天津中小企業發展現狀及對策研究

◎文/李建偉 尹恕好 高磊 王宇軒

一、天津中小企業發展現狀

首先，中小企業發展政策支持力度日益增強。 一是政策推動持續發力，發展環境好轉。 2023 年上半年，天津細化落實《助力中小微企業穩增長調結構強能力若干措施》《關于開展“一鏈一策一批”中小微企業融資促進行動的通知》等國家層面出臺的政策舉措，同時出臺《促進中小企業特色產業集群高質量發展辦法》《關于進一步強化金融支持民營小微企業發展的工作方案》《天津區域性股權市場“專精特新”專板建設方案》等一攬子市級政策文件，不斷完善中小企業發展政策體系， 為中小企業發展提供政策支撐。 二是財稅支持力度不斷加大。 2023 年上半年，天津累計發放中小企業吸納就業社保補貼、崗位補貼、一次性吸納就業補貼共1.6 億元，鼓勵中小企業穩定和擴大就業崗位。 落實吸納重點群體就業稅收優惠政策，天津市人力資源和社會保障局會同稅務部門幫助146 家中小企業減免稅收539.8 萬元。三是金融服務中小企業能力進一步提高。 調研顯示，天津中小企業對金融支持政策較為認可。 某信息技術有限公司負責人稱，該企業2022 年面臨融資困難，由于企業在天津農商銀行積分良好，銀行主動為企業提供貸款，化解了融資困難。 某科技發展有限公司稱渤海銀行天津分行降低了公司貸款擔保要求， 更加注重公司發展前景和產品價值。

其次，金融支持中小企業成效持續顯現。2023 年上半年，天津中小微市場主體貸款余額1.94 萬億元，普惠小微貸款余額3558 億元，同比增長20.1%，高于全市全部企事業單位貸款增速12.7 個百分點，貸款投放力度不斷加大。新增小微企業融資擔保業務1000 筆， 惠及小微企業827家次，擔保金額達19.9 億元，擔保服務水平進一步提升。金融助力企業穩崗擴崗力度加大，2023 年上半年，全市穩崗擴崗專項貸款投放金額22.93 億元，惠及中小企業460家，穩定崗位1.73 萬個。商業銀行通過開發線上數字化產品體系，加大中小微企業信貸投放力度。 例如，天津銀行開發“智慧小二”金融服務平臺，為個體工商戶提供支付結算、線上貸款、信息咨詢等全維度集成金融服務，覆蓋小微經營主體82.14 萬戶，其中，天津地區入網商戶39.28萬戶，占全市個體工商戶總量的55.3%，累計為20.48 萬戶個體工商戶發放純信用貸款80.38 萬筆， 首貸率為15.2%，平均每筆1.55 萬元。

再次，中小企業運營效益顯著提升。 2023 年上半年，天津規模以上中小工業企業實現增加值同比增長4.7%，較一季度提高0.4 個百分點， 增速快于全市1.5 個百分點， 上拉全市1.8 個百分點， 實現營業收入同比增長3.3%，較一季度提高4.4 個百分點，規模以上服務業中小企業實現營業收入同比增長6.2%， 較一季度提高3 個百分點。 從占比來看，2023 年上半年，全市規模以上工業企業中，中小微企業增加值占比為42.7%，較一季度提高0.6個百分點，中小微工業企業營業收入占比56.6%，較一季度提高1.7 個百分點， 中小微服務業企業營業收入占比75.1%，較一季度提高1 個百分點。

二、天津中小企業發展存在的主要問題

（一）基于對中小企業調研情況分析

雖然2023 年以來天津中小企業發展持續向好，但總體來看， 突發應急事件對宏觀經濟環境的影響尚未完全消退。 同時，中小企業自身發展質量不高、競爭過度、附加值低、管理不規范等弊病依然存在。 在影響因素疊加背景下，部分中小企業出現一定程度生產經營困難，發展中面臨的主要問題集中表現在以下幾個方面。

