基于應用型人才培養的“金融風險管理”課程改革探索

■呂文華

（滁州學院，安徽 滁州 239000）

風險充斥著社會經濟發展的各個行業，而一切風險來源于不確定性，在金融市場領域，風險來源于市場的波動性以及未來收益的不確定性，特別是近幾年來，金融危機頻發，金融風險的溢出效應影響到經濟的各個領域。金融機構、保險公司、政府部門以及私人企業亟需要大量風險管理人員，以應對和管理這些風險。作為應用型本科院校，金融類專業如何調整課程知識體系，以人才培養目標反向促進課程教學，讓學生掌握扎實的理論知識的同時，具備較強的綜合素質和創新能力。這就需要不斷探索其教學改革，以滿足應用型人才培養的需求。

一、應用型高校“金融風險管理”課程分析

（一）應用型金融風險管理人才的培養目標

金融風險管理人才的培養目標，是培養熟悉現代金融工具，并能夠開展金融風險管理業務的高層次應用型風險管理的人才。對人才的知識、能力和素質等方面都有詳細的要求。在知識方面要掌握金融學和經濟學基礎知識以及金融風險管理前沿知識；在能力方面要具備數理分析能力和數據處理能力、金融風險識別能力和分析能力，以及提出可行解決方案的能力，在素質方面要求要有創新精神團隊協作能力。

作為地方本科高校，其人才的培養目標不同于職業院校，職業院校開設應用型專業主要是培養技術操作型人才[1]，地方本科高校是培養同時具備應用型人才和研究型人才的技能和素養，擁有深厚的理論功底，了解最新學術前沿，又要有廣泛的實踐能力，在金融實踐中能識別、計量并控制風險，并會撰寫風險分析報告，為決策提供依據。

（二）“金融風險管理”課程目標及對畢業要求的支撐

“金融風險管理”是金融類專業一門重要課程，C 高校是一所在轉型中發展的應用本科院校，目前在數學與金融學院設置金融工程專業，將該課程作為專業核心課程開設，課程目標對應于金融工程專業中風險管理人才的培養，為畢業生從事風險分析與控制相關工作打下良好基礎（如附表1 所示）。

附表1 “金融風險管理”課程目標及對畢業支撐要求

二、“金融風險管理”課程教學面臨的挑戰

（一）理論教學側重經典理論，課程知識體系不能有效達成課程目標

傳統風險管理課程的教學，講授以銀行為代表的金融機構的風險管理，主要內容基于巴塞爾協議相關文件，包括市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險等幾大風險的度量、管理及監測，也包括商業銀行風險管理的組織運作流程、全面風險管理的基本概念和架構。課程主要講授風險管理經典理論，需要先修的課程較多，包括金融類、數理類和計算機類等十多門課程，如果對先修知識的了解和掌握情況較差，將直接影響“金融風險管理”的學習效果[2]，學生普遍感覺課程難學。然而能到銀行就業的畢業生所占比例并不高，更多的是到一些非金融企業，課程目前知識體系講授銀行的風險管理，不能達到培養綜合創新型金融風險管理人才的目標。

（二）理論教學模式單一，學生自主學習積極性不高

目前，“金融風險管理”教學側重于各類金融風險度量和管理模型的講解，教學模式還停留在課堂上以教師、習題、書本為中心“填鴨式”教學，學生只是課堂上被動接受知識、完成學習任務，而不會主動去學習最新理論，擴大金融風險管理方面的視野。“金融風險管理”課程一般開設在大三，學生已掌握一定專業基礎知識可以自主學習，但忙于考研考證，課外時間比較碎片化，單一的課堂教學模式，不能使學生充分利用碎片化時間進行自主學習。

（三）重視理論教學，忽視學生實踐能力的培養

“金融風險管理”是一門既有知識目標，又有實踐能力目標的課程，但實際教學中重視理論教學，課程實踐目標通常難以得到保證。理論模型主要來自于西方金融市場經驗，講解如何利用這些理論應對各種風險，很少涉及如何把理論創新或改進以適應中國金融市場，學生被動接受這些理論知識，卻不會思考實際問題，不利于學生綜合實踐能力的培養[3]。造成這種局面的一個因素是教師實務工作經驗的缺乏，在講授時只能從經典的金融風險管理的理論與方法著手，而較少從行業所需求的技能出發[4]，如課程大綱、教學計劃、課程設計等缺少與行業的融合；另一個因素是與企業產教融合不足，應用型本科金融類專業實習崗位多是前臺或銷售類，對所學理論知識模型應用不多，實習對能力提升成效促進不明顯。

