證券公司為何需要構建數字化審計平臺？

付晶

證券公司數字化審計平臺的構建背景

數字化審計平臺是一種新型的審計方法，主要通過對數據和技術的運用，對企業各業務系統進行審計分析，可以為證券公司提供審計支持，也可以為企業經營決策提供數據參考。與傳統的審計方法相比，數字化審計平臺具有更高的效率、更高的質量和更快的速度。

目前，證券公司在發展過程中都處于數字化轉型初期，由于缺乏專業人才、缺少相關理論和工具，當前證券公司數字化轉型面臨諸多難題。而數字化審計平臺將會成為證券公司數字化轉型過程中的關鍵一環。

證券公司數字化審計平臺，是在以數據為核心，以信息系統為基礎，以審計線索為導向，結合計算機技術、人工智能和大數據技術，由業務流程和信息系統支撐的綜合審計管理平臺。該平臺可以在審計人員日常工作中發揮分析、預警、監管等作用，通過對業務數據和審計線索的集中、統一管理，提升對證券公司各類業務的監管精準度和監管力度，實現對審計人員的全覆蓋、全方位、全流程管理，有助于審計部門更好地開展工作。證券公司數字化審計平臺的建設是一項系統性工程，需要從組織架構、制度流程、技術工具、信息系統等方面進行設計與改造。證券公司數字化審計平臺的建設有利于加強內部控制和合規管理工作，提升內部控制水平和風險防控能力。

合規管理、風險控制主要體現在制度建設、內控評估和審計監督等方面。……