業財一體化財務管理存在的問題及對策探討

劉為利 愛奇清科（北京）信息科技有限公司

引言

業財一體化是指將企業的業務管理和財務管理緊密結合起來，這種模式下，業務流程和財務流程不再是兩個獨立的系統，而是通過信息化手段進行整合，從而實現業務管理和財務管理的高度一致性和協同性。過去很多中小企業往往不重視業務和財務之間的融合，財務人員不懂業務，業務人員也不懂財務，財務管理數據分析基于財務數據表象，并無真正反映出企業的經營業務發展情況。業財一體化主要目的是實現企業的全面管理和優化，通過信息化手段提高企業的管理效率和降低企業的管理成本。具體來說，業財一體化可以實現以下幾個方面的目標：

1.實現財務和業務數據的集成，避免重復錄入數據，提高數據質量和準確性。

2.實現業務流程和財務流程的無縫銜接，避免信息孤島和信息不對稱，有利于財務人員了解業務情況。

3.實現財務管理和業務管理的協同，提高企業的管理效率和決策水平。

4.實現財務和業務的實時監控和分析，為企業的管理決策提供支持和參考。業財一體化的實現需要依靠信息技術手段，包括ERP（企業資源計劃）、CRM（客戶關系管理）、SCM（供應鏈管理）等系統。通過這些系統的整合和集成，可以從系統上實現業務和財務的一體現管理，提高企業的管理效率和競爭力。

一、中小企業業財一體化財務管理中存在的問題

中小企業在業財一體化財務管理過程中會遇到各種各樣的問題，比如系統集成難度大、業務流程復雜、數據準確性和及時性、人員素質和培訓難度問題等。

（一）業財一體化財務管理系統集成難度大

業財一體化需要將業務管理系統和財務管理系統緊密結合起來。業務管理系統基本上是指CRM（客戶關系管理）與財務審批系統、賬務處理系統數據聯系起來，然而中小企業有的因資金問題并無CRM 系統，用簡單的表格管理客戶信息；有的中小企業自身無研發能力未開發CRM 系統，而是購買外部的CRM 系統，這種情況要系統集成難度較大，有的中小企業自身研發了CRM 系統，但是系統性質不穩定，數據采集方法不科學等問題時有發生。業財一體化需要將企業各部門和系統的數據進行集成，這需要大量的技術和資源支持，可能會遇到系統集成難度大、技術難點多等問題。業財一體化需要整合多個系統，這些系統可能來自不同的供應商、使用不同的技術和平臺，需要進行系統集成和接口開發，需要涉及多種技術和編程語言，因此系統集成復雜。

（二）中小企業業財一體化業務流程復雜

中小企業未實現業財一體化之前，業務流程和財務審批流程相對簡單，如果打通業務系統和財務系統，就變得相對復雜。業財一體化涉及企業的財務管理、供應鏈管理、客戶關系管理等多個業務領域，每個領域的業務流程從相對簡單到比較復雜，需要進行深入的分析和設計。業財一體化需要對企業各項業務流程重新進行規范化和標準化，這可能會遇到各種障礙，如業務部門抱怨業務流程復雜、流程調整難度大等問題。

（三）業財一體化數據準確性問題

中小企業業財一體化財務管理會遇到數據集成難度大，數據提供的準確性與及時性也受到挑戰，因為業財一體化需要整合多個系統和數據源，要求數據格式、數據類型、數據標準等方面的一致性，而這些數據來源可能存在數據冗余、數據重復等問題，因此數據集成難度較大。

（四）業財一體化的人員素質和培訓難度問題

業財一體化系統要求企業具備一定素質的財務人員和配備，包括專業的財務人員、信息技術人員和內部審計人員等，確保業財一體化系統的有效實施和運營。如果企業人員素質不高，培訓難度會加大，可能會影響業財一體化的實施和運營。如果人員不遵守職業道德，會涉及安全和隱私問題。需要加強人員安全意識和隱私保護措施，避免數據泄露和信息安全問題。

二、業財一體化財務管理中存在問題的對策

（一）中小企業業財一體化財務管理系統集成對策

將CRM 系統與財務審批系統打通可以幫助企業實現更高效的業務流程管理和協同工作。

如本單位使用釘釘系統進行OA 系統審批工作，那么可以將公司自行研發的CRM 系統對接釘釘審批系統，從系統層面上完成業財一體化財務管理系統集成。

1.API 接口對接：企業可以使用釘釘提供的API 接口，將CRM 系統與釘釘審批系統進行對接，實現數據互通和流程協同。例如，可以通過接口實現CRM 系統中客戶信息的自動導入釘釘審批系統，或者將審批結果自動同步到CRM 系統中，提高數據的準確性和流程的效率。