（四）課程以考試為主要考核方式，缺少對能力和素質的評價

作為一門以提升金融風險管理素質和能力為目標的課程，僅憑考試判斷學生的學習效果是不充分的，需要探索多樣化的考核方式，以提升學生學習質量。該課程考核存在的問題有，總評成績中期末考試成績占比過高，造成部分學生平時不學習，考試前突擊，忽視平時對知識的理解和應用；缺少過程性考核，對學生在課外拓展學習、案例討論、時事分析等的表現缺少量化的指標。

三、提升“金融風險管理”課程教學效果的對策

（一）整合課程內容，提高學生綜合風險管理能力

“金融風險管理師”（FRM）是一項具有權威國際資格認證的金融風險管理人才的認證。FRM一級考試科目包含金融風險管理基礎知識、數理分析、金融工具和價值評估等。FRM二級考試內容有市場風險、信用風險、操作風險及流動性風險計量與管理，以及綜合風險管理等。我們的改革思路是：引進FRM培養體系，以此改革教學內容。通過分析FRM一級和二級考試內容，再結合人才培養目標，確定學生應掌握的基礎知識、核心知識和實踐知識。基礎知識包括金融風險管理基礎基本理論和金融分析工具基礎知識，還包括金融產品、數理分析、價值評估知識，以及商業銀行經營面臨的主要風險類型、管理風險策略和銀行風險管理的基本架構。核心知識是按照風險管理的規范流程，講授市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險等四大主要風險類型管理的具體內容。實踐知識，如信用風險管理的實踐教學可以引入實體企業的財務報表，培養學生通過財務比率評估信用風險并撰寫風險報告的能力，加入分解、組合、復制等金融工程技術，提高風險對沖、風險轉移的能力。

我國建立了國內金融風險案例庫，并在教學中將熱點事件引入課堂，比如，當前世界局部地區局勢不穩，可能會帶來什么樣的金融風險，金融機構又該如何應對？引導學生思考如何理論創新以適應中國的實際。比如在講信用風險時，可以在分析銀行運營模式的基礎上，引導學生換位思考，銀行為什么要進行信用風險管理。通過分析，讓學生理解信用風險管理對銀行的意義。在進一步講解信用風險的標準法、Credit metrics 等計量方法后，讓學生思考這些方法的優缺點，提出問題“中國當前實際情況下，中小銀行該如何控制信用風險？”讓學生通過查找資料后進行討論，提高將專業知識融入實踐問題的能力。

（二）進行教學模式改革，化被動學習為學生自主學習

采用混合式教學，提高學習的趣味性，使學生能利用碎片化知識學習。線上借助MOOC 平臺建立SPOC 異步課程，引進國家精品課程資源——東華大學朱淑珍老師主講的“金融風險管理”課程。引進的課程資源與課程目標和學情并不完全符合，課程團隊成員根據本專業課程目標和大綱，分析線上資源授課內容的難易程度，有選擇性地開放部分線上資源，并自主建設適合本校學情的相關課程資源，包括課件、題庫、教案、案例庫等。為了讓學生能夠進行有效的線上學習，而不是以視頻時長應付任務，在課前教師布置預習任務清單，把學生需要完成的每項工作詳細列出，讓學生有學習的樂趣和獲得感。線下課堂授課時，借助“學習通”APP 進行翻轉課堂教學，教師只講解課程重難點，大部分時間是引入案例讓學生分組討論，學生在準備的過程中理解知識，還要積極鼓勵其將思考后的認知進行交流，這樣既有利于對所思考問題去偽存真，也有助于建立學生在課堂學習中主人翁的責任感，進一步激發其深度學習與思考的熱情[5]。

