我國農作物收入保險:深層理解、卡點難題與發展思路

魏 超 陳盛偉 牛 浩

一、引言

提高農村居民收入,是“三農”領域的核心問題,也是全面推進鄉村振興、實現中國式農業與農村現代化的必由之路。然而,農業固有的弱質屬性導致其易受自然、市場等多方面風險的沖擊,農業生產經營的韌性不足、穩定性不強,從而對農民收入帶來了諸多威脅與挑戰。特別是隨著我國農業市場對外開放程度的逐步提高,國際貿易爭端、地緣政治沖突等對農產品價格沖擊劇烈,而市場化定價改革也提高了農產品價格波動的頻率,農產品愈發面臨價格風險“內育”“外輸”的雙重挑戰。在此背景下,傳統的產量保險顯得十分乏力(1)王鑫、夏英:《農業種植收入保險發展模式優化及政策創設》,《經濟縱橫》2022年第4期。,單純“保產量”已不能滿足農戶日益增長的風險保障需求,而集“保產量”與“保價格”于一體的農作物收入保險將成為穩定農業生產、保障農民收入的新一代主力軍。

2018年8月,財政部、農業農村部、銀保監會聯合印發了《關于開展三大糧食作物完全成本保險和收入保險試點工作的通知》,要求在6個糧食主產區的24個產糧大縣開展三大糧食作物完全成本保險和收入保險試點。2019年9月,《關于加快農業保險高質量發展的指導意見》明確指出,2022年收入保險將成為我國農業保險的重要險種。從2022年開始,我國在13個糧食主產區的812個產糧大縣全面推廣三大糧食作物收入保險。在政策強力推動下,收入保險一躍成為我國農業保險市場中政策熱度最高、發展潛力最大的“新寵”。但是,從國內的發展情況來看,我國農作物收入保險在產品設計、業務運行等方面存在諸多問題,與政府部門、保險機構及農戶的目標期望存在偏差。(2)資料來源:“庹國柱:談談農業收入保險的幾個問題”,https://baijiahao.baidu.com/s?id=1739234405691374323&wfr=spider&for=pcw,2022年7月23日。這使得我們需要深入思考:現階段我國農作物收入保險發展面臨的卡點難題有哪些?中國特色農作物收入保險路在何方?

目前,我國農作物收入保險尚處于發展摸索期,政府部門尚未制定明確統一的制度體系、保險機構尚未掌握可復制推廣的產品模式、廣大農戶尚未真正參透科學內涵。在此背景下,深入剖析農作物收入保險,明確農作物收入保險的卡點難題,探討農作物收入保險的發展思路,十分有必要且意義重大。基于此,本文首先回顧了我國農作物收入保險的理論探索和試點情況,其次對農作物收入保險進行了深層次的剖析,然后總結了農作物收入保險發展面臨的卡點難題,最后探討了中國特色農作物收入保險的發展思路。本研究旨在為我國未來以何種方式落地、何種模式推廣、何種制度支持農作物收入保險,提供經驗借鑒與決策參考。

二、我國農作物收入保險的理論探索與研發試點回顧

自2016年中央“一號文件”首次提出探索開展重要農產品收入保險試點以來,在需求牽引和目標拉動下,國內理論和實務界掀起了對農作物收入保險研究和試點的熱潮。(3)宋偉、陳盛偉:《基于文獻計量學的農業保險研究進展分析》,《蘭州學刊》2021年第5期。這8年間,我國農作物收入保險經歷了“政策引導→外部借鑒→產品研發→試點推廣”的發展歷程,實現了我國農業保險由“保成本”到“保收入”的跨越。本部分首先對我國農作物收入保險的理論探索與研發試點情況進行回顧。

(一)我國農作物收入保險的理論探索回顧

從研究推進來看,國內學者關于農作物收入保險的理論探索可劃分為三個階段:

