卷煙市場“灰名單”戶精準監管體系構建研究

張吉斌 李鵬 任賀 孫培

摘?要：近年來，為進一步遏制真煙異常流動，精準打擊違法大戶，大力維護來之不易的真煙外流整治成果，青島市局（公司）始終把“灰名單”戶治理作為專賣重點工作之一。本文基于“灰名單”戶市場危害性分析，結合市場狀況及發展的新形勢、新變化研究，總結提出“灰名單”戶后續監管新模式，堅持常態重點監管，強化監管打擊力度，為全市系統高質量發展夯實基礎。切實為推動全系統向高質量發展轉型升級提供有力保障。

關鍵詞：“灰名單”戶；精準監管；體系

中圖分類號：F27?????文獻標識碼：A??????doi：10.19311/j.cnki.16723198.2023.20.022

“灰名單”戶規范的經營行為對卷煙市場秩序至關重要。目前，“灰名單”客戶的基本評判標準為是否做到合法進貨、落地銷售，不單純以銷量大小衡量。主要包括省外真煙外流戶、省內市外真煙異常流動戶、真煙倒賣戶、違法違規戶、檔位虛高戶、職工親屬戶、其他風險戶7類風險戶（具體見表1）。目前轄區內的“灰名單”戶多是具有豐富卷煙經營經驗，從事卷煙經營多年的零售客戶，他們在客流量較大或者是交通便利的地方開設店鋪，有固定的銷售渠道和消費群體，有出貨快、貨量大等特點，并且掌握一定的非法卷煙流動渠道，這些戶的存在不利于市場長期穩定發展。

1?“灰名單”戶的市場危害性

“灰名單”戶的長期存在勢必會威脅到卷煙市場的穩定性，帶來一定的危害，主要表現在以下幾個方面：

（1）侵蝕了煙草專賣專營的根基。“灰名單”戶往往通過“二次批發”、低價傾銷為下線客戶提供卷煙貨源，降低卷煙毛利率，損害中小零售客戶的合理利潤，影響守法客戶經營信心。造成卷煙市場的無序競爭。同時這些“灰名單”戶的輻射、低價售煙，致使一些客戶產生依賴感，從而在一定程度上削弱了煙草企業對卷煙市場秩序的控制力。

（2）市場管理難度進一步加大。“灰名單”戶多是真煙外流戶、真煙倒賣戶，這些零售客戶經濟實力較強、關系網復雜、門路廣，是非法經營者收購卷煙和無證戶貨源的主要來源地，他們的卷煙收購渠道除了從當地煙草專賣批發企業購進外還會大量從非法渠道購進卷煙，有些不良商家甚至購進假冒卷煙混雜銷售，損害了消費者利益，進而加大市場管理難度。

（3）真煙異常流動風險加大。“灰名單”戶往往根據異地卷煙價格差，大量囤積外地暢銷卷煙，同時他們掌握一定的非法卷煙流動渠道，是非渠道卷煙流通網絡的重要組成部分。無論是卷煙的流入或流出，這些戶發揮著一定的作用，這些戶的存在不利于市場長期穩定發展。

2?“灰名單”戶治理現狀

青島市局（公司）從講政治的高度認真謀劃，扎實推進“灰名單”戶的治理工作，持續開展打擊“真煙倒賣戶、違法違規戶”專項行動，梳理“檔位虛高戶”，創新監管方式和手段，有效破解了一些制約治理工作的難點問題，但是目前還未實現精準靶向監管。有些縣級局單位所謂的“灰名單”戶治理工作，可能僅僅為了考核而考核，對于“灰名單”戶的確定是基于考核目標而忽視了“灰名單”戶客觀情況的問題，未能真正提升治理水平，將對“灰名單”戶的精準打擊治理落到實處。因此，怎樣進行靶向監管，成進一步深化“灰名單”戶治理工作的重點和要點。

3?構建“灰名單”戶精準治理體系

青島市局（公司）結合實際，緊緊圍繞“進出有據、打擊有力、監管到位”工作思路，提出構建“三步法”管理體系，即全面“找準”“灰名單”戶，量化治理目標，綜合施策，嚴格落實對各類“灰名單”戶的依法監管，最后評估治理效果，形成一個動態治理的閉環系統。

3.1?打通數據壁壘，建立動態監管檔案

打通各系統之間的數據壁壘，實現真煙非法流通數據與營銷、專賣業務系統數據的對接。整合包括客戶基礎信息、業務數據、物流數據、案件數據、證件數據、外流卷煙數據、違規客戶信息等在內的所有相關業務數據信息，破除“數據煙囪”和“信息壁壘”，實現業務數據“三流合一”，建立“灰名單戶靶向監管”數據平臺，進行數據分析，篩選出符合條件的“灰名單”戶。