1.市場信心不足，投資意愿不夠強烈

調研發現，受訂單減少、供應鏈受阻、成本上升等因素影響，市場情緒低迷，天津中小企業特別是民營中小企業信心欠佳，擴產投資意愿并不強烈。 某科技股份有限公司稱，財政收支緊平衡影響政府投資意愿和能力，削弱企業投資信心，企業對于大型項目不敢投、不想投，前幾年企業會更新價值幾百萬元的進口設備， 現在擔憂設備更新后難以收回成本，對于老設備能用盡用。 某信息技術有限公司負責人表示， 公司2017 年成立之初備受市場青睞，2018—2021 年先后完成四輪融資， 但2022 年以來公司市場融資整體情況不樂觀。 某精密機械股份有限公司負責人表示， 中小企業特別是制造業中小企業生產經營周期較長，增加企業“倒貸”成本，影響企業經營和信心，降低了投資意愿。

2.新興產業市場開拓難，傳統產業轉型升級難

一方面， 新興產業市場需求不穩定， 發展前景不明朗。 某信息技術有限公司負責人表示，公司主打產品原為“AI+法律”的線下機器人，旨在為客戶提供法律服務，突發應急事件期間線上辦公影響線下服務，公司花費至少8個月的時間創建新模型， 轉型做輔助社會治理， 而2022年底以來，公司再次尋求轉變，將主要精力放在向教育咨詢行業轉型上， 轉型過于頻繁使企業尚未形成核心競爭力。 另一方面，傳統發展模式難以為繼，傳統產業面臨改革升級。 某科技股份有限公司負責人稱，公司為傳統金屬板材加工企業，但近年來工程項目要求愈加嚴格，公司生產不得不向智能機械化轉型升級，但受需求乏力、融資困難等因素影響，公司轉型面臨不少困難。

3.資金回流慢，融資困難

中小企業賬款拖欠問題依然存在， 進一步加劇企業資金困境。 某信息技術有限公司負責人反映，突發應急事件期間，該公司應收賬期從3 到6 個月延長至1 年左右，2023 年上半年回款情況有所好轉， 但回款周期依然比企業預期長。 某科技發展有限公司負責人稱，公司回款周期不斷拉長，已延長到1 年到1 年半，特別是事業單位、國有企業、公立醫院等還款時間過長。 同時，受限于資金實力弱、專業財務管理能力欠缺等因素，公司從銀行申請獲得貸款難度依然較大。 某科技股份有限公司負責人稱，企業實物資產規模較小， 難以滿足金融機構資產抵押或股權質押要求。 某精密機械股份有限公司負責人稱，目前從銀行獲得的制造業貸款期限以1 年以內為主， 難以獲得中長期貸款，資金周轉成本較高。

4.人力成本上漲，勞動力供需結構矛盾凸顯

中小企業普遍反映員工工資增長較快。 如某海洋工程有限公司負責人表示，5 年前一名技工的日工資約230元~280 元， 現在一名技工日工資已上漲至430 元~600元，同時五險一金繳納比例也在提高。 某精密機械股份有限公司負責人反映，2022 年底社保階段性緩繳期滿后，2023 年上半年企業補繳社保費壓力較大， 負擔較重。 此外，員工技能難以滿足企業要求、勞動力供需矛盾尖銳也是公司關注較多的問題。 某信息技術有限公司負責人稱，企業招收的應屆畢業生實操能力相對不足， 需要付出大量成本培訓員工。 某科技股份有限公司負責人稱，職業技術類學校師資力量不充足、教學水平不高，培養的高素質技能人才不夠多， 人才技能水平與崗位需求之間存在錯配。

（二）基于對商業銀行調研情況分析

通過調研發現，商業銀行不斷提高政治站位、強化責任擔當，著力在中小企業金融支持政策落實、產品及服務模式創新、增量擴面、降本減負層面下功夫，金融服務中小企業能力持續提升。 但調研中商業銀行也反映，進一步加大對中小企業融資支持還面臨一些困難和挑戰， 主要體現在以下三方面：

