信貸業務創新及其風險控制分析

陸慰

摘要：文章先分析了信貸業務創新和對應風險問題，隨后介紹了相應的風險控制策略，包括貸前調查、貸時審查以及貸后監控，最后提出了促進信貸業務持續發展的具體措施，包括創新發展理念、創新風險管理機制、打造良好信用環境、強化基礎信貸管理，希望能給相關人士提供有效參考。

關鍵詞：信貸業務創新；風險控制；信用環境；基礎信貸管理

新時期金融行業發展和商業銀行相關信貸業務實施狀況聯系密切，通過采取有效措施促進信貸業務穩定運行發展可以幫助進一步改善銀行內部經營質量和管理效率，支持國內經濟實現穩定持續發展。為此，需要高度重視信貸業務發展，結合銀行機構新時期發展需求，創新信貸業務，形成有效的風險防控策略，保障信貸業務穩定實施。

一、信貸業務創新

（一）小額信用貸款

小額貸款主要是將小型企業作為主要貸款對象，以貸款對象信譽為基礎，在核定額度以及標準期限內為其發放無須任何抵押擔保的額度較小的放款額度的貸款。小額貸款可以按照一次核定、余額控制、隨用隨貸以及周轉應用的方法進行科學管理，幫助擴展信貸市場規模，輔助分散各種信貸風險。為順利開展小額貸款業務，相關銀行機構組建專門信用評定小組，聯系用戶經營生產活動、經營償債能力以及還款記錄來評定用戶信用程度。隨后基于信用評級，聯系用戶信用等級差異，為用戶發放貸款憑證，如果用戶需要小額貸款服務，可以直接利用身份證和貸款證前往機構營業網點辦理貸款，處于標準限額內。在尚未超出貸款證對應限額條件下，用戶可以隨時前往營業網點進行貸款辦理，實現周轉應用。小額貸款可以滿足用戶的一般生產資金要求，具體辦理手續相對便捷，可以保障生產經營活動得到充足的資金供應，保障企業生產經營穩定運行。

（二）聯保貸款

企業聯戶聯保貸款是指各個貸款申請企業需要加入一個擁有相似發展目標、相同社會背景以及相同經濟的企業所組成小組，創建完善機制，借助相關機制體系幫助小組成員創建積極支持關系。小組成員在貸款項目選擇、按時還付本息以及監督等方面承擔一定責任。企業聯保貸款可以幫助進一步減少銀行機構信貸管理成本，從原本的銀行外部監督順利轉變成內部監督，幫助中小企業改變擔保難和貸款難等問題，滿足中小企業各項資金需求。

（三）其他貸款創新產品

信貸市場針對目標客戶實施全面細化分解中，進一步發現部分企事業單位正式員工擁有較強的償還能力、信譽度高、收入穩定，該部分客戶也是金融機構主要目標，為此針對該部分客戶群體進一步打造白領直通車相關貸款業務，主要服務對象是醫生、教師、公務員以及其他企事業單位人員，為其發放貸款。結合該類客戶特點，白領直通車類型貸款需要在手續、額度以及利率等方面給予一定政策優惠。創業通貸款方面，市場中大部分用戶想要創業致富，但卻缺少資金來源，從而無法順利創業，怎樣對該部分群體提供有效支持，使其成為致富引領者，從而引導區域經濟發展，為開展信貸業務擴展廣闊空間是銀行機構需要重點思考內容。創業通這一貸款業務主要針對各個微小企業、個體工商戶以及農戶等推出的，基于手續簡化、利率優惠、存款優先等相關信貸政策傾斜下，進一步擴大貸款證授信額度，滿足廣大用戶的資金貸款需求。創業通可以方便滿足微小企業以及個人資金需求，幫助創業者緩解資金困難。應收賬款質押貸款業務方面，社會中某些中小企業實力強大、經營狀況相對較好，正好處于發展成熟期，該類企業普遍經過了長時間的經營發展，存在較多應收賬款。擁有較強的融資實力，普遍將固定資產進行抵押。同時企業還存在應收賬款無法按時回收等問題，增加企業整體資金壓力，為順利改善短期內周轉融資請求，金融機構可以聯系不同狀況實施應收賬款質押貸款服務。