第一,國外鏡鑒參考階段。學者們主要以美國和日本為例,對其農作物收入保險進行了介紹與分析。其中,中國赴美農險考察團首次介紹了美國農作物收入保險的產品種類。(4)中國赴美農業保險考察團:《美國農業保險考察報告》,《中國農村經濟》2002年第1期。夏益國等(5)夏益國、劉艷華、傅佳:《美國聯邦農作物保險產品:體系、運行機制及啟示》,《農業經濟問題》2014年第4期。詳細分析了美國聯邦農作物保險的產品體系和運行機制,并對實際歷史產量、保險單位、保費補貼、重要期限等概念進行了闡述。魏加威和楊汭華(6)魏加威、楊汭華:《中美農作物收入保險產品:比較與啟示》,《農業現代化研究》2020年第4期。在分析中美兩國農業保險組織架構、產品體系等的基礎上,提出了我國發展農作物收入保險的啟示。此外,王學君和周沁楠(7)王學君、周沁楠:《日本農業收入保險的實施:因由、安排與啟示》,《農業經濟問題》2019年第10期。介紹了日本農業收入保險的實施背景,并從投保人、保險對象、損失理賠、運營主體等方面分析了其運行機制。王鑫和夏英(8)王鑫、夏英:《日本農業收入保險:政策背景、制度設計與鏡鑒》,《現代經濟探討》2021年第3期。則重點闡釋了日本農業收入保險的基本框架和典型做法,在評估收入保險政策功能的基礎上,總結了我國可借鑒的經驗做法。

第二,產品定價研究階段。從已有研究成果來看,學者們主要利用Copula函數對農作物收入保險進行定價研究。謝鳳杰等(9)謝鳳杰、王爾大、朱陽:《基于Copula方法的作物收入保險定價研究——以安徽省阜陽市為例》,《農業技術經濟》2011年第4期。最早運用Copula方法,對安徽省阜陽市的玉米、小麥、大豆收入保險的費率進行了測算。馮文麗和郭亞慧(10)馮文麗、郭亞慧:《基于Copula方法的河北省玉米收入保險費率測算》,《保險研究》2017年第8期。基于1981—2015年河北省的玉米數據,綜合運用五種常見的Copula函數,在確定單產和價格的最優邊緣分布和聯合分布形式的基礎上,計算了不同保障水平下玉米收入保險的純費率。趙玉等(11)趙玉、嚴武、李佳:《基于混合Copula模型的水稻保險費率厘定》,《統計與信息論壇》2019年第8期。借助混合Copula函數和核密度估計方法,模擬了產量風險和價格風險的聯合分布,并厘定了水稻收入保險的純費率。此外,還有學者借助半參數Copula、混合Copula等方法,對棉花收入保險(12)晁娜娜、楊汭華、羅少凡:《基于Copula模型的棉花收入保險費率測算研究》,《統計研究》2017年第8期。、大豆收入保險(13)展凱、孫鈺祥:《農作物收入保險產品設計與定價機制研究——以大豆收入保險為例》,《金融經濟學研究》2021年第6期。、蘋果收入保險(14)劉素春、劉亞文:《農產品收入保險及其定價研究——以山東省蘋果為例》,《中國軟科學》2018年第9期。等的純費率進行了測算。

第三,發展方向探討階段。在關于我國農作物收入保險的未來發展方向探討中,朱晶等(15)朱晶、徐亮、王學君:《WTO框架下中國農業收入保險補貼的國際規則適應性研究》,《中國農村經濟》2020年第9期。認為目前我國正在試點的農業收入保險更有可能被認定為“黃箱”措施,因此要進一步加深對WTO《農業協定》相關條款的理解,不斷拓展農業收入保險的補貼結構。展凱和孫鈺祥(16)展凱、孫鈺祥:《農作物收入保險產品設計與定價機制研究——以大豆收入保險為例》,《金融經濟學研究》2021年第6期。提出要進一步推廣RP類收入保險試點,完善地區產量、價格數據的采集發布機制,為產品的科學定價奠定基礎。同時,王鑫和夏英(17)王鑫、夏英:《農業種植收入保險發展模式優化及政策創設》,《經濟縱橫》2022年第4期。還提出探索設立農作物收入保險“過渡模式”,即按照“實物計量、貨幣結算”的設計原理,先對農作物損失量以實物計量,然后再給予賠付,最終逐步過渡到收入保險產品模式。陳燕和林樂芬(18)陳燕、林樂芬:《主糧作物市縣級農業綜合風險區劃與收入保險定價研究》,《農業經濟問題》2022年第8期。通過對主糧作物收入保險的市、縣級差異化定價,提出要不斷完善主糧期貨市場,加強主糧期貨與現貨品種的匹配性,充分發揮期貨市場的價格發現功能。縱觀已有的研究,學者們對農作物收入保險進行了豐富的探討,但目前仍缺少對我國農作物收入保險的針對性分析和試點總結,尤其是缺乏對農作物收入保險本質、特征、角色定位等的深層理解,以及農作物收入保險發展面臨的卡點難題,仍需對中國特色農作物收入保險的發展之路深入探討。

