以檔案管理專項行動為抓手“紀財聯動”推進內控管理見實見效

●邰金鴿

檔案管理是對財政工作的歸納和總結，是真實記錄財政事項的重要歷史資料，在財政內控管理中具有重要的作用。 為進一步強化內控管理，河南省鞏義市財政局精心謀劃，積極作為，以規范檔案整理為抓手，紀檢監察、財會監督協同發力，采取有力措施開展檔案管理專項行動，推動內控管理取得扎實成效。

一、高位推動，專題部署，建立健全工作機制

鞏義市財政局堅持把檔案工作放在堅持全面從嚴治黨、提升財政治理效能的高度，把抓好檔案管理工作作為履行內控主體責任的重要舉措， 召開黨組會專題研討，安排部署檔案管理專項行動。 要求系統上下積極行動、主動配合， 深刻認識加強檔案管理工作的重要性和必要性，凝聚財政系統對專項行動的思想共識。成立專項行動領導小組，主要領導親自抓，把握行動方向；分管領導具體抓，全程跟進指導；抽調紀檢和監督部門業務骨干、聘請專業人員組建工作專班，專職推進落實，建立“順暢有序、執行有力、高效務實”的運轉機制，為督導工作高質量推進、取得顯著成效提供有力組織保障。

二、制定方案，深入自查，扎實準備打好基礎

一是研究制定方案。 按照內控管理要求，結合檔案管理工作特點，研究制定《鞏義市財政局檔案管理專項行動工作方案》，明確工作范圍和工作標準，確定“兩塊四部分”的工作方向，一塊是查，分自查和督導兩部分；一塊是改，分整改和落實兩部分。 統籌安排督導工作，為有序推進打下基礎。

二是深入自查自糾。 各部門認真學習領會工作方案，迅速開展自查自糾。 部門負責人作為第一責任人，組織梳理部門檔案內控管理風險點，排查問題和堵點，分析成因，對標整改，提高主動暴露問題、妥善解決問題的能力。

三、培訓賦能，督教同步，穩步推進力求實效

一是開展理論和實戰雙培訓。 一方面，采取集中學習、專題講座、討論分析等方式組織專班人員學習《檔案法》《內控操作規程》《工作方案》等規章制度，掌握開展工作的理論知識，提高專班人員的綜合素質。 另一方面，以局檔案室為基地，組織實戰模擬。專業人員現場指導，從檔案的收集、整理、保管、分類、調閱等各方面進行全面系統指導，促使專班人員快速掌握方法和要領。通過雙培訓，確保專班人員理論深厚、業務過硬、思路清晰，具有足夠能力承擔督導任務。

二是督導與現場教學同步。本著“檢查是手段，規范是目的”的原則，邊督邊教邊改。重點檢查內控制度是否執行到位，防火、防盜、防潮等安全設施是否齊全，檔案信息是否規范完整，日常管理是否實行“有來源、有去處、有記錄”的痕跡化管理模式。 發現問題專業人員現場指導整改，保證督導真正取得實效。

四、抓實整改，注重運用，助力內控提升效能

一是抓實整改落實。 對督導結果進行研判，向各部門下發整改通知書，提示存在的問題及風險隱患并給出整改意見，要求各部門針對問題建立“清單制+責任制+銷號制”整改機制，壓實整改責任。工作專班建立回頭看機制，跟蹤整改，倒逼整改落到實處。

二是注重成果運用。對督導結果進行全面、系統分析，查找內控執行、檔案管理的薄弱環節和制度缺失，及時完善各項制度堵塞漏洞。

三是強化剛性約束。 建立責任追究和成果利用機制，將督導結果及整改情況納入年度目標考核體系，作為評先評優的重要考核指標。同時，堅持嚴的主基調，對嚴重失職失察行為依規依紀嚴肅追究。