混合式教學另一個優勢在于課后復習鞏固的便捷性，主要分為作業和討論兩種方式。在課后作業的布置中，作業設計是保障復習效果的關鍵因素，結合學生的學習情況，從多個角度進行課后作業的設計。作業的設置要有層次性和開放性，有基礎題也要有開放式習題，并注重各類練習題的趣味性和挑戰性，激發不同層次學生的學習熱情和積極性[6]。在作業評價環節，包括教師評學和學生互評，及時地反饋信息能讓學生有良好的收獲感，不斷改進自己的學習方法。為了使線下線上學習具有連貫性，可以把課堂上案例放到線上繼續討論，線上討論會更具有開放性，學生更加無拘束地發揮自己的主動性。利用這種“線上—線下—線上”的良性循環，學生能夠有效利用碎片化的時間自主學習，有效提升學習效果。

（三）利用產教融合和學科競賽，提高學生應用能力

第一，學生畢業后就業崗位一般都需要同時運用多種專業知識和技能來處理問題，考慮問題需要具有全面性和系統性，能迅速在不同課程知識領域之間進行切換，這就需要教學時通過綜合性實踐或學科競賽來提高學生綜合實踐能力。教師應到金融機構掛職鍛煉，更多地參與“產學研”項目，了解金融業發展方向和實務工作重難點，并帶領學生進入這些單位實習，請經驗豐富的從業人員為學生實習指導。經過這樣的“雙師制”實踐，不僅能提升學生將所學理論知識應用于實踐的能力，教師還可以把行業發展現狀、行業所需的職業技能等帶回課堂教學，并通過從事相關“產學研”課題研究，提高自身科研水平，以科研促進教學。

第二，依托各種學科競賽和比賽，調動學生學習的積極性。本課程依托安徽省教育廳主辦的B 類競賽——安徽省“國元證券杯”投資仿真模擬大賽，鼓勵學生參加比賽，激發其求知欲，學生會主動學習最新金融風險管理理論和方法，并將其應用到上市可行性分析和投資策略設計的比賽中。在此過程中，“金融風險管理”教師團隊和投資學、財務管理等課程教師一起全程參與指導比賽，學生在比賽過程中也體驗到了如何在實務中綜合應用各課程知識，從而對各課程知識體系融會貫通。

（四）構建多樣化的考評方式

課程考核是達成課程目標的重要環節，也是檢驗教學效果的重要手段。傳統的以期末考試為主，輔以平時考勤、作業、課堂討論作為平時成績的考核方式，不利于課程目標的實現。“金融風險管理”課程考核應綜合評價理論知識和實踐能力，考核方式應包括線下考核和線上考評。理論知識部分考核以小組作業和考試的方式，考試由閉卷可改為開卷或半開卷，鼓勵學生系統梳理所學知識，減少記憶負擔，達到知識內化。實踐能力考核方式包括團隊協作、案例分析、投資比賽報告的撰寫等環節，綜合評價學生的實踐能力。

對于線上學習要進行動態化考核，如果長時間不能獲得反饋，學生就會喪失持續學習的動力。考核主要從互動程度、網絡資源利用、完成作業情況等幾個方面來評估。互動體現為師生之間的互動和學生之間的互動[7]。師生之間的互動可以通過學生提問次數、給學生答疑體現，學生之間互動可通過作業互批、論壇發帖數量和質量來評價。學生的在線學習態度很重要，可以設立“論壇達人”之類的榮譽與獎勵提高學生參與的積極性。通過轉變期末考試為主的考核方式，建立“合作化+過程化+動態化”的多維度考核方式，考核學生綜合素質和能力，以多樣化的考核方式為指揮棒，可以更好地培養學生學以致用的能力、團隊協作精神和創新意識。

四、結語

在社會亟需大量高素質金融風險管理人才的當下，迫切需要對“金融風險管理”教學進行改革。傳統的“金融風險管理”課程由于教學內容側重理論、對實踐重視不足、授課形式單一、考核評價不全面等問題，不能滿足培養高素質復合型金融風險管理人才的需求，因此，需要探索課程的有效改革措施，提高學生實踐能力和創新能力。基于此，本文提出在“金融風險管理”課程中引進FRM認證體系整合教學內容、改革教學模式、提高學生實踐能力、完善課程考核方式的建議，以期在讓學生掌握扎實理論知識的同時，提高學生的知識遷移能力，最終成為社會所需要的高素質金融風險管理人才。