(二)我國農作物收入保險的研發試點總結

2015年,重慶市率先啟動了水稻、生豬、蔬菜收入保險的探索與試點。2016年,中國人民財產保險股份有限公司(以下簡稱“人保財險”)與江蘇武進區政府合作推出了水稻目標收入保險,安信農業保險股份有限公司在上海市政府的支持下試點了水稻和小麥收入保險,這是國內落地時間最早的兩個收入保險產品。據不完全統計,截至2023年4月,各省份實際落地的農作物收入保險產品已達50多種,保險標的涵蓋玉米、水稻、大豆、棉花等大宗農產品,并逐漸擴展至蔬菜、橡膠、水果、茶葉、甘蔗等經濟作物,由單一的種植業發展至林業、蜂業、漁業等多種產業。匯總情況如表1所示。

表1 我國農作物收入保險的試點情況匯總

綜合來看,各地試點的農作物收入保險具有以下特點:(1)試點規模逐漸擴大,發展相對較快,如:2018年海南天然橡膠收入保險承保了7.86萬畝,僅占當年種植面積的1%;2018年開始試點的三大糧食作物完全成本保險和收入保險,已在2022年實現13個糧食主產區產糧大縣的全覆蓋。(2)保險標的豐富多樣,即包括玉米、水稻、大豆等大宗農產品,又涵蓋茶葉、橡膠、藍莓等地方特色經濟作物,還推出了村集體經濟收入保險等。(3)產品設計從單一保險標的向復合保險標的轉變,如:2022年中煤保險在山西澤州試點了大豆玉米帶狀復合種植收入保險。(4)投保主體有明確的限制,多傾向于種植大戶、家庭農場、專業合作社等,如:2020年河南沈丘試點的玉米收入保險的投保對象限制為建檔立卡貧困戶和新型農業經營主體,2021年山東玉米收入保險的投保對象限定為種植面積不少于50畝的適度規模經營農戶。

在農作物收入保險的試點、推廣過程中,各地形成了四種較為典型的發展模式。

一是“監測定價”模式。在該模式下,農作物收入保險的保費由財政補貼和農戶自擔兩部分構成,以所選取的農產品期貨合約在投保前1—3個月收盤價的算術平均值為目標價格;以官方統計部門發布的農產品前3—5年的平均畝產為目標產量;以期貨合約在保險到期月的收盤價的算術平均值為實際價格;以實地測產確定的產量為實際產量。此時,目標收入=目標產量×目標價格,實際收入=實際產量×實際價格,當實際收入低于目標收入時,保險公司進行賠償。這一模式的典型代表包括:武進水稻收入保險、義縣玉米收入保險等。

二是“保險+期貨”模式。隨著國內農產品期貨的發展,保險公司與商品交易所、期貨公司合作,開發了“農作物收入保險+期貨(期權)”產品。首先,農戶向保險公司購買依據期貨合約價格開發的農作物收入保險,將風險轉嫁給保險公司;其次,保險公司向期貨公司或其風險子公司購買場外看跌期權,轉移自身承擔的價格風險;再次,期貨公司或其風險子公司對期權進行復制,通過商品交易所的期貨市場進行風險對沖。這一模式的典型代表包括:樺川玉米收入保險、黃陵蘋果收入保險等。

三是“保險+期貨+訂單”模式。該模式以“保險+期貨”模式為運作基礎,其比傳統的“保險+期貨”模式多了農產品加工企業這一參與主體。農戶在購買保險產品的同時,與農產品加工企業簽訂銷售合同,享受農產品加工企業為其提供的資金和技術服務,并且可以按照“期貨合約價格+基差”和市場價格的相對高價,向農產品加工企業進行農產品點價銷售。這一模式的典型代表為黑龍江遜克農場的玉米收入保險。

四是“主險+附加險”模式。該模式將價格保險與收入保險相匹配,以“主險+附加險”的形式將二者優勢相互融合。項目主險為農作物收入保險,價格附加險負責對主險的目標價和采價期進行優化,根據到期結算價實行階梯賠付,最大程度的保障農民收入。這一模式的典型代表為扎魯特旗玉米收入保險。

三、農作物收入保險的深層理解

農作物收入保險在國內尚處于發展初期,政府部門、保險公司和農戶普遍對其存在認知偏差,學界也缺乏對農作物收入保險的深層次理解。(19)庹國柱:《農業保險研究的若干前沿問題》,《農村金融研究》2022年第8期。基于此,本部分將對農作物收入保險作深層次剖析,揭示農作物收入保險的典型特征、核心內容、對沖效應、角色定位等核心要義,為國內農作物收入保險的推廣和發展提供理論借鑒。