1.異地企業信息難以獲得，制約業務開展

某股份制銀行負責人表示， 借助天津市政府提供的信息共享平臺，可獲取天津本地中小企業納稅、社保、水電費等信息，并在此基礎上開發相關金融產品，較好地滿足了本地中小企業融資需求， 但目前該股份制銀行在其他省市的分支機構，由于不屬于當地法人金融機構，還難以從當地政府獲得中小企業稅負等信息， 相關金融產品和服務的市場開拓面臨一些制約。

2.利率定價相對較低，中小企業高風險特性導致相關業務可持續性不強

某農商行負責人表示， 作為國家財政出資的國有商業銀行， 降低中小企業貸款利率、 履行社會責任是必要的，但對銀行來說，只有高收益才能覆蓋高風險，不考慮商業銀行風險而單獨要求降低融資成本， 可能會使中小企業貸款業務拓展面臨較大的風險約束，疊加同業競爭，成本與收益難以平衡，實際也很難持續下去。

3.中小企業金融服務的差異化監管制度安排有待完善

參加座談的銀行相關人士表示， 為確保貸款資金真正流向中小企業，按照監管部門要求，仍將發票作為認定貸款用途的唯一要件， 但很多中小微企業財務管理不如大企業規范，企業交易過程中可能不開具發票，導致銀行陷入兩難：如果不貸款給企業，可能難以完成指標要求；如果貸款給企業，則可能由于不合規而面臨監管罰款。

三、政策建議

（一）做好預期引導，提振市場信心

保持中小企業支持政策連續性、穩定性、可持續性，推動財政政策、貨幣政策與就業、產業、科技等政策協同發力，加大逆周期調節力度，提振企業發展信心。 優化消費環境，提振消費信心，為中小企業發展開辟更廣闊的市場。

（二）盡快解決賬款拖欠問題，緩解企業資金壓力

引導地方政府和國企做好對中小微企業還款安排，縮短政府性應付賬款周期。 充分發揮應收賬款融資服務平臺作用，提高中小企業應收賬款周轉效率。 加大流動資金支持力度，幫助中小企業緩解回款周期延長、用工成本上漲和剛性兌付壓力等問題。

（三）提升中小企業創新能力和專業化水平，提高中小企業在資本市場融資能力

完善中小企業創新服務體系， 營造鼓勵和保護創新的制度環境， 激發中小企業打造內生動力。 引導高等院校、 科研院所和大型企業等與中小企業廣泛開展產學研合作，促進開放場景應用、共享生產要素、搭建共性技術平臺，完善中小企業創新生態。 拓寬直接融資渠道，支持“專精特新”中小企業開展債券融資，提高企業在資本市場融資的能力。

（四）降低企業用工成本，破解用工結構性難題

深化“直補快辦”行動，全面落實中小企業吸納就業社保補貼、崗位補貼、一次性吸納就業補貼以及降低失業保險和工傷保險費率等政策，降低企業用工成本。 關注中小企業用工需求，推動高校、職業院校與產業界、企業界合作辦學，多方合力培育應用型高技能人才。 持續優化中小企業公共就業服務， 圍繞各類勞動者和中小企業求職招聘需求，著力構建全覆蓋、全過程、更便捷、更高效的公共就業服務體系。

（五）暢通政策傳導，提高經營主體市場化經營能力

完善信息共享平臺和信用評價體系， 提升信息開放程度和歸集整合水平，降低市場信息不對稱。 引導中小企業通過借助財務顧問、會計師等，提高財務管理專業性。按照風險匹配的可持續性原則， 適當提高銀行對中小企業的定價自主權， 完善內部資金轉移定價和盡職免責體系，提高普惠金融可持續發展能力。