二、信貸業務創新風險分析

（一）小額信用貸款風險

小額信貸業務在實際經營發展中面臨各種風險隱患，而最為突出的風險便是信用風險，形成信用風險成因主要為各種外部元素所導致的，像是環境因素以及借款方因素等。信用風險也是違約風險，即借貸者出現逾期不還的問題，從而產生資金損失以及貸款壞賬現象。小額信貸目標對象是各個分散經營主體。小企業中所存在的無序競爭、管理不當以及市場波動影響等因素，進一步擴大企業經營風險，從銀行機構層面分析，貸款審查不足，缺少貸后監督以及用戶信用意識較差等問題，都會導致道德風險進一步擴大，這也是形成小額信貸風險主要成因。

（二）聯保貸款風險

因為聯保貸款擁有廣泛的應用范圍，貸款額度較為適中，受到廣大用戶的廣泛歡迎，從某種程度上能夠幫助用戶緩解抵押難題和貸款問題。而聯保貸款同樣存在某種風險隱患，具體為信用風險。聯保貸款主要是以信用為基礎，通常沒有可變現資產作為抵押，如果出現風險問題，將無法得到合理補償。因為用戶自身的聯強心理，導致聯保貸款對應小組成員對應經營項目十分相似，提高了貸款風險集中性，如果遇到某些經營風險，便會產生無法預測后果，擴大金融機構經營風險。聯保貸款小組實際經營發展中的欺騙性無法實現合理控制。因為聯保用戶相對分散，影響了貸款監督管理工作的順利實施，經常會出現同戶聯保、多貸一用以及一戶多保等現象。同時還存在聯而不保的問題，因為聯保貸款主要是以聯保小組內部成員對其他組員貸款償還承擔連帶責任為基礎，但大部分用戶因為信用意識不足，如果聯保小組其他成員沒能按期償還貸款條件下，存在組員拒絕替代清償的現象。

（三）其他風險

立足于金融機構層面分析，個體經濟戶對應等級授信貸款主要包括以下幾種風險問題，第一是客戶財務風險，因為個體經濟戶相關資金活動存在諸多不確定性因素影響，以及經濟戶理財活動中的各種不確定性因素，增加了金融機構風險。第二是個體經濟戶所形成的經營風險，比如因為個體經濟戶的市場風險應對能力較差，經營管理意識不足，增加了企業經營風險。第三是個體經濟戶所存在的道德風險，因為個體經濟戶自身信用意識較差，容易出現違約現象，形成貸款拖欠，增加金融機構信用風險。

三、信貸業務創新背景下相關風險控制策略

（一）貸前調查

銀行等金融機構中的信貸資產主要在準確度量和識別借款者風險隱患基礎上，聯系決策者自身風險喜好為借款者發放貸款所形成的風險資產。為此，實施信貸風險管理主要目標是，通過實時動態監控信貸資產相關風險隱患，合理應用風險衡量、風險識別以及風險控制等有效技術手段，實現風險規避、風險降低目標。由此能夠看出信貸風險防控屬于信貸風險管理主要目標。而信貸風險控制能力也可以體現出信貸經營者綜合競爭力以及風險管理水平，具體可以將信貸風險控制分成貸前調查、貸時審查以及貸后監控三種環節。

信貸業務風險相關貸前調查主要以財務分析方法為主，經常會忽略各種非財務因素，實際上，在信貸決策分析中，非財務因素占據重要作用，可以為貸款決策提供有效參考依據。非財務因素分析涵蓋經營風險、管理風險、目標市場分析以及借款方風險和風險資產接收標準等內容。實際應用財務分析法過程中普遍存在各種問題隱患，為此需要采取有效措施進一步完善風險調查。第一是靜態財務分析和企業動態經營矛盾，借助靜態財務報表無法準確把握企業動態經營狀況，導致無法準確估量企業經營狀況變化對于信貸風險影響。第二是財務報表無法準確反映企業實際狀況。部分無法在財務報表內準確體現出來的、會影響信貸業務風險的各種非財務因素，像是借貸企業訴訟以及經營管理者自身素質等內容都需要通過深入探索才能形成準確、客觀判斷。為此需要在事前調查中進行深入探索，形成動態財務報表。