(一)保險責任擴充是農作物收入保險區別于其他險種的典型特征

農作物收入保險是指在保險期間內,以保險責任范圍內的產量減少、價格降低或二者共同作用所導致的農業收入損失為理賠觸發條件,當實際收入低于約定收入時,保險公司按約賠付。從內涵中可以看出,保險責任擴充是農作物收入保險的典型特征,這也是其與產量保險、價格保險等其他險種的本質區別。不過,從課題組的實地調研情況來看,政府部門和農戶普遍對這一典型特征存在認知偏差,他們認為“收入保險是用來保障農業收入的,其保障水平就一定要高于成本保險”。又如2021年遼寧省玉米大災保險的保險金額為720元/畝,而在義縣試點的玉米收入保險的保險金額僅為700元/畝,農戶對這一方案存在疑問。(20)高飛、翟濤:《我國玉米收入保險試點存在問題與完善建議》,《農業經濟》2022年第3期。如果單從費率厘定和產品設計的科學角度來講,農作物收入保險實現了保險責任的擴充和風險敞口的擴大,但這與保障水平并不掛鉤。在實際操作中,農作物收入保險保障水平的確定涉及風險因素、補貼因素、成本因素等,而且成本保險、大災保險、完全成本保險和收入保險之間也不存在保障水平層層遞進的關系。因此,農作物收入保險的典型特征在于保險責任的擴充,而不是保障水平的提升。

(二)預期收入是農作物收入保險保障的核心內容

與其他農險產品不同,農作物收入保險的設立初衷是保障收入,那么這個“收入”到底是指什么呢?隨著農產品價格支持政策改革的逐漸深入,農產品價格出現大幅波動的頻率也越來越高,相比于政府兜底時的保護,此時農業生產經營的預期收入面臨的不穩定性沖擊將愈加劇烈,“豐產不豐收”“谷賤傷農”等潛在威脅逐漸增多,而對預期收入進行保障也成為農作物收入保險的核心內容。由于農作物收入保險保障的是農業生產經營的預期收入,這也就決定了其保險合同中的目標收入并非是固定的、長期的。并且,從產品設計的角度來講,農作物收入保險中的目標收入是與近期或同期的農產品市場價格(或期貨價格)、生產成本、實際產量等掛鉤,因此會出現目標收入高于或低于農戶個體歷史平均收入的情況。而當其低于歷史平均收入時,可能會導致農戶不滿,這是農戶對農作物收入保險存在異議的主要原因。同時,這也反映出農作物收入保險提供的是一種短期保障,無法為農民收入提供全面、長期的保護。

(三)“風險對沖”效應在農作物收入保險中能否實現

從供求理論來講,農產品價格和產量間存在負向關系,當農產品供給過多時,市場價格呈現走低趨勢;當農產品供不應求時,市場價格會逐漸升高。由于收入=價格×產量,那么依據農作物價格和產量來設計的農作物收入保險是否能實現內部風險的對沖呢?學界對此存在一定的爭議。部分學者認為,由于農產品產量和價格間“此消彼長”的關系,將二者在一起承保能夠產生風險“對沖效應”(21)余艷:《農產品收入保險作用機制及其風險應對研究》,《價格理論與實踐》2020年第7期。,但也有學者經過實地調研發現,農作物收入保險的風險發生率是成本保險的3.5倍以上(22)龍文軍、張杰、李瑞奕:《農業保險從“保成本”到“保收入”——基于吉林敦化市大豆收入保險的調查》,《農村工作通訊》2017年第14期。。這說明,產量和價格“風險對沖”效應的發揮需要一定的前提條件,具體來看:第一,農產品要具備相對完善的市場化定價機制,農產品的價格要由市場決定,而不是由政府通過最低保護價政策、臨時收儲制度等進行兜底;二是農作物收入保險的承保范圍要具備一定的規模,特定區域、小范圍內的收入風險不能進行跨區域分散;三是農作物收入保險的產品設計要科學合理,精確模擬價格和產量的聯合分布,這樣才有可能實現農產品價格和產量的“風險對沖”。

