商業銀行發展社保業務的意義和策略

周榮杰

社保業務作為機構業務的一個分支，基于參保人口多、基金總量大、輻射范圍廣、存款穩定等因素，已經成為商業銀行資產負債業務的重要來源，特別是在當前需求收縮、供給沖擊、預期減弱三重壓力下，社保客戶的逆周期性和壓艙石地位更加顯著，也是同業競爭角逐的重要陣地。基于此，本文通過深入分析社保業務的內涵和外延、社保業務的意義和形勢，探討下一步商業銀行發展社保業務的經營策略。

經過近幾十年的發展，我國已建成世界上最大規模的社會保障體系，社會保障覆蓋范圍不斷擴大，待遇水平穩步提高，具有中國特色的社會保障體系正發揮著民生保障安全網、收入分配調節器、經濟運行減震器的重大作用。同時社會保障合作的商業銀行存款也水漲船高、穩步提升，想要在社保領域分一杯羹的商業銀行越來越多，如何在社保領域脫穎而出成為商業銀行必須思考和應對的新課題。

一、社保業務的內涵和外延

社會保障是以國家或政府為主體，依據法律，通過國民收入的再分配，對公民在暫時或永久喪失勞動能力以及由于各種原因而導致生活困難時給予物質幫助，以保障其基本生活的制度。黨的十八大以來，黨中央把社會保障體系建設擺上更加突出的位置，做出頂層設計推動我國社會保障體系建設進入快車道。目前，我國已基本建成世界上規模最大的，以社會保險為主體，包括社會救助、社會福利、社會優撫等制度在內的社會保障體系，其中，基本醫療保險覆蓋13.6億人，基本養老保險覆蓋近10億人。

我國社會保障體系中，社會保險是核心，具體包括養老、醫療（含生育）、工傷、失業等險種，基金結余約10.4萬億元；同時為用于人口老齡化高峰時期的補充、調劑，國家設立了專門的社會保障儲備基金，由“中國社會保障基金理事會”專門投資運作，目前規模約3萬余億元。在社會保障資金的管理上，社會保險基金實行嚴格的收支兩條線管理，由專門的財政專戶和支出戶進行存放和劃撥，而社會福利、勞動就業、社會救助、優撫安置對公相關資金主要由國庫集中支付一付到底，難以形成銀行存款沉淀，因此，社會保險基金也是銀行業競爭的焦點，是商業銀行社保業務的主要支柱。

黨的十九大報告明確要求“加強社會保障體系建設，全面建成覆蓋全民、城鄉統籌、職責明晰、保障適度、可持續的多層次社會保障體系。”近年來，社保改革持續深化，退役軍人事務部、國家醫療保障局的組建進一步擴展了社保領域政府職能部門的數量，長期護理險、個人養老金制度的建立進一步擴大了保障范圍，職工養老保險全國統籌、醫療保險市級統籌進一步提升了社保管理水平。隨著社保體系內容的豐富、外延的拓展，商業銀行存在新的拓展機遇。

二、商業銀行發展社保業務的重要意義

社保業務資源豐富，綜合貢獻大，源頭輻射性強，合作相對穩定，與社保客戶建立互信、互惠、互贏的合作關系，對商業銀行機構業務發展至關重要，同時對下游對公業務、個人業務的綜合帶動作用顯著。基于社保領域持續深化改革，商業銀行可搶抓機遇加大拓展力度。

（一）社保領域資源豐富

社會保險是以繳費為前提的社會保障，資金主要是用人單位和勞動者本人繳納，政府財政給予補貼并承擔最終責任。這是我國建設社會主義和諧社會的內在要求和必要保證，能夠保障勞動者的基本生活，維護社會安定。近些年，我國統一了城鄉居民養老保險、城鄉居民醫療保險，實現了機關事業單位和職工的養老保險制度并軌，建立了職業年金制度，參保人群覆蓋范圍由廣覆蓋邁向全覆蓋，并快速進入社保基金增長快、結余多的發展時期。以河南為例，目前養老保險參保人數0.77億人、醫療保險參保人數1.03億人，十年（2012年-2021年）來社保基金結余量從1334億元提升至3183億元，年均增速11%．實現了快速發展。

（二）社保業務是壓艙石

社會保險作為社保業務的核心，采取預算管理模式，是“一般公共預算、社會保險基金、政府性基金、國有資本經營”四本預算之一，基金主要存放銀行，且采取專戶核算，可以大量沉淀資金，是商業銀行合作的政府機構客戶最重要最穩定的資金來源。特別是在當前經濟下行周期，各行各業面臨較大發展困難，不利于銀行業負債、資產等業務發展。但社保客戶具有的強逆周期性，進一步夯實了作為銀行業務壓艙石的地位。