（二）貸時審查

強化信貸業務風險控制，提升信貸決策工作效率和專業水平，健全貸審會內控機制。執行專家決策以及專職審查員制度，相關信貸審查委員會對應主任委員主要通過信貸執行官充當，通過風險監控、國際業務、公司業務、信貸審查等部門負責人充當常設委員。落實記名報備投票機制，按照民主決策、充分討論以及仔細審查的基礎原則實施，促進貸款審查責任全面落實，實現過程風險控制目標。

創建貸審會監督以及績效審核機制，績效考核體系是根據內控制度及貸審會具體章程實施貸審委員評分機制，設置貸款逾期率目標值，假如超出逾期率目標值，則立刻警告。貸審會對應監督內容為設置專門貸審會監督員，對應監督員積極參與貸審會，對貸審委員進行動態考察，監督員需要基于貸審會表現實施科學評價，全面監督貸審會和委員各種審查活動，實施績效考核，聯系考核內容實施有效獎勵，或直接使待審委員會退出。

（三）貸后監控

貸后監控作為信貸業務風險核心控制環節，基于當前信貸業務風險管理任務逐漸增加背景下，需要進一步健全信貸風險管理制度，這也是加強貸后監控核心。在信貸業務部門合理設置信貸風險經理，借助經理人預先識別業務風險、實施專業判斷，針對相關風險隱患選擇合理補救策略，盡量縮減資產損失。但信貸風險經理缺位容易增加內部人員道德風險，為此需要融入外部監督職能。信貸風險經理制度可以輔助實現信貸風險全過程管理，為避免貸后監控弱化，需要積極推行信貸風險相關經理制度。

四、促進信貸業務持續發展對策

（一）創新發展理念

目前在商業銀行實際經營發展中依然面臨嚴峻的信貸業務風險問題，為此需要商業銀行采取有效措施在穩定資產質量和維持信貸總量等方面形成一種平衡狀態，進一步提升金融機構整體經營管理水平，合理應對多樣化挑戰。于商業銀行機構內，需要合理形成穩定、持續發展觀念，把風險防控當成金融機構發展線和重要生命線，結合新時期市場經濟趨勢，對金融機構自身風險防控能力進行重新審視，合理調節信貸經營戰略，加強風險控制工作，提升銀行機構資產質量，保障內部資產穩定性，支持金融機構穩定經營。我國經濟市場在實際運行中存在較大波動，為此需要金融機構管理者形成敏銳洞察力，對市場發展變化進行準確預測分析，通過全新風險形式針對各項業務活動實施靈活調整，創新現有觀念，對企業資產業務規模實施合理控制，預防因為追求眼前利益而忽略企業未來發展。預防業務規模盲目擴張，把信貸發展速度和區域經濟發展全面融合，充分滿足不同客戶發展需求，合理投放信貸產品，預防信貸業務出現非理性增長，平衡風險和收益。

（二）創建風險管理機制

第一，實施風險集中管理，這也是創建科學風險管理機制主要內容，信貸風險管理體系也是實施信貸業務風險管理的基礎組織保障，是開展信貸風險防控前提條件。健全的風險管理體系分為三種內容，分別是信用風險監督體系、信用風險管理實踐體系和風險管理決策審批體系。為此需要針對現有管理制度缺陷實施有效補充和完善，制度設計中貫徹落實風險為本基礎理念，激發三種部分職能，實現信用風險控制和風險防控目標。建立完善的信貸風險組織管理體系，實施全面風險防控，為風險防范奠定良好組織保障。針對信貸風險創建專門管理委員會，充當風險組織、決策和協調管理機構。并在風險管理委員會中設置專門負責辦公室，針對其中各種風險隱患實施全面管理監控。風險管理委員會在合理制定設計各項宏觀風險控制政策基礎上，立足總體發展層面，針對信貸風險實施全面事前控制。合理應用客戶信用評級，加強授信審批管理，對客戶準入實施嚴格控制。準確發現不同環節風險隱患，科學設置風險控制點，實現制度化轉型。作為信用風險的管理任務執行者，企業高管需要聯系國家政策和市場經濟針對現有職能部門實施合理調整。相關營業部門以及對應分支機構作為信用操作執行機構。授信中心主要負責處理客戶授信申請，全面貫徹落實授信調查工作。信貸管理中心需要做好貸后信用風險處理和監督管理工作。監事會屬于其中監督管理機構，需要基于信貸風險體系下，全面監督管理不同主體履職狀況。