(四)農作物收入保險與成本保險:替代還是互補

自2007年中央財政補貼保費以來,我國一直按照“低保障、廣覆蓋”的原則發展農業保險,傳統農險產品的保障水平僅能覆蓋農業生產的物化成本,而后又試點了覆蓋“物化+地租”成本的大災保險,以及“物化+地租+人工”成本的完全成本保險。隨著農作物收入保險的試點和發展,業界產生了一個新的話題,即農作物收入保險與成本保險是替代關系還是互補關系?從動態的角度來看,本文認為,短期內農作物收入保險與成本保險是互補關系(23)劉妍、朱錦波、徐鑫月:《關于收入保險內涵及其多元共治體系的若干思考》,《上海保險》2022年第9期。,尤其是與完全成本保險在短期內會共同推廣和發展,而長期內農作物收入保險會對成本保險進行替代,從而真正實現由“保成本”到“保收入”的跨越。從不同農業經營主體的角度來看,農作物收入保險與成本保險之間的替代或互補關系是有區別的,對于生產規模小、風險集聚程度低、風險保障意愿弱的小農戶來講,農作物收入保險對成本保險的互補效應更明顯;而對于生產規模大、風險積聚程度高、風險分散意愿強的規模農戶而言,農作物收入保險對成本保險會產生比較明顯的替代效應。(24)方蕊、安毅、胡可為:《“保險+期貨”試點保險與傳統農業保險——替代還是互補》,《農業技術經濟》2021年第11期。

四、我國農作物收入保險發展面臨的卡點難題

從前文分析來看,農作物收入保險具有價格、產量風險雙保障的突出優勢,在政策支持和引導下,各地農作物收入保險的產品種類逐漸增多、試點規模逐漸擴大。但是,我們還應該清醒認識到,我國農作物收入保險仍處于發展摸索期,還未形成成熟的制度體系、產品模式、運行機制,面臨諸多卡點難題,這突出表現在技術和業務兩個方面。

(一)技術方面的卡點難題

1.目標價格精準鎖定難

農作物收入保險產品設計的核心環節在于如何確定目標收入和實際收入,進一步來說,也就是如何確定目標價格、實際價格、目標產量和實際產量。從試點情況來看,在“監測定價”模式中,目標價格的確定方法主要有三種:一是按照最低收購價確定,此方法雖然能分散價格波動和自然災害造成的收入風險,但無法控制價格的政策性調節造成的收入損失(25)王鑫、夏英:《我國農業收入保險運行效果析論——基于“武進模式”與“樺川模式”的典型案例》,《中州學刊》2021年第9期。;二是根據歷史平均價確定,考慮通貨膨脹和要素成本投入的變化,但此方法與市場脫鉤過大,不能反映農作物的真實市場預期;三是按照《全國農產品成本收益資料匯編》中的成本、產值等數據確定,但此方法存在明顯的滯后性,而且數據顆粒度較粗,容易造成較大的偏差。在“保險+期貨”模式中,保險機構通常以投保前幾個月期貨合約的平均收盤價作為目標價格,此方法符合市場運行的規律,能夠較為準確地反映農產品價格的變動趨勢。但是,由于我國農產品期貨市場起步較晚,尚未積累足夠體量和深度的交易數據,僅玉米、大豆、棉花等少數幾類農產品有對應的期貨,而且交易量小、活躍度低,很難做到對目標價格的精準鎖定,更難以支撐“保險+期貨”模式在全國的大范圍推廣。(26)王鑫、夏英:《農業種植收入保險發展模式優化及政策創設》,《經濟縱橫》2022年第4期。

2.產量測定基差風險大

在產量測定環節,農作物收入保險最突出的問題就是基差風險大。美國農作物收入保險計劃(RP)在測定產量時,以投保農場過去4—10年的歷史平均產量作為預期產量,并且還加入了趨勢因子進行調節,以收獲期測定的農場平均產量作為實際產量,由此來確定賠付金額。(27)夏益國、劉艷華、傅佳:《美國聯邦農作物保險產品:體系、運行機制及啟示》,《農業經濟問題》2014年第4期。但由于我國尚未構建農戶微觀數據庫,農戶層面的產量、價格、收入等數據缺失嚴重,即使是新型農業經營主體也未建立起統一的賬簿、納稅記錄體系,這就使得目標產量的測定比較受限。在此基礎上,“監測定價”模式和“保險+期貨”模式均選擇農作物的縣域歷史平均產量作為目標產量、以收獲期的縣域平均產量作為實際產量,但由于各地的農業風險區劃不同、農業資源稟賦各異,這就導致產量測定面臨比較大的基差風險。