（三）社保輻射范圍廣闊

社保客戶鏈條長、涉及群體多、輻射范圍廣，向上涉及社保征繳單位和個人，向下輻射養老、工傷、失業等待遇發放群體、醫藥供應商、醫院、藥店、患者等。為銀行業發揮社保源頭作用、做好對公和個人端承接提供了新的場景創效思路，特別是隨著金融科技發展、大數據應用拓展，未來社保領域融合化發展將大有可為。

（四）社保改革機遇較多

隨著社保改革繼續向縱深推進，社會保障機構設置和職能配置持續優化，社保業務內涵持續豐富，外延不斷擴大，為商業銀行社保業務拓展帶來新的業務增長點和市場機遇。特別是各級醫療保障局成立以來，聚焦醫保領域高質量發展，持續深化改革，醫保基金監管條例加快落地，藥品管理和采購流程重新規范，醫保電子憑證激活應用全面推進，各地醫保信息化建設將迎來新一輪提速升級，醫保領域將成為商業銀行踐行新金融理念、運用平臺化經營新打法的新陣地，也帶來新的發展機遇。

三、商業銀行發展社保業務面臨的形勢

雖然商業銀行發展社保業務意義重大、影響深遠，但必須認識到目前社保業務經營將面臨更加嚴峻的環境和更加激烈的競爭，人口老齡化疊加新冠疫情沖擊，導致市場總量增長持續減緩，社保財政專戶和支出戶新開戶有嚴格的限制，導致合作格局基本固化，對商業銀行社保業務攻和守帶來新的挑戰。

（一）基金增速減慢

受人口老齡化加劇影響，社保支出負擔持續加重，同時新冠疫情對實體經濟和參保企業造成較大沖擊，疊加政府多次實行征繳免減緩政策，社保基金征繳總量受到較大沖擊，收支剪刀差持續拉大。另外，為滿足社保基金保值增值需求，地方社保基金每年可上劃全國社保基金理事會進行投資運作，進一步縮減了市場資源總量，導致基金增速放緩。

（二）賬戶開立難度提升

根據社保賬戶管理要求，省、市財政專戶（活期）合作銀行不得多于5家，縣（區）不得多于3家，新開財政專戶需財政部審批，原則上不再新開，同時社保支出戶規定一個險種僅可開立一個賬戶，新開立社保賬戶意味著需要同業銷戶，難度較大。

（三）社保客戶要求更高

近幾年，各級社保客戶對社保存款和賬戶采取常態化招標模式確定合作銀行，特別是定期存款招標不斷擴大合作銀行，合作銀行存量份額面臨分流壓力。另外，部分地市設置信貸、發債等指標對合作銀行進行年度考核，并根據考核結果動態調整社保資金分配份額，部分地市承接體育賽事，按照投入費用確定社保業務分配，對銀行整體經營、經濟貢獻、日常服務、資源投入等提出了更高要求。

（四）同業競爭加劇

鑒于社保業務的重要性，商業銀行對社保采取更加積極的拓客態度，深耕縣域的農行、郵儲、農信社，聚焦省、市的工行、中行、建行，及其它商業銀行均加快了社保業務發展步伐，成立機構業務部并組建專項團隊進行持續營銷和維護，拓客力量龐大，在投標和日常客戶維護中敢于快速投入大額財務資源，競相提供監管范圍內的最高利率，同時，通過辦公場所、人員人駐、債務化解、信貸產品創新等多樣化的服務響應客戶需求，商業銀行競爭日趨激烈。

四、商業銀行發展社保業務的策略和建議

社保基金收入目前主要采取稅務征繳模式，參保企業和個人繳費資金進入國庫，國庫定期（一般是按旬或按月）出庫至財政部門管理的財政專戶進行沉淀，支出時由財政專戶根據社保或醫保部門需求通過支出戶撥付至醫院、藥店或者參保人。從收到支涉及一條完整的資金鏈條，商業銀行發展社保業務，建議圍繞社保基金的收支流程建立完善的生態服務，聚焦賬戶和存款，借此實現業務拓展。

（一）加大對當地經濟貢獻和支持

財政、社保是機構客戶經營的核心，也是存款的最重要來源，但目前財政資金越來越傾向于采取集中支付的直達模式，在此背景下，社保資金重要性進一步凸顯，社保基金作為非常重要的資源，各地政府在分配社保資金時通常統籌考慮合作貢獻，商業銀行在拓客時要重點提升對當地貢獻，實現多做貢獻多爭取賬戶和存款的目的。

1．做好對當地經濟支持和展示。按照《社會保險基金財務制度》（財社[2017]144號）管理規范，“根據資信狀況、利率、網點分布、服務質量等相關因素，綜合評定銀行業金融機構管理服務水平，通過競爭性方式或集體決策方式，確定基金賬戶開戶銀行”。商業銀行要加大地方政府債券承銷力度，增加貸款發放，拓展平臺合作，持續提升對當地經濟社會發展的支持和貢獻，在社保客戶營銷中，要不斷展示對地方經濟發展的支持，從貸款、納稅、不良貸款率等優勢指標切人，樹立口碑。