第二，聯系實際發展狀況，創建風險管理流程。信用風險識別能力不足主要原因是缺少科學的風險控制流程。為此需要創建現實有效的風險控制流程，加強貸款流程控制管理，把風險管理理念全面融入信貸管理整個環節，確定不同流程管理責任和風險控制點，從根本層面減少風險識別不到位以及識別效率低下等問題。制度層面，信貸風險控制相關制度涵蓋三查分離制度、內部審核稽查、貸款損失責任制度、授權制度等。授權制、三查分離制度作為信貸風險管理系統核心，初步規定貸款管理不同機構部門職責權限以及具體操作流程。構成信貸業務風險對應流程制約機制。內部審查稽核以及貸款損失責任制屬于信貸業務風險事后管理機制，也是影響信貸系統運行效率的關鍵因素。想要進一步健全信貸制度，需要率先加強內部橫向制約制度建設，不斷健全審、貸、查三項分離制度，做好貸前調查、貸時審核以及貸后檢查，做好三種環節分離制衡。金融機構內部運行機制需要堅持互相制衡的基礎原則，在不同權力、崗位和部門之間形成某種制衡約束機制，確保各個機構部門能夠互相牽制、各負其責以及各司其職。合理打造制度防線，健全各項規章制度、業務操作規程和管理制度，加強薄弱部分監督管理，避免風險控制出現問題盲區，為此需要金融機構立足于人控、機控、崗控以及制控等基礎原則，合理創建科學、完善的內控機制，進一步消除制度盲區，對管理漏洞進行有效封堵。技術層面，金融機構在信貸風險監督控制中，需要以非現場監管為核心，通過現場監管和非現場監管融合措施，為對各種風險進行準確識別預警，在非現場監管中，需要以全面、快速、準確信貸信息作為基礎支持，為此需要全面促進信息管理系統創新升級，建設網絡信息平臺，積極研發、健全符合機構業務特征，方便操作的控制系統，構建協同防范風險和管理資源全面共享的信息平臺，改善金融機構現有軟硬件條件，形成可靠、穩定的信貸業務信息系統，優化信貸風險審查。

第三，進一步提升風險控制管理能力，加強人員控制，在信貸業務風險控制中，針對機構內部人員控制涵蓋離任稽查制度、職務輪換制度、崗位資格制度、強制休假制度。其中崗位資格制度，主要針對信貸管理者專業知識、業務技能、思想品質等任職資格相關影響因素實施科學考核，對于通過考核的人員及時發放資格證書，隨后才能正式上崗。其中需要注意，上崗資格并非始終有效的，在信貸管理者進入工作崗位后，需要每年定期聯系具體業績，對工作人員崗位資格實施重新審定。職務輪換制，即針對機構中部分較為敏感的關鍵崗位，像是審批崗、貸款調查等崗位需要實施定期輪換，確保相關人員熟練掌握各種基礎業務，全面提升崗位人員專業素質。職務輪換制度從某種條件下進一步加強貸款業務綜合審查，提升了整體控制效率。離任稽查審核制度主要是在各級管理干部出現崗位變動以及崗位調離前，通過內部稽查審核部門對其任職環節各項分管工作實施綜合考察，借助該種方法對任職目標實現狀況進行科學評價，及時發現其中的隱患問題。強制休假制是面向各種關鍵崗位實施有效控制，像是貸款調查、貸款審批等，對于該類崗位人員需要定期實施強制性連續休假，方便針對上次休假和此次休假工作實施全面檢查。加強人員激勵，相關實踐證明，促進被管理者嚴格遵守相關管理制度過程中，人員激勵效果遠遠超出人員控制效果。主要原因是控制管理中，被管理者消極、被動接受約束。實際激勵工作中，被管理者為了滿足自身需求，主動配合實施組織管理。因為缺少科學、完善的業績考核機制，金融機構對應信貸人員素質參差不齊，想要合理改善該種問題，需要合理針對信貸人員創建等級管理制度，應用科學有效績效考核措施針對信貸人員實施嚴格業務能力考核以及業務知識考查，從而幫助進行等級劃分，針對不同等級合理授予相應的信貸管理權限，做好責任分配，明確不同薪酬待遇，全面提升信貸人員綜合素質，加強信貸風險控制。