3.定價模型缺乏統一標準

在對農作物收入保險進行費率厘定時,模擬價格和產量的聯合分布是其最主要的難點。(28)趙玉:《基于半參數Copula方法的蔬菜收入保險定價研究》,《農業現代化研究》2019年第2期。農作物收入保險的費率厘定要比價格保險、產量保險更復雜,而且由于缺乏足夠、連續的基礎數據作為支撐,這進一步加大了費率厘定的難度。從試點情況來看,保險機構的費率厘定方法主要有以下三種:第一,沿用大災保險費率,或者在大災保險費率的基礎上增加相應的百分點;第二,根據保費補貼預算、經營管理費用、業務開展規模等,反向估測收入保險的費率;第三,在確定平均純費率的基礎上,結合已有的農業風險區劃地圖,劃分各區域的具體費率。總的來說,實務界尚未建立起一套科學、統一、標準的農作物收入保險定價模型,這也成為限制我國農作物收入保險大范圍推廣的卡點難題。

(二)業務方面的卡點難題

1.中央財政如何補貼

從財政部2021年12月印發的《中央財政農業保險保費補貼管理辦法》來看,農作物收入保險沒有被明確列入補貼名錄,僅指出“13個糧食主產區的三大糧食作物如果在符合市場定價原則的前提下,保險金額可以覆蓋農業種植收入”。然而,農作物收入保險要想實現大范圍的推廣和發展,中央財政補貼是必不可少的,這是基于“監測定價”和“保險+期貨”這兩類現行產品模式的固有特點而作出的判斷:首先,就“監測定價”模式而言,在缺乏中央財政補貼的前提下,由于各地的財政實力不同,尤其是“農業大縣、財政弱縣”的問題,難以實現大范圍的復制推廣;其次,在“保險+期貨”模式中,如果僅依靠地方財政和期貨交易所的補貼,也難以實現大規模發展,特別是在我國農業期貨交易量小、品種少的情況下,期貨交易所很難拿出足夠的資金來持續支持。因此,中央財政的缺席成了現階段制約我國農作物收入保險大范圍發展的卡點難題。

2.大災風險如何分散

與傳統的成本保險相比,農作物收入保險提供價格和產量的雙重風險保障,保險責任更全、風險敞口更大、不可控因素更多。并且,由于很難滿足產量和價格“風險對沖”效應的三個前提條件,農作物收入保險的風險集聚度會更高,保險公司的整體運營風險明顯加大,一旦遭受農業巨災、系統性價格下跌等的沖擊,農作物收入保險很難實現持續經營,因此,構建全面有效的農作物收入保險大災風險分散體系勢在必行。目前,農業保險經營機構主要是通過提取風險準備金、購買再保險、對外分保等途徑來進行風險分散,但對于農作物收入保險而言,上述途徑能否滿足其大災風險分散需求仍值得進一步商榷。特別是在國家農業大災風險基金尚未建立的條件下,如何對農業收入大災風險進行有效分散,也成了制約我國農作物收入保險發展的卡點難題。

3.配套設施如何建設

從國內的實際情況來看,配套設施建設不足已經制約了農作物收入保險的落地與推廣,這突出表現在三個方面:第一,未明確統一的農產品價格、產量等數據信息發布機制,各地數據采集的口徑、周期、范圍等存在顯著差異,這對農作物收入保險的標準化定價帶來了阻礙;第二,未實現數據信息的跨部門、跨行業聯合共享,由于農作物收入保險同時保障自然和市場雙重風險,其產品設計需要大量的產量、價格、收入等數據予以支撐,但目前上述數據仍分散存儲在政府、科研機構、高等院校、農業公司中,部門間聯合對接少、共享難度大;第三,適配性高的多學科、專業性人才缺乏,農作物收入保險涉及農業、地理、氣象、金融、保險等多個學科領域,產品的研發設計也需要將這些知識融會貫通,但目前與之相適配的人才仍十分緊缺,各高校、科研院所也鮮有相應的專業化人才培養體系。

4.與其他財政支農政策如何配合

農業保險保費補貼是我國一項重要的財政支農政策,與最低收購價、臨時收儲、糧食直補等其他財政工具相比,其更符合WTO的“綠箱”政策。由于農作物收入保險的保險責任廣、運行風險大,其費率水平會相應提高,導致其所需要的財政補貼金額要大于現行的成本保險,而在各級財政收緊的背景下,農作物收入保險的大范圍推廣勢必會加重各級政府的財政壓力,甚至會影響整個財政支農體系的正常運行。并且,現行各項財政支農政策的交叉執行,很容易產生財政資金套取、補貼效率不高等問題,尤其是無法有效地保障農民收入。如此一來,農作物收入保險大規模發展面臨的一個關鍵難題就是如何與其他財政支農政策協調配合,目的是使各項財政支農資金形成合力,共同對農業生產經營進行保障、鞏固、提升。