3.2?突出監管，綜合施策

3.2.1?定性評估，建立“灰名單”戶風險等級標簽

根據“灰名單”7種類型客戶的經營特點，建立“灰名單”戶風險等級標簽，以違法違規類型、卷煙外流數量、零售戶異常特征等信息為要點，進行定性分析評估并賦值，分值從低到高排序，分值越高，說明“灰名單”戶的風險等級越高，應采取更加嚴厲的監管措施。

近年來，在查獲的卷煙非法流通案件中，32位條煙激光碼被認為毀壞的涉案卷煙數量占比較大，無法進行卷煙條碼追溯。即使有部分卷煙未將碼段全部毀損，可以進行源頭追溯，但因卷煙外流數量少，卷煙外流戶受到了宣傳教育、重點監管、降檔限量等措施的處理，違法違規經營成本相比所得的不法利潤偏低，仍然會有卷煙零售戶受利益的驅使，再次發生卷煙外流，故犯重犯率高，所以設定省外真煙外流戶、省內市外真煙異常流動戶風險等級最高，最紅色標簽等級。真煙倒賣戶、違法違規戶，受利益的驅動，會鋌而走險，外流可能性要高于檔位虛高戶、職工親屬戶和其他風險戶，因此設定真煙倒賣戶、違法違規戶的風險等級為黃色標簽等級。檔位虛高戶、職工親屬戶和其他風險戶則為藍色標簽等級。

3.2.2?綜合施策

基于“灰名單”戶檔案，切實落實行業上級規范經營部署要求，結合實際情況，通過實際調研和理論研究，制作“灰名單后續監管表”，及時掌握卷煙流動情況，確保卷煙落地銷售，維護良好的卷煙經營秩序。

（1）紅色“灰名單”戶實施重點監管。

針對“省外真煙外流戶、省內市外真煙異常流動戶”，稽查中隊結合系統預警信息，稽查中隊制定重點檢查計劃，對紅色標簽“灰名單”戶開展約談教育。建立自上而下的三級約談制度，并與當地公安、郵管、市場監管等部門共同開展聯合約談，提升該類零售客戶自覺規范經營意識，切實做到預防為先。監管方式：采取重點盯控、“日常檢查+突擊檢查”、“暗訪檢查+錯時檢查”相

作者簡介：王建輝（1972-），男，陜西咸陽人，沈陽工業大學馬克思主義學院副教授，研究方向：馬克思主義理論；侯慶鵬（1999-），男，山東濱州人，沈陽工業大學馬克思主義學院碩士研究生在讀，研究方向：馬克思主義理論。

結合的監管方式。監管周期：對紅色標簽零售戶的重點監管要每周一覆蓋。監管內容：對紅色標簽零售戶檔位、經營能力，卷煙庫存、違法違規行為、卷煙落地銷售情況等進行重點檢查。

客戶經理提高紅色標簽零售戶的拜訪頻率，按照拜訪計劃，進行重點走訪。拜訪重點：查看紅色標簽零售戶是否存在經營異常、存銷比異常、近3個月訂單敏感牌號占比異常。

（2）黃色“灰名單”戶實施一般監管。

針對“真煙倒賣戶、違法違規戶”，稽查中隊結合系統預警信息，將黃色標簽零售客戶納入日常檢查計劃，開展日常監管。監管方式：采取“日常檢查+突擊檢查”相結合的監管方式。監管周期：對黃色標簽零售戶的日常監管要每月一覆蓋。監管內容：對黃色標簽零售戶檔位、經營能力、卷煙庫存、違法違規行為、卷煙落地銷售情況等進行全面檢查。

客戶經理走訪時查看客戶經營異常情況、訂單敏感牌號占比、卷煙庫存情況。

（3）藍色“灰名單”戶實施服務監管。

針對“檔位虛高戶、職工親屬戶和其他風險戶”，稽查中隊查看系統有無其他違法違規行為，開展針對性監管，加強藍色標簽零售戶的法律法規教育宣傳教育。監管方式：實地監管。監管周期：對藍色標簽零售戶的日常監管要每季度一覆蓋。監管內容：對藍色標簽零售戶檔位、經營能力、卷煙庫存、違法違規行為、卷煙落地銷售情況等進行針對性檢查。

客戶經理有針對性地指導藍色標簽零售戶經營，引導客戶守法經營。

3.3?效果評估

多維度、多指標構建“灰名單”戶治理評估體系，實時監測“灰名單”戶減少數量、“灰名單”戶占比、“灰名單”戶訂貨量占比等直觀數據，對比治理標準，發現問題，持續改進，穩步提升。在對“灰名單”戶的后續監管中，通過對其進行風險等級劃分，組織客戶經理、稽查員進行實時互動、庫存核實，對防控卷煙違法行為進行事前控制，體現出了較好的應用效果。

4?結語

強化“灰名單”戶精準監管治理，對提升卷煙規范化經營水平以及維護良好的卷煙市場秩序都具有重要的現實意義。但“灰名單”戶治理是一個復雜的系統性工程，仍需我們持續不斷地去推進，將煙草專賣制度優勢轉化為治理效能，為行業高質量發展保駕護航。

參考文獻

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