強化“三個抓手”推進內(nèi)控管理走深走實

●沈駿杰

近年來， 財政部寧波監(jiān)管局把推進內(nèi)部控制作為深化政治機關建設、履行財政監(jiān)管職能、筑牢黨風廉政建設防線的重要載體， 堅決貫徹落實財政部黨組決策部署和財政部內(nèi)控委會議精神，堅持從學習教育、制度搭建、機制執(zhí)行“三方面”入手，強化內(nèi)控責任落實，將“嚴”的主基調(diào)貫穿內(nèi)控工作始終。

一、以強化教育引導為重點，從嚴提升內(nèi)控學習質(zhì)效

一是堅持“全覆蓋”。 局黨組切實扛起內(nèi)控主體責任，強化全局“一盤棋”思想，認真學習財政部內(nèi)控委會議精神，深刻領會部黨組指示要求，及時研究制定全局內(nèi)控工作，部署下階段工作任務。以處室為單位組織學習內(nèi)控工作要點、操作規(guī)程以及新制訂業(yè)務制度等，確保內(nèi)控各項要求內(nèi)化于心，夯實內(nèi)控管理思想基礎。二是實現(xiàn)“多渠道”。 利用警示教育周、青年講堂、青年雙月交流會、 專題教育培訓等時機， 多層次開展集中學習，立足自身業(yè)務需求和崗位實際，有計劃、有重點地鋪開內(nèi)控制度學習面，進一步強化內(nèi)控意識、風險防范意識，營造全員學習內(nèi)控、落實內(nèi)控的良好氛圍。 三是注重“橫向?qū)W”。 依托財政部門戶網(wǎng)站、內(nèi)部簡報資料等，及時學習部機關、各地監(jiān)管局內(nèi)控建設管理好的經(jīng)驗做法，融入日常工作，提升管理質(zhì)效。

二、以完善制度規(guī)程為牽引，從嚴構筑內(nèi)控體系建設

一是堅持目標導向。全面總結(jié)上年度內(nèi)控工作，制定印發(fā)全年內(nèi)控工作任務清單，細化明確內(nèi)控工作任務、完成時限、責任領導和責任處室等，確保全年工作目標明確、有的放矢。二是堅持繼承發(fā)展。根據(jù)年度財政內(nèi)控工作計劃和局內(nèi)控操作規(guī)程，及時修訂本局制度匯編，整合近年來新增、修訂管理制度，涵蓋組織人事、檔案文件、財務資產(chǎn)以及財政運行分析評估、財政資金監(jiān)控、增值稅退稅審核等領域，形成黨建群團、行政運行、業(yè)務管理3 大類19 項制度，對業(yè)務管理和內(nèi)部管理類進行全面修訂，確保內(nèi)控與業(yè)務、管理工作需要更加契合。 三是堅持數(shù)字賦能。 充分利用大數(shù)據(jù)和信息化手段，推動實現(xiàn)“內(nèi)控+信息化”，探索建立局內(nèi)制度機制數(shù)據(jù)檢索系統(tǒng)， 加快推進監(jiān)管信息共享平臺建設，將財政運行分析、財會監(jiān)督、預算資金審核等業(yè)務納入系統(tǒng)控制， 以表單形式呈現(xiàn)監(jiān)管業(yè)務流程，實現(xiàn)全程公開、鏈式跟蹤、審核留痕，最大程度限制監(jiān)管自由裁量權，推動業(yè)務管理與風險管控有效融合。

三、以增強機制執(zhí)行為驅(qū)動，從嚴推動內(nèi)控體系運作

一是將“事先預防”挺在前。強化組織領導，構建局內(nèi)控委統(tǒng)籌、內(nèi)控辦負總責、各處室共同推進的工作格局， 局黨組定期聽取內(nèi)控工作情況匯報， 研究解決問題、部署工作任務。 內(nèi)控辦認真履責，協(xié)調(diào)推動年度工作計劃落實落地，牽頭研究內(nèi)控工作，緊盯重點領域、關鍵業(yè)務、重要崗位，關注可能存在的廉政風險、操作風險等。加強日常案例素材整理發(fā)布，根據(jù)上級主管部門有關要求，制發(fā)網(wǎng)絡安全、政務公開、文件起草等工作提示清單，對苗頭性、傾向性問題進行“點名式”提示，前移關口，堅決筑牢安全管理“防火墻”。二是將“事中控制”抓到底。 以內(nèi)控業(yè)務考核為導向，認真貫徹落實財政部內(nèi)控委部署要求， 緊盯核心業(yè)務和薄弱環(huán)節(jié)開展不定期自查。 抽調(diào)骨干力量，成立專項小組，圍繞審核審批、監(jiān)管監(jiān)控、檢查核查、行政后勤管理等方面開展局內(nèi)交叉互查，重點排查內(nèi)控管理風險，督促內(nèi)控責任落實，確保全局內(nèi)控執(zhí)行一以貫之。 三是將“跟蹤問效”做到位。結(jié)合局內(nèi)自查抽查、巡視內(nèi)審反饋問題，深入分析原因癥結(jié)，開展源頭治理，健全管理機制，強化跟蹤問效，不定期開展整改整治“回頭看”，夯實全局建設根基，不斷推動內(nèi)控工作向縱深發(fā)展。 ■