齊魯石化推動財務管理數智化升級

□ 劉海峰

齊魯石化加快推進財務管理數智化建設，以系統、模型、報告體系、全景圖等方式，推動財務管理“小數據”向“大數據”轉變、原始數據向數據資產轉變，逐步深化“數據+平臺+應用”模式，提高公司數字化、智能化建設效率。

搭建數據“資源池”

齊魯石化結合集約化管控手段，將公司數據嵌入智能化信息系統，搭建業財融合信息平臺，融合業務流、資金流和信息流，不斷增強數據經營診斷能力，整合數據資源。

公司全面預算系統整合“指標數據資源池”，增強預算管控能力。資產管理系統搭建“資產數據資源池”，精準掌握資產信息，實現資產管理信息化、規范化和標準化。價格管理系統整合“價格數據資源池”，集中外部資訊網站及內部生產系統，實現對公司全部原料、產品價格的實時查詢、自動預警、智能分析，監督把關購銷業務，全面提升經營決策水平。稅務管理系統整合“稅種數據資源池”，搭建全稅種分析平臺，嵌入自動預警指標，加快推動稅務工作由核算型向管理型轉變。

打通數據“快車道”

齊魯石化以實現多重約束條件下效益最優為導向，創建連接宏觀戰略目標和微觀操作的紐帶，開展管理會計模型化建設，推進數智化建設。公司創建一系列業務人員“看得懂、用得上”的模型，站在業務、數據、算法、展示、場景和決策等角度，充分考慮業務管理部門需求，量化模型測算，打造形成涵蓋業務財務雙單元，供產銷管理多流程，預算、成本、資金、資產、價稅一體化的新型管理會計模型體系，加速財務掌控經營增值環節。

以模型為依托，他們將數智化向管控領域延伸，緊貼集團及公司戰略目標，量化信息，輔助科學決策。經營層管理會計模型37個，包括預算分析模型、效益監控模型、購銷核算等生產經營優化模型，助力財務事前算贏。

貫通業財“全流程”

深化業務與財務的融合，統籌優化生產、技術、經營、計劃、財務等的全產業鏈原始數據，建設了管理會計報告體系，助推企業“原始數據”轉變為“數據資產”，發揮了數據的支撐引領作用。

堅持業務與財務一體化融合，以全業務鏈和全生命周期管理為主線，將原始數據變為數據資產，突出資本回報，突出創新驅動，構建了高質量的管理會計報告體系。

公司還建立了“12345”管理會計報告體系，圍繞公司戰略目標，實現管理效能和公司效益的提升，同時滿足戰略層、經營層、業務層等三個層級決策支持和價值管理需要，并聚焦煉化行業特點、公司年度工作重點和管理堵點痛點，以及當前熱點難點，實現報告體系的科學靈活。

打破業務和財務之間的“障礙墻”

公司財務部利用公司主要生產裝置各項數據，融入財務數據信息，對標兄弟企業先進生產裝置指標數據，描繪出公司主要生產裝置財務全景圖55幅，包括裝置規模、工藝流程簡介、技術來源、技術特點、原料產品流程圖、產品特性及用途、裝置生產成本情況、優化建議等內容。