2.釘釘審批自定義開發：企業可以通過釘釘審批自定義開發，根據自身業務需求，定制化開發審批流程和表單，實現與CRM 系統的數據交互和流程協同。例如，可以開發客戶信息采集表單、銷售合同審批流程等，將數據自動同步到CRM 系統中，提高數據的準確性和流程的效率。

3.集成第三方工具：企業可以使用第三方工具，將CRM 系統與釘釘審批系統進行集成，實現數據互通和流程協同。例如，可以使用Zapier、IFTTT 等工具，將CRM 系統中的數據自動同步到釘釘審批系統中，或者將審批結果自動同步到CRM 系統中，提高數據的準確性和流程的效率。

總之，將CRM 系統與釘釘審批系統打通可以幫助企業提高業務流程管理和協同工作的效率，企業可以根據自身需求和情況選擇適合自己的實現方法。

（二）業財一體化業務流程規范化

中小企業業財一體化的業務流程規范最重要的需要確保CRM 系統前端業務的流程規范化，首先整合信息資源：業財一體化系統可以集成企業各個部門的數據和信息，實現信息資源的整合和共享，提高信息利用效率和決策效果。

其次，實現業務流程優化：業財一體化系統可以通過優化業務流程，消除信息孤島和重復勞動，提高業務運營效率和管理水平。

再次，改善財務管理效率：業財一體化系統可以幫助企業實現財務流程自動化和信息化，提高財務管理效率和準確性，降低財務管理成本和風險。具體流程實現可通過如下方法：

1.客戶信息分析：業務人員前期在CRM 系統錄入潛在客戶和成單客戶信息資料，包括客戶行業、公司名稱、產品類別等信息。財務人員可以通過CRM 系統中的客戶信息，分析客戶的消費行為、購買偏好、付款情況等，了解客戶的價值和風險，制定更科學的財務戰略和決策。

2.銷售業績分析：銷售人員將每個客戶從談判商機開始到成交的整個過程。從銷售人員錄入數據，財務人員可以通過CRM系統中的銷售數據，分析銷售商機漏斗、銷售業績的變化趨勢、銷售額、毛利潤等，了解企業的盈利狀況和經營風險，制定更精準的財務預算和計劃。

3.合同管理和財務結算：財務人員可以通過CRM 系統中的合同信息，了解合同的簽署情況、付款進度、賬單結算等，掌握企業的資金流動情況，制定更合理的資金管理策略。

4.數據可視化和報表分析：CRM 系統可以提供豐富的數據可視化和報表分析功能，財務人員可以通過這些功能，快速了解企業的業務情況和財務狀況，制定更科學的財務戰略和決策。

規范業務流程和財務流程對于財務管理而言是非常重要的，可以幫助財務管理人員更快地了解企業的業務情況，制定更科學的財務戰略和決策。財務人員可以根據自身需求和情況，靈活應用CRM 系統中的業務數據，提高自身工作效率和財務管理水平。

（三）提升業財一體化的數據準確性

業財一體化的數據準確性和及時性對后期財務分析至關重要，如果前期數據提供不及時，導致工作效率低下，數據不精準更是影響財務核算和財務分析，從而影響公司業務決策。因此中小企業業務運營和財務管理信息有機結合，通過對數據進行深入挖掘和分析，實現業務管理和財務決策的智能化和精準化。以下是實踐過程中可以操作的業財一體化數據分析方法：

1.數據清洗和預處理：業務部門首先需要對數據進行清洗和預處理，去除錯誤和缺失值，保證數據的完整性和準確性。

2.數據可視化分析：采用數據可視化工具，如表格、圖表、儀表盤等，將數據進行可視化展示和分析，幫助管理人員更好地理解業務和財務狀況，發現問題和機會。

3.數據挖掘和模型分析：通過數據挖掘和模型分析技術，對業務和財務數據進行深入分析，發掘潛在規律和趨勢，預測未來發展趨勢和風險。

4.多維分析和交互式分析：采用多維分析和交互式分析技術，對業務和財務數據進行多角度、多維度的深入分析，探索更深層次的信息和價值。

總之，業財一體化數據分析方法需要根據企業的實際需求和數據特點，選擇合適的分析技術和工具，通過對數據的深入分析和挖掘，確保數據精準化，實現業務管理和財務決策的智能化。

（四）提高中小企業的業財一體化人員工作積極性和專業能力

業財一體化系統要求企業具備一定素質的財務人員和配備，包括專業的財務人員、信息技術人員和內部審計人員等，確保業財一體化系統的有效實施和運營。

1.明確業務部門的利益：業務部門主動將數據錄入到業財一體化系統的前提是這對他們有利。因此，企業需要明確告訴業務部門，可以幫助他們更好地了解客戶需求、提高客戶滿意度、提高銷售和服務效率等。