（三）打造良好信用環境

加強信用工程建設活動，針對金融機構實施全面改革創新，支持金融機構實現穩定持續發展，優化改善市場信用環境。為此需要強化誠信教育工作，提升廣大用戶信用觀念，為此可以將誠信教育當成精神文明教育核心內容，采取合理措施，全面貫徹落實道德建設工作，積極推廣信用工程項目建設，打造信用城市活動，并針對廣大居民用戶實施誠信教育活動，提升用戶信用意識，幫助廣大群眾充分了解信用重要性。應用合理信用模式，打造優良信用環境。在近幾年發展中，金融機構在發放小額信貸產品基礎上實施信用建設工作，這也是我國信貸管理制度改革重要措施，可以幫助用戶創建信用記錄，提升信用意識，有助于農民順利、高效、及時獲得貸款，擴展生產規模，實現全面增收。規范民間各種借貸行為，對市場中的高利貸活動實施嚴厲打擊。擴展機構發展空間，減少經營風險。

嚴格控制企業征信和個人征信，為進一步防控信貸業務風險，需要加快創建企業征信體系和個人征信體系，健全信貸咨詢登記系統，創建個人和企業信用檔案。創建失信懲戒以及激勵機制，針對信用記錄較好個人以及企業可以適當擴大信貸政策傾斜，合理創建信用體系。通過合理創建個人征信制度，為實現信貸授信提供有效參考依據，為促進個人信用制度建設，需要創建科學信用評級標準，實施合理信用引導和教育。政府需要進一步加強信用宣傳，打造良好授信氛圍，借助多種媒介大范圍傳播誠信信息，做好金融知識普及、宣傳工作。制定嚴格的企業征信制度，創建和完善企業信用逆向懲戒以及正向激勵機制。健全信用管理機制，借助客戶資信監控系統以及傳播網絡，面向社會定期公布黑名單制度，針對不良客戶創建約束、監管機制，打造安全、協調保障制度，做好金融風險防控工作。健全企業資信體系，政府需要為金融機構提供基礎信息服務，合理開展信用資料采集，創建企業信用信息庫，促進資信資源實現全面共享，健全信用征集、發布、評估和服務體系，發揮出良好監督功能。創建智能服務系統可以進一步減少人工成本，具體智能服務系統如下圖所示：

依托信息技術和數字技術，能夠提升貸款業務流程的簡潔化和智能化水平，減少交易成本，優化服務效率。智能服務系統同時還可以創新信貸業務模式，簡化授信流程，縮減授信成本。

（四）強化基礎信貸管理

加強信貸隊伍構建，優化信貸人員綜合素質。金融機構需要進一步加強員工和高層管理人員培訓，針對不同層次、崗位以及部門人員實施多樣化分類培訓，通過行業協會提供培訓、咨詢和指導等服務，擴大人才招引力度，面向市場和整個社會進一步擴大人才招引力度，吸引德才兼備且擁有豐富金融經驗人才進入金融機構。優化人力資源配置，保證才盡其用。強化制度建設，促進勞工制度改革和減員增效工作，適當精簡人員數量，全面推行崗位職務聘任以及勞動合同制度，實施工效掛鉤。形成合理的經營改革機制，堅持以人為本基礎原則創新用人管理機制，健全員工激勵制度，實施干部競聘上崗，擴大員工培訓力度，提升員工素質，提升員工效率，加強員工競爭意識和危機意識，應用目標激勵和強化激勵方法，從精神、心理以及物質肯定獎勵等方面，激勵員工發展，嚴懲員工不良行為，消除員工劣性行為。應用激勵機制中，需要進一步明確信貸管理責任權限，針對貸款審批實施分級、分層管理。

綜上所述，在新時期發展背景下，隨著信貸業務的持續創新發展，相關信貸產品呈現出一種多元化發展特征，進一步擴大了信貸業務的風險管理難度，增加了信貸業務管理負擔，為此需要采取有效措施進一步加強相關風險控制，保障信貸業務的穩定發展。

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（作者單位：上海浦東發展銀行股份有限公司）