五、中國特色農作物收入保險的發展思路探討

從前文分析來看,國內農作物收入保險政策熱度日益升高但仍處于發展摸索期,且存在諸多卡點難題。基于此,本部分依據對農作物收入保險的深層理解,對標發展面臨的卡點難題,在結合國情、農情等的基礎上,探討了中國特色農作物收入保險的發展思路。

(一)重視農作物收入保險的比較優勢,明確角色定位

與其他險種相比,農作物收入保險的比較優勢突出體現在保險責任的擴充。首先,農作物收入保險將產量損失和價格波動同時納入保險責任,構建了全面、完整的農業風險分散網;其次,農作物收入保險實現了從“保成本”到“保收入”的跨越,為農業收入提供托底保障。從政府引導的方向和學者推測的趨勢來看,農作物收入保險未來極大可能成為我國政策性農險的主打險種(29)庹國柱、朱俊生:《論收入保險對完善農產品價格形成機制改革的重要性》,《保險研究》2016年第6期。,這就決定了農作物收入保險的角色定位是要對我國農業保險進行創新性的轉型升級,而不僅僅是對現有險種的簡單補充。因此,要把握好農作物收入保險現階段的發展節奏,明確產品互補和替代的轉換時機,尤其注重農作物收入保險的承保標的、開展區域、投保主體的針對性,注重與完全成本保險、天氣指數保險等其他險種的配合。

(二)采取差異化產品模式,把握好農作物收入保險發展的適應性邊界

我國農產品期貨種類少、交易量小、活躍度低,且尚未建立涵蓋農產品價格、產量、收入等信息的微觀農業數據庫,又加上國內小農戶占比高、各級財政逐漸收緊等因素,共同決定了我國農作物收入保險需要分階段、多模式推進,把握好產品的適應性邊界:第一,因“品”制宜,采取差異化發展模式。由于“保險+期貨”相比于“監測定價”更能精確反映市場價格變動,因此對于玉米、大豆、棉花等有相應期貨的農產品,要堅持采取“保險+期貨”模式來開展收入保險(30)王鑫、夏英:《農業種植收入保險發展模式優化及政策創設》,《經濟縱橫》2022年第4期。,對于尚未有相應期貨的農產品,應先考慮“監測定價”模式;第二,區分投保主體類型,靈活設置保額。與小農戶相比,由于規模農戶的生產規模大、風險集聚程度高、風險保障意愿強,因此要把規模農戶作為農作物收入保險的首要推廣對象,著重挖掘“點對點”定制化服務和動態保額的設置;第三,同步發展區域型農作物收入保險產品。對于市場價格變化具有系統性特征、農業風險區劃較為統一的農作物,可借鑒指數類保險的發展模式,以地市、縣區為單位開展農作物區域收入保險,統一確定目標收入和實際收入,統一進行定損和理賠。

(三)強化政策扶持,做好與其他財政支農工具的協調配合

政策扶持是農作物收入保險落地和推廣的前提條件。第一,要爭取中央財政的強力支持,構建差異化、多層次的保費補貼體系。從目前試點的產品來看,農作物收入保險的費率水平要普遍高于傳統的成本保險,在缺乏中央財政支持的條件下,小范圍、少品種、短時間的發展尚能維持,但難以支撐大范圍、多品種、持續性的發展需要,因此需要中央財政的常態化補貼支持,同時依據各地區的農業風險區劃、地方財政實力、經濟發展水平等構建差異化、多層次的中央財政保費補貼體系。第二,要做好農作物收入保險與其他財政工具的協調配合。可以考慮將災害救助的部分補貼資金轉移到保費補貼上,變災后救助為災前預防,同時,將農業直補貼政策逐漸向更符合市場化特征的收入保險保費補貼政策轉變,以適應WTO的協議規則,提高農產品的國際競爭力。