2．做好客戶服務工作。機構客戶社會地位重要，必須要完善營銷機制，落實各層級客戶對應營銷責任，明確客戶拜訪頻率，發揮營銷合力，與客戶建立良好的合作關系；在社保客戶招標費用報價時，客戶有辦公場所、設備、系統平臺等投入需求時，加大投入、重點支持。

（二）強化資金池合作

1．抓好省級資金池。2020年，各省陸續實施職工養老保險省級統籌，2022年啟動全國統籌，并逐漸完成醫保市級統籌。十四五規劃提出“推動基本醫療保險、失業保險、工傷保險省級統籌”，社保統籌層級逐漸提高，并逐漸在省級聚集，要求商業銀行必須抓好省級源頭。目前省本級養老、醫療、工傷、失業資金及全省職工養老保險征繳資金均匯入省級社保財政專戶，各省省級社保財政專戶資金約占當地社保資金總量的三分之一，抓好了省級社保財政專戶就抓好了源頭。省級突破關鍵是爭取全險種核算，盡可能全面的核算社保資金。

2．強化地市合作。基于目前社保賬戶和存款招標已經常態化，對營銷困難的合作空白點，建議主管部門招標也是一個合作突破口，在應對招標時，客戶營銷溝通和標書制作是最關鍵的兩個因素，要做到精益求精方能在競標中取得優勢；同時，隨著社保基金保值增值需求強烈，爭取定期存款合作也是拓展社保業務的重要抓手，特別是對尚未實現合作的商業銀行，定期存款不需要開立賬戶，操作簡單易行，是增存的重要渠道，可利用大額存單等產品爭取定期存款。已合作社保客戶的拓展重點在于把握當地社保基金收、支節奏，按旬、按月向財政部門爭取社保財政專戶存款，市級重點提升醫保險種貢獻度，縣級重點爭取城鄉居民養老保險合作。

（三）爭取重點領域突破

1．爭取醫保突破。改革意味著新的市場、新的形勢、新的機遇，國家醫保局成立后，持續深化醫保領域改革，醫保成為商業銀行最可能實現突破的領域。比如為推進藥品和醫用耗材集中采購、縮短相關企業回款周期，近期部分地市開始實行醫保基金向藥械企業直接結算集采貨款，商業銀行重中之重是緊跟醫保局改革進度，找準切入機遇，介入醫藥招采、醫保直接結算、醫保監管、醫保移動支付等系列改革進程，積極參與開發醫保移動支付平臺、醫保電子憑證應用推進平臺、醫藥監管平臺、醫藥招采平臺等，推動醫保電子憑證“醫保支付+個人支付”一次性融合支付、醫保信用就醫服務等，爭取以平臺帶動賬戶合作突破，推動存款穩健發展。

2．提升支出流量。各級社保和醫保經辦機構可設立社會保險基金支出戶，主要用來接受財政專戶撥人基金、暫存社會保險支付費用及該賬戶利息收入、支付基金支出款項等。支出戶基本實行按月撥付，管理規定支出戶可暫存1至2個月社保代發資金，商業銀行也可按兩個月發放量向社保部門爭取存量資金，同時通過強大的銀行清結算能力、資金撥付系統等提升支出戶流量，最大化促進支出戶存款增長。

（四）提升數字化經營和服務能力

1．聚焦社保收支，持續提升數字化經營能力。比如著眼社保繳費，拓展社保征繳服務的微信小程序、APP、自助服務機等渠道，提升代收業務量，著眼社保待遇發放，推廣社保代發、醫保代發等系統，通過系統合作鎖定資金通道，深化客戶合作關系，同時社保收支業務包含著大量的客戶信息，可通過大數據分析進行客戶精準畫像，并提供個人信用貸款等金融服務。

2．搭建場景，完善上下游承接。場景是商業銀行貫徹落實“十四五”發展規劃和國家各項改革政策，開展平臺化、數字化的重要載體，特別是社保領域凝聚了多個價值場景，商業銀行進行場景創效，是產生價值和可持續經營的突破關鍵點。比如，著眼醫保領域創新，提升上下游供應商、醫院、藥店的醫保資金承接，完善醫保生態圈；推動人社領域創新，推動完善社保卡“跨省通辦”功能，加快推進人社大數據應用，開展社銀一體化聯合服務，營銷機關事業單位、參保單位等對公客戶；利用社保卡社保服務的主要介質，以C端社保卡為抓手，爭搶社保待遇發放、惠民惠農補貼、退役軍人補貼等資金承接，通過場景創效，實現機構、對公、個人三端協同發展。