國有施工企業單一來源采購的風險管理

陳愛萍

本文先介紹單一來源采購的定義、國有施工企業采用單一來源采購的原因以及單一來源采購的風險特點。之后分析了供應商的相關風險、技術和質量風險、市場和價格風險、企業內部控制風險對國有施工企業采購活動的影響及其要采取的管理措施，以期為國有施工企業解決相關的問題提供參考。

一、研究背景與意義

采購活動是國有施工企業日常運營的重要組成部分，通過分析和研究單一來源采購的定義、原因以及風險特點，可以幫助企業更好地理解和應對采購過程中的風險，使其更好地控制成本、提高效率、保證質量，并最終實現可持續發展。

二、單一來源采購的定義和原因

（一）單一來源采購的定義

在國有施工企業的采購活動中，單一來源采購常常被用于滿足企業的特定需求。單一來源采購是指企業在采購過程中只選擇一個供應商進行交易，而不進行公開招標或競爭性談判。

（二）國有施工企業單一來源采購的原因

1.技術秘密限制

在工程項目中，需要使用特定的技術或配套產品，而只有少數供應商具備這些技術或產品。因此，企業只能選擇單一供應商來滿足項目的需求，以確保項目施工能夠順利進行。同時，由于這些技術的排他性和版權，企業無法使用其他供應商的替代產品。

2.確保項目質量

為了確保項目的質量和進度，國有施工企業可能會選擇在相關項目中表現良好的供應商，以減少風險。這種做法有助于確保項目的可靠性和高質量交付。這些供應商已經有了一定的項目經驗和技術能力，他們熟悉項目需求和標準，能夠更好地滿足施工企業的要求。

3.滿足緊急需求

在某些緊急情況下，國有施工企業可能會面臨需要立即采購特定的產品的情況。這種情況下，由于時間緊迫，企業可能只能選擇單一供應商來滿足其急需。盡管這種情況下選擇單一供應商可能會限制競爭和選擇范圍，但在緊急情況下，這樣做是為了確保施工項目能夠順利進行和按時完成。

三、國有施工企業單一來源采購的風險

（一）供應商相關風險

1.供應商的信譽和經驗風險

如果供應商沒有良好的聲譽，他們就會為了牟利，在生產過程中偷工減料，提供存在質量問題的產品；如果供應商缺乏經驗或專業知識，他們可能無法提供符合質量標準的產品。這些質量問題可能包括產品缺陷、制造不良、材料不合格等。如果這些問題未能及時發現和解決，可能影響工程項目的質量和順利交付，甚至有損國有施工企業的信譽和形象。

2.供應商的財務穩定性風險

當供應商因財務穩定性問題而無法及時履行合同條款時，項目可能會無法按計劃進行，甚至項目團隊需要尋找新的供應商，這需要額外的時間和資源來重新評估市場、重新尋找供應商、重新談判合同等。這些額外的時間和人力成本，會給工程項目預算和進度帶來壓力和風險。

3.供應商的生產能力或敏捷性風險

供應商可能由于生產能力不足或缺乏敏捷性而無法滿足工程項目的需求。生產能力不足意味著供應商無法按時生產所需產品，將會影響項目的施工進度。缺乏敏捷性意味著供應商無法根據項目的需求進行調整或變更，對客戶滿意度產生負面影響。

（二）技術和質量風險

1.產品質量問題風險

由于只有一家供應商能夠提供特定的技術，而采購方可能面臨不得不接受低質量或不完全符合要求的產品或服務的風險，進而給施工項目的質量帶來了不良影響。

2.技術可行性和適用性問題風險

每個工程項目都有自身的特殊性，單一的供應商提供的技術可能不適用于施工企業的實際需求，或者在實際使用中存在問題。例如，供應商提供的軟件可能無法與施工企業的現有系統進行兼容，或者某些功能無法滿足施工企業的特定要求。這些都可能導致施工企業在使用過程中存在不便甚至遇到困難，降低了軟件的使用價值，增加了企業的成本。

（三）市場和價格風險

1.市場壟斷風險

市場壟斷風險是指在市場上只有一家供應商能夠提供特定產品的情況下存在的風險。一家供應商壟斷特定的產品供應，致使其幾乎沒有競爭對手，使得企業與供應商進行議價和談判的能力較弱，無法獲得最優價格和更好的采購條款，導致企業的采購成本增加，無法從供應商中獲得更多的價值和優惠。例如，施工設備的配套產品壟斷，每個工程項目施工都需要機械設備，設備的使用周期較長，需要大量的配套軟硬件或服務，而設備廠一般不公開其配套廠商的資料，導致只能向原廠采購，導致企業無法選擇其他供應商，無法通過競爭來獲得更好的價格。

2.價格波動和不確定性風險

市場價格的波動和不確定性，易造成國有施工企業難以預測和控制采購成本，對工程項目的經濟效益帶來風險。價格波動和不確定性風險可能導致施工企業的成本超支，利潤減少，甚至是虧損，增加了財務、合同履約等風險的發生概率。因此，施工企業需要密切關注常購物資的市場價格的變化，并制定相應的采購策略來降低這種風險。特別是價格極易受到市場影響而大幅波動的原油、瀝青、鋼材等大宗物資，此類物資在工程項目的成本占比較大，需要重點關注。

（四） 企業內部控制風險

1.不合規風險

單一來源采購方式的適用情形不夠明確統一，部分國有施工企業各分、子公司對于單一采購的適用情形理解不一致，造成本該公開招標的物資采用單一來源采購形式，給企業帶來不合規風險。此外，單一來源采購的審批監管力度較弱，存在未經過充分的市場調研和專業人士的認證，就由部門領導草率決定是否采用單一來源采購，這也增加了不合規風險的發生概率。