2.優化數據錄入流程，可以提高人員積極性。如果數據錄入流程復雜、煩瑣，業務部門就不太可能愿意主動將數據錄入業財一體化系統。因此，企業需要優化數據錄入流程，讓流程簡單、快捷、易于操作。例如，可以通過自動化工具，減少手動操作，讓數據錄入更加便捷。

3.建立獎勵機制：企業可以通過建立獎勵機制，激勵業務部門主動將數據錄入業財一體化系統，調動員工的積極性。例如，可以設立錄入數據量的考核指標，并給予相應的獎勵，如提供額外的獎金、晉升機會等。

4.加強管理和監督：企業需要加強對業財一體化系統數據錄入的管理和監督，確保數據的準確性和完整性。例如，可以定期對數據進行審核和校驗，發現問題并及時進行糾正和改進，同時對錄入數據量較少的員工進行指導和督促。

5.宣傳和培訓：企業需要加強對業財一體化系統的推廣和宣傳，讓業務部門了解業財一體化系統的價值和重要性。例如，可以在內部宣傳欄、公司會議、郵件等多個渠道宣傳系統，并分享成功案例和經驗。業財一體化系統需要企業員工具備一定的信息技術和財務管理知識，需要定期進行相關人員培訓和技能提升。充足的培訓和支持，才能讓員工了解業財一體化系統的功能和優勢，同時也要加強對財務人員關于業務方面的培訓，了解企業的業務才能讓財務人員更加準確地分析業務數據，從而讓公司管理層通過業務數據分析做出合適企業的戰略決策。

三、業財一體化對企業發展的影響

業財一體化對中小企業發展的影響主要體現在以下幾個方面：

1.提升財務管理效率：業財一體化系統可以實現財務管理的自動化、數字化和信息化，大大提升了財務管理的效率和精度，縮短了財務處理周期，提高了財務管理的水平。

2.改善管理決策：通過業財一體化系統可以實現財務與業務數據的集成，使得管理層可以及時、準確地獲取公司運營數據，提高管理決策的準確性和及時性。

3.降低成本：業財一體化系統可以實現一次錄入，多次使用，避免了重復勞動，減少了人力成本和時間成本，同時也降低了錯誤率和財務管理成本。

4.增強內部控制：業財一體化系統可以實現對公司各個環節的監控和管理，有效地防范了財務風險和內部控制問題，保證了公司財務安全和合規性。

5.提高客戶滿意度：業財一體化系統可以實現財務數據的實時更新和共享，使得客戶的賬單、結算等業務處理更加便捷和快速，提高了客戶滿意度和忠誠度。

綜上所述，業財一體化對公司發展有著顯著的影響，可以提升財務管理效率、改善管理決策、降低成本、增強內部控制和提高客戶滿意度，進而推動公司快速發展和長期穩定經營。

四、業財一體化創新型發展趨勢

隨著人工智能的發展及普及，會逐步替代企業傳統的、基礎的業務流程。但目前對于分析和管理企業的經營方面尚存在空白區域，且其錄入形式有限。據IDC 預測，人工智能財務機器人80%為非結構化和半結構化數據，對于掃描郵件和視屏等形式的電子資料是有較大挑戰的。現在業財一體化系統可實現運用大數據和云計算使傳統的會計錄入、填制證賬表等基礎工作更加便捷、迅速地完成。據統計，普華永道AI 智能機器人的使用成本僅為人工成本的11%。這會倒逼財務會計向管理型財務會計的轉型，同時減少了財務造假發生的可能性，有利于加強財會行業法制化建設。

隨著人工智能在財務領域的探索和發展，其對業財一體化專業人員的要求也會越來越高。不僅需要具備會計專業素養和職業判斷能力，而且又要掌握人工智能技術的人才。就未來發展趨勢來看，這兩個部分的數字化轉型無疑會為企業帶來更廣闊的發展前景，尤其是財務數字化、業財一體化后，其將真實準確地記錄企業所有的經營性數據、真正實現自動化數據處理且實時數據監控，并輸出報告支撐供企業決策；且在每一個經濟活動開始前，都將涉及有效的風控流程，在經營中識別并控制風險。

結語

本文對中小企業業財一體化財務管理存在的問題進行了研究和探討，通過對存在問題的研究，找出解決問題的對策，中小企業通過這些對策可進行實際應用，并且闡述了應用業財一體化系統對企業的重要性和影響，以及業財一體化未來的發展趨勢。本文認為，建立科學合理的業財一體化財務管理機制，對中小企業的財務管理具有創新性突破，能夠同時提高業務管理水平和財務管理水平以及企業的經營效率。