(四)研究制定可大范圍復制推廣的農作物收入保險定價模型

由于農作物收入保險需要同時對自然、市場、收入風險的純費率進行測算,其費率厘定要比傳統的農業保險更復雜,但實務界目前尚未掌握標準、科學的農作物收入保險定價模型。因此,國內應盡快研究制定可大范圍復制推廣的農作物收入保險定價模型,務必注意以下幾點:第一,要充分借鑒美國、日本等西方國家在厘定收入保險費率時的科學經驗,注重區分“保險+期貨”“監測定價”等不同產品模式,以及規模農戶、小農戶等不同投保主體;第二,確定一套科學的農作物收入保險費率厘定程序,可以先分別對產量風險和價格風險進行測算,再建立二者的聯合分布函數,然后模擬測算不同保障水平下的收入保險費率;第三,組織保險機構、科研院所、高等院校等部門的保險精算力量,利用大數據、云計算、人工智能等先進的技術工具,建立我國農作物收入保險的定價模型;第四,農作物收入保險的費率厘定要與農業風險區劃相結合,還要考慮到保險機構業務經營的可持續性,避免因定價偏差造成賠付標準設置過高或者超額理賠等問題。

(五)構建數據信息共享機制,做好配套設施建設

首先,由于農作物收入保險涉及到農業、氣象、地理、財政、保險、財務等多個部門的專業知識和基礎數據,因此需要各部門間協調配合,建立數據信息共享機制,為產品研發落地和精準理賠奠定基礎。其次,為了減少基差風險,保證數據信息的真實性、公信力,政府部門應明確價格、產量等數據統一的采集、發布方式,并定期對各地區的數據進行修正和調整。再次,要借鑒日本農業的“藍色申報”制度(31)王學君、周沁楠:《日本農業收入保險的實施:因由、安排與啟示》,《農業經濟問題》2019年第10期。,聯合工商、稅務、農業農村等部門,共同建立農戶尤其是規模農戶納稅、賬簿、生產、經營、銷售等的記錄體系,做好農業投入、農間管理、農產品銷售等方面的微觀數據積累,甚至可將其作為投保的前提條件。最后,要大力發展我國的農產品期貨市場,美國利用期貨市場來對沖價格風險的農產品的產值占比高達11%(32)數據來源:“美國農場使用期貨、期權及銷售合同情況分析”,https://baijiahao.baidu.com/s?id=1687967150267546671&wfr=spider&for=pc,2021年1月24日。,相比之下,我國農產品期貨市場的價格發現和套期保值功能尚不成熟,因此需要進一步加大農產品期貨的支持力度,提高產品的豐富度、調動交易的活躍度,并進一步爭取期貨交易所的保費補貼。

(六)完善再保險與大災風險分散體系

由于農作物收入保險兼具彌補產量損失和價格損失的雙重保障功能,在目前尚不具備實現二者“風險對沖效應”的客觀條件下,農作物收入保險的風險集聚程度更高、風險分散難度更大,一旦遭受巨災沖擊,很有可能導致超額賠付,進而影響整個農險市場的穩定經營和持續發展。因此,構建完善的農業再保險與大災風險分散體系十分必要,具體來看:第一,繼續完善農業再保險體系,充分發揮中國農業再保險股份有限公司的主體作用,適當提高保險機構購買再保險的最低比例;第二,建立國家大災風險基金,為農作物收入保險的大范圍推廣保駕護航,國家大災風險基金應由財政部門、農業部門、銀保監會等牽頭發起,省級財政部門和保險機構也應注資,由專門的派出機構予以管理;第三,借鑒美國農作物收入保險發展的經驗,積極借助期貨市場對沖風險,充分發揮其價格發現和套期保值功能,將收入風險轉移到期貨市場上進行對沖。

(七)構建農作物收入保險績效評價與反饋機制

目前,我國農作物收入保險尚未構建成熟的制度體系、產品模式、運行機制,仍存在諸多需要改進的業務環節。在此背景下,各省級農險主管部門應盡快建立轄區內農作物收入保險的績效評價與反饋機制,定期對農作物收入保險的試點經營情況進行考核,重點包括以下內容:一是產品設計的科學性、合理性,著重解決費率厘定偏差的問題,目的是及時對收入保險的費率進行調整,使其更契合當地的農業風險水平;二是產品的風險保障能力,需要與傳統的成本保險進行比較,考察農作物收入保險是否真正實現了由“保成本”到“保收入”的跨越;三是保險機構的服務能力和經營水平,將業務經營合規性、基層網點建設、專業人員配置、農戶滿意度等作為重點考核指標;四是各級政府部門的參與情況,考察保費補貼資金的到賬率、農險業務的干預度,重點揭露“設租”“尋租”、應收保費、協議理賠等違法違規行為。