“四個突出”深化財政內控建設

●楊卓癑

近年來，在財政部黨組領導下，財政部云南監管局堅決貫徹落實財政部內控委會議精神，緊緊抓住財政業務管理事前事中環節，突出規范權力運行和管控，不斷推動業務工作內控管理取得實效。

一、堅持政治引領，突出“學”

云南監管局黨組高度重視內控建設，把內控建設作為貫徹落實黨中央關于財經工作的方針政策和決策部署、落實全面從嚴治黨主體責任、 充分發揮好監管局職能作用的重要抓手。一是深刻認識財政內控的重要意義。充分利用局黨組會、內控專題會等多種形式，深入學習領會財政部領導關于內控工作的要求和財政部內控委工作會議精神， 局黨組要求全局上下不斷提高做好內控工作的思想自覺和行動自覺。二是扎實開展學習教育。將財政部各項內控管理制度規定作為開展內控管理的根本遵循， 積極組織各處室深入學習研討，交流在財政監管業務工作中的內控執行情況，不斷提升干部及時發現問題的判斷力、 直指問題本質的領悟力和有效解決問題的執行力。三是開展典型案例警示教育。加強案例的警示教育， 引導全局干部職工不斷強化防控意識和紀律規矩意識，確保各項內控措施有效貫徹落實。

二、健全工作機制，突出“全”

持續強化財政內控建設，將權力監督制約的理念和要求融入制度建設，明確財政監督各環節的內控要求。 一是加強內控組織建設。 根據監管職責變化和人員輪崗情況，及時調整內控工作領導小組，明確各處室崗位職責分工情況，厘清各處室工作任務界限，突出專人專責，細化任務分工，建立崗位A、B 角制度。 二是及時修訂內部控制操作規程。 從審核、審批、征收監繳、監控、調研、核查、檢查、績效評價、內部管理等環節入手，細化各環節風險點，實現了內部控制在財政監管業務中的全覆蓋， 更加體現出制衡性、重要性、適應性、可操作性的特點。 三是完善內控制度體系。全面梳理黨組工作規則、局務會規則、專題會議制度和黨組理論學習中心組學習制度，健全完善合同管理、信訪工作、印章管理和政務公開等規定，先后制定和修改完善內部管理制度47 項，確保各項工作有章可循、有據可依。

三、圍繞監管業務，突出“準”

堅持業務開展與內控規范協同發展的思路，對局內重點領域和關鍵崗位、關鍵環節，及時研究制定制度和辦法，嚴把監管業務的流程關、責任關，讓內控真正成為“規”和“矩”。 一是內控管理更注重前瞻性。 局黨組持續把內控工作納入年度工作重點，專題研究工作計劃，堅持以預防為主的原則，在財政內控中重點關注財政業務工作流程是否嚴格執行內控管理規定，突出預防性控制。 二是內控管理更具針對性。 深入梳理財政監管核心業務和風險點，充分關注專項資金監管、部門預算管理、績效管理、調查研究、專項核查檢查等重點領域，制定完善各項制度。

四、強化內控執行，突出“效”

一是抓好處室負責人履行“一崗雙責”的主體責任。各處室負責人在緊盯核心業務排查、 深入查找不足的同時，將內控制度作為各項紀律的拓展和延伸，保證內控執行的有效性。二是以問題為著力點，在補短板、強弱項上持續用力。 以處室為單位經常性開展內部控制執行情況自查，檢驗內部控制制度執行方面是否存在問題。 同時，局內控辦每年均組織人員對全局的業務資料和內部管理執行內控情況進行集中檢查， 督促各處室及時查找可能存在的問題。 三是落實督辦機制。 做好每周重點工作開展情況的跟蹤督導，以周工作動態的形式，關注和適時掌握全局工作動態和工作重點，定期梳理提醒事項、督辦事項，明確責任處室和任務完成時限，嚴格督辦責任落實。

下一步，云南監管局將繼續在財政部黨組的堅強領導下，認真貫徹落實各項內控工作部署和要求，不斷建立完善內控制度長效機制，豐富內控工作手段，提升內控執行力度，切實推動內控監管工作取得實效。