǎn)品或服務。同時，為了提升資金管理的效率和準確性，減少財務風險，新型研發(fā)機構可搭建風險評估模型，例如，可以通過抓取歷史數(shù)據(jù)，對其做出分析，及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)費使用超支情況并做出事前控制，未雨綢繆，為新型研發(fā)機構的持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展埋下勝利的種子。

新型研發(fā)機構在推動科技創(chuàng)新、成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級中發(fā)揮著至關重要的作用，對國家創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略的響應和經(jīng)濟結構轉(zhuǎn)型的推動發(fā)揮著極大價值。然而，資金管理水平仍然面臨著重大問題，本文通過提出建立資金管理制度體系、強化風險管理和提升信息化水平等策略，以提升資金管理水平，希望能為新型研發(fā)機構提供資金管理方面的幫助，并為相關研究者提供參考。

（作者單位：上海交大重慶臨近空間創(chuàng)新研發(fā)中心）