2.廉潔風險

單一來源采購信息是否公開由各國有施工企業決定，致使社會監督力度較弱。同時，單一采購的談判過程由相關人員和供應商直接進行，涉及的采購價格和商務條款也由私下談判而來，這種不公開的過程增加了企業廉潔風險的發生概率。部分國有施工企業對廉潔風險的認識和防控措施也存在一定的缺陷，它們可能只是在表面上意識到廉潔風險的存在，但缺乏深入了解和采取具體的應對措施，這就導致企業無法有效地識別和應對廉潔風險。

四、國有施工企業單一來源采購的風險管理措施

（一）供應商管理

1.建立供應商績效評價和監控機制并建立數據庫

國有施工企業建立供應商績效評價和監控機制，對供應商的交付能力、質量控制和服務水平進行定期評估和監測。國有施工企業內部可組建評估小組，評估小組可從供應商的基本情況、經濟能力、價格水平、誠信度、供應效率、質量水平與其綜合業績情況等方向展開，進行打分考評，以季度、半年度或者年度為評價周期。之后，根據最終得分將其分為優秀、良好、合格、不合格四個等級，若為優秀等級，則可設置其成為企業戰略供應商，可成為單一來源供應商；考評結果為良好的供應商，可設置為主力供應商，可被優先選擇；考評結果為合格的供應商，調整為一般供應商，可正常參加報價競爭；若為不合格等級，則是不合格供應商，在一定期限內不與合作或情形嚴重者應予以永久退出。同時，國有施工企業應該建立供應商數據庫并及時更新，包括其過往業績、信用記錄、經營狀況等，以便更好地了解供應商的風險和能力，及時調整供應商的名單。

2.多元化供應商合作網絡

多元化采購渠道，即與多家供應商建立合作關系，減少對單一供應商的依賴。并且，企業應積極應用供應鏈思想，優化企業的供應商網絡，同時鼓勵供應商之間資源的合作，來提高供應鏈的靈活性和穩定性。

（二）技術和質量管理

1.重視質量控制和驗收

質量控制和驗收是確保產品達到一定質量標準的關鍵過程。國有施工企業通過實施質量管理措施，確保產品質量符合標準。工程項目所需采購的物資種類繁雜，包括建材、五金、設備、服務、辦公用品等，任何一項物資沒有及時到場，都會影響項目的順利進行，因此產品的質量控制至關重要。鑒于工程項目的工期較長，國有施工企業可在合同中設置質保條款來降低供應商的履約能力風險。例如，在合同中設置質保期和質保金，要求供應商將部分比例的貨款作為質保金，延期至質保期到期后支付，確保國有施工企業能按時獲得符合要求的產品。

2.推進價格的合理性評估

積極推進價格的合理性評估，借力于信息化手段和平臺，通過市場調研和分析，了解國有施工企業所需物資的市場供需、成本、競爭等情況，對單一來源供應商提供的產品價格進行評估，以確保企業獲得的產品價格是公平合理的，從而降低企業的采購成本風險。

（三）企業內部控制

1.完善單一來源采購管理制度

完善國有施工企業的單一來源采購管理制度，規范、具體單一來源采購方式的適用情形，例如： 供應商擁有專利權壟斷、現有機械設備的配套產品、同一工程項目中相同物資的補充訂貨、物資的專有技術特殊，無法達到投標人法定人數要求的、滿足項目緊急需求無法從其他供應商處采購的、簽訂戰略合作協議定向采購的。通過具體化適用范圍，不僅能防范人為的理解偏差和操作失誤，也提高單一來源采購的公開透明度。

2.建立單一來源采購領導小組和專家庫

國有施工企業應該建立單一來源采購領導小組，該領導小組可由企業中高層領導組成，負責單一來源采購過程中各重要節點的審批監督，包括采購計劃和結果等，從而加大對單一來源采購的監管力度，確保整個過程合規合法。

國有施工企業也應該組建采購專家庫，專家庫可由企業內外部專家組成，按照企業自身常購物資類別特點設定專家的準入標準，如擁有高級職稱的專家、工作經驗豐富的企業人員等，并且要求在單一來源采購方式的前期論證階段以及后續的價格與商務條款的談判階段，都有專家庫的評估意見，從而確保整個過程的科學性、公正性和合理性，保證企業采購的利益最大化。

3.加強企業廉潔宣傳教育

首先，企業可以組織員工學習廉潔風險的概念、種類、對個人和組織的影響以及反腐敗法律法規文件，以便員工能夠識別和避免廉潔風險，堅守道德底線，樹立正確的價值觀和職業道德，時刻提醒自己不要被腐敗所誘惑；其次，國有施工企業應通過舉辦反腐倡廉知識講座、內部談話會、張貼宣傳資料、節假日廉潔預防教育等方式加大企業的廉潔宣傳，將廉潔意識融入企業文化；最后，國有施工企業應完善內部控制機制，紀檢監察部門可定期對企業各部門進行廉潔風險點評估和廉潔工作績效考評，加強審計和監察力度，確保廉潔風險得到有效控制。

結語：

綜上所述，國有施工企業在采購過程中采用單一來源采購存在一定的風險。為了有效管理風險，國有施工企業需要加強供應商管理、技術和質量管理以及企業內部控制。企業采用這些措施，可以規避各種風險，在提高采購質量的同時